財(cái)務(wù)制度考核試卷[復(fù)制]代理商新開立賬戶需要（）內(nèi)納入TIS直連系統(tǒng)。[單選題]*A.15天B：1個(gè)月(正確答案)C：2個(gè)月D：7天下列哪些款項(xiàng)不能使用收入戶支付？（）[單選題]*A：客戶首付款B：客戶還款C：退客戶定金(正確答案)D：融資手續(xù)費(fèi)庫(kù)存每日現(xiàn)金不得超過(guò)（）萬(wàn)元[單選題]*A：0.5B：1C：2(正確答案)D：3閑置（）個(gè)月的賬戶應(yīng)辦理注銷。[單選題]*A：1B：2C：3D：6(正確答案)下列哪些承兌我司可以直接收??？（）[單選題]*A：所有電子和紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票B：屬于第二批紙票拒收/電票報(bào)批類的紙質(zhì)銀行承兌匯票C：屬于第二批紙票拒收/電票報(bào)批類的電子銀行承兌匯票D：承兌期不超過(guò)1年的第三類電子和紙質(zhì)銀行承兌匯票(正確答案)已形成銷售的貨款，最遲（）個(gè)工作日內(nèi)付至事業(yè)部[單選題]*A：2B：3(正確答案)C：5D：7支出戶超過(guò)限額的，須在當(dāng)天作為墊付貨款備用金支付事業(yè)部。事業(yè)部按年利率（）計(jì)算資金利息抵減票據(jù)貼息[單選題]*A：4.25%B：4.3%C：4.35%(正確答案)D：4.4%以下哪些款項(xiàng)不可收入公司支出戶（）[單選題]*A：政府補(bǔ)助B：退回稅金C：退回投標(biāo)保證金D：配件款(正確答案)請(qǐng)選出以下項(xiàng)目中違反事業(yè)部規(guī)定的（）[單選題]*A：經(jīng)事業(yè)部審批同意的開立或注銷賬戶B：本月30日收取的貨款次月5日支付事業(yè)部(正確答案)C：支出戶收取貨款當(dāng)日轉(zhuǎn)入收款戶D：業(yè)務(wù)人員收取現(xiàn)金貨款后次日遞交財(cái)務(wù)我司收取瑕疵票據(jù)一張，瑕疵點(diǎn)共計(jì)4個(gè)，需在（）內(nèi)處理完畢[單選題]*A：10天B：15天C：30天D：60天(正確答案)11、以下哪個(gè)部門按照140元/晚標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿補(bǔ)（）[單選題]*A：營(yíng)銷部（汽車吊）B：營(yíng)銷部（履帶吊）C：債權(quán)部(正確答案)D：服務(wù)部12、企業(yè)所得稅匯算清繳期間（）[單選題]*A：次年的1月1日至5月31日(正確答案)B：次年的1月1日至6月30日C：次年的1月1日至4月30日D：次年的1月1日至3月31日13、以下哪個(gè)部門報(bào)銷報(bào)銷油費(fèi)（）[單選題]*A：服務(wù)部一線B：營(yíng)銷部一線C：配件部一線(正確答案)D：債權(quán)部一線14、個(gè)人所得稅匯算清繳期間（）[單選題]*A：次年的1月1日至5月31日B：次年的1月1日至6月30日C：次年的3月1日至5月31日D：次年的3月1日至6月30日(正確答案)15、現(xiàn)報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)用（餐飲）無(wú)需提供什么附件（）[單選題]*A：水單（收據(jù)）B：發(fā)票C：交機(jī)照片(正確答案)D：客戶名單16、以下哪種稅目稅率為6%（）[單選題]*A：物流輔助服務(wù)—收派服務(wù)費(fèi)(正確答案)B：貨物—配件C：物流輔助服務(wù)—陸路運(yùn)輸服務(wù)D：貨物—智能履帶起重機(jī)17、以下哪個(gè)部門不予報(bào)銷餐補(bǔ)（）[單選題]*A：營(yíng)銷部一線（汽車吊）B：營(yíng)銷部一線（履帶吊）C：債權(quán)部一線D：服務(wù)部一線（除技術(shù)支持人員）(正確答案)18、工廠開具給我司的起重機(jī)銷售發(fā)票和我司開具至客戶的起重機(jī)銷售發(fā)票分別為（）[單選題]*A：增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票(正確答案)B：機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票C：機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、增值稅專用發(fā)票D：增值稅專用發(fā)票、增值稅專用發(fā)票19、按照規(guī)定，我司每月提交每刻報(bào)銷單據(jù)的時(shí)間（）[單選題]*A：次月1日—次月3日B：次月1日—次月4日C：次月1日—次月5日(正確答案)D：次月1日—次月6日20、我司繳納城市建設(shè)稅率為多少（）[單選題]*A：5%B：7%(正確答案)C：3%D：1%21、分期墊付應(yīng)計(jì)入什么科目：（B）[單選題]*應(yīng)收賬款-墊付款B.