一、從盈利模式角度解讀“擔保公司”二、盡職調(diào)查的目的和步驟三、盡職調(diào)查的內(nèi)容和結(jié)果第一頁，共19頁。一、從盈利模式角度解讀“擔保公司”第二頁，共19頁。從盈利模式角度解讀“擔保公司”我國信用擔保行業(yè)的發(fā)展歷程起步階段（1993-1998）發(fā)展階段（1999-2003）規(guī)范完善階段（2004至今）（以解決中小企業(yè)融資難為目的，開展業(yè)務以融資擔保為主）政策性擔保公司商業(yè)性擔保公司第三頁，共19頁。從盈利模式角度看“政策性擔保公司”與“商業(yè)性擔保公司”根本區(qū)別政策性擔保公司商業(yè)性擔保公司經(jīng)營目的解決中小企業(yè)融資難、不以盈利為最終目標盈利經(jīng)營方式實質(zhì)整合加工企業(yè)信用資源，提升企業(yè)信用擔保機構(gòu)加工的信用資源包括：房屋、土地、在建工程等不動產(chǎn)；設備、車輛、存貨等動產(chǎn)；存單、股票、債券、票據(jù)、保險單、倉單、提單等有價證券；商標、專利、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)；應收賬款、租金收益權(quán)、承包權(quán)、股權(quán)等法定收益；關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用保證；企業(yè)的應退稅款、應收利息等應收款；法人代表及其配偶的家庭財產(chǎn)；企業(yè)法人代表、董事、經(jīng)理等經(jīng)營骨干的個人保證；企業(yè)其他一切財產(chǎn)、權(quán)益、社會支持等信用資源。獲取信用，銷售信用“商業(yè)”的定義：是以貨幣為媒介進行交換從而實現(xiàn)商品的流通的經(jīng)濟活動。商業(yè)有廣義與狹義之分。廣義的商業(yè)是指所有以營利為目的的事業(yè)；而狹義的商業(yè)是指專門從事商品交換活動的營利性事業(yè)營運模式（相似于加工業(yè)）（相似于商業(yè)貿(mào)易）政府注資并依托財政實力和信用指定企業(yè)整合提升信用→商業(yè)化運作利潤、財政補貼綜合實力、管理水平、風控能力取得授信、獲取信用（從銀行、其他）銷售信用運用信用第四頁，共19頁?！吧虡I(yè)性擔保公司”運營模式圖解：綜合實力、管理水平、風控能力，包括：資本金實力、資產(chǎn)實力、人力資源實力、股東背景及實力綜合管理能力風險控制能力經(jīng)營業(yè)績、各項財務指標、擔保能力指標等等取得授信、獲取信用（從銀行、從其他授信單位）銷售信用運用信用保費收入資金銷售資金投資利息收入投資收益或形成資產(chǎn)直接投入增強實力增資擴股資本運作提升公司價值發(fā)展趨勢第五頁，共19頁。二、盡職調(diào)查的目的和步驟第六頁，共19頁。

盡職調(diào)查的目的：進行風險控制分享企業(yè)收益營銷方案（擔保方案）的設計目的償還方式反擔保措施額度期限其他投資機會其他收益擔保費率保后監(jiān)管計劃第七頁，共19頁。盡職調(diào)查關(guān)鍵點企業(yè)還款意愿：人的因素（企業(yè)家誠信度）企業(yè)還款能力：企業(yè)持續(xù)發(fā)展（商業(yè)模式特別是盈利模式）擔保退出可能第八頁，共19頁。廣泛收集相關(guān)信息，作出初步篩選，擬定調(diào)查方向和方案；

盡職調(diào)查的基本步驟：背景調(diào)查，了解非財務因素財務調(diào)查，分析財務因素形成方案，再論證確認撰寫盡職調(diào)查報告第九頁，共19頁。三、盡職調(diào)查的內(nèi)容和結(jié)果第十頁，共19頁。一、融資需求

融資用途

融資金額

融資期限

還款來源分析

第十一頁，共19頁。二、企業(yè)基本信息成立日期注冊地點注冊資本經(jīng)營范圍股權(quán)結(jié)構(gòu)公司章程歷史沿革下屬公司及關(guān)聯(lián)公司重大收購及出售資產(chǎn)事件主體資格第十二頁，共19頁。二、人力資源組織結(jié)構(gòu)；法定代表人、董事長或?qū)嶋H控制人個性特點、經(jīng)歷等；高級管理人員、財務總監(jiān)簡歷；核心員工簡歷；公司管理制度；核心員工激勵機制第十三頁，共19頁。四、市場營銷情況主要產(chǎn)品及服務

市場結(jié)構(gòu)主要競爭對手

主要客戶第十四頁，共19頁。五、企業(yè)生產(chǎn)及采購生產(chǎn)管理研究開發(fā)主要供應商第十五頁，共19頁。六、財務狀況財務政策及會計確認準則近三年及近期三表分析資產(chǎn)類科目負債及權(quán)益類科目損益表科目現(xiàn)金流量表科目第十六頁，共19頁。七、發(fā)展戰(zhàn)略及財務預測未來三年發(fā)展規(guī)劃

外部環(huán)境影響分析行業(yè)發(fā)展狀況分析財務預測