應(yīng)付賬款-分期款C.其他應(yīng)付款D.其他應(yīng)收款(正確答案)22、每月需預(yù)提什么費(fèi)用（A）[單選題]*產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi)B.招待費(fèi)C.業(yè)務(wù)員油補(bǔ)D.差旅費(fèi)(正確答案)23、主機(jī)會(huì)計(jì)王某3號(hào)前需向工廠提交（B）表格[單選題]*資金計(jì)劃B.價(jià)值銷售表C.本量利表D.樣機(jī)盤點(diǎn)表(正確答案)24、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值大于（）萬(wàn)，處置時(shí)需要向工廠報(bào)備[單選題]*A.0.5萬(wàn)B.1萬(wàn)C.10萬(wàn)D.5萬(wàn)(正確答案)25、出納郭某打印賬戶清單以及征信報(bào)告的時(shí)間（C）[單選題]*每周B.半年C.每季度D.每月(正確答案)26、哪類客戶貨款必須支付至廣發(fā)銀行二級(jí)賬號(hào)（D）[單選題]*配件款B.分期款C.展會(huì)定金D.首付款(正確答案)27、市場(chǎng)部張某本月需支付15萬(wàn)展會(huì)費(fèi)用，未報(bào)資金計(jì)劃，需進(jìn)行什么操作（）

直接交行付款[單選題]*B.口頭向工廠財(cái)務(wù)報(bào)備（非緊急支付）C.提交超支BPM報(bào)告(正確答案)D.向翟總報(bào)備28、向工廠提交的專項(xiàng)分析報(bào)告頻次正確的的是（D）[單選題]*每月提交成交條件分析報(bào)告(正確答案)每月提交費(fèi)用專項(xiàng)分析報(bào)告季度提交經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告每月提交經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告29、往來(lái)會(huì)計(jì)陳某每月（）日開始收集資金計(jì)劃并于次月（）日上交工廠資金計(jì)劃[單選題]*A.10日；1日B.25日；5日(正確答案)C.30日；10日D.15日；5日30、每月（）日前需完成工廠往來(lái)對(duì)賬函簽署并加蓋（）章于對(duì)賬函上寄回工廠[單選題]*A.5日；財(cái)務(wù)章B.10日；財(cái)務(wù)章C.15日；合同章D.10日；公章(正確答案)31、配件會(huì)計(jì)每月（）日前需向工廠郵寄簽章對(duì)賬函及擔(dān)保函。[單選題]*A.10日B.15日C.20日(正確答案)D.25日32、下列不屬于配件月結(jié)檢查項(xiàng)的是（D）。[單選題]*CRM與NC本月配件在外貨款是否一致(正確答案)CRM出庫(kù)是否全部同步至NCNC與BW配件庫(kù)存是否一致廠端采購(gòu)配件是否全部入庫(kù)33、維修換件索賠以（C）形式兌現(xiàn)。[單選題]*銀行B.承兌C.抵配件款D.服務(wù)費(fèi)(正確答案)34、組建代理商財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，定編、定崗、定責(zé)，編寫崗位職責(zé)是（B）崗位的職責(zé)。[單選題]*主機(jī)會(huì)計(jì)B.財(cái)務(wù)總監(jiān)C.費(fèi)用會(huì)計(jì)D.配件會(huì)計(jì)(正確答案)35、配件賬齡分析表整理逾期數(shù)據(jù)分為（）個(gè)時(shí)間區(qū)間。[單選題]*A.4B.5C.6(正確答案)D.736、業(yè)務(wù)招待費(fèi)服務(wù)等其他部門整體限額報(bào)銷（）元/月內(nèi)。[單選題]*A.2000B.3000C.5000D.10000(正確答案)37、報(bào)賬原則中嚴(yán)格實(shí)行“三分離”不包含（A）[單選題]*財(cái)務(wù)賬務(wù)B.業(yè)務(wù)執(zhí)行C.審批D.報(bào)賬人員(正確答案)38、國(guó)內(nèi)費(fèi)用開支金額在（）元以上的單位款項(xiàng)，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。[單選題]*A.2000B.3000(正