（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級(jí)）考試真題精講及沖關(guān)試卷1.同業(yè)存放來源不正常屬于商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務(wù)的（）的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。A.

業(yè)務(wù)不合規(guī)B.

內(nèi)部控制薄弱C.

核算不真實(shí)D.

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督不到位【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務(wù)核算不真實(shí)主要包括：同業(yè)存放期末余額賬表不符；同業(yè)存放來源不正常，存在將一般企業(yè)對(duì)公存款、信用卡存款、信托存款、住房存款、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款等非同業(yè)存款及拆入資金，在同業(yè)存放核算；為應(yīng)付上級(jí)行對(duì)存款指標(biāo)的考核，人為調(diào)增存款余額，將商業(yè)銀行同業(yè)存放轉(zhuǎn)入一般對(duì)公存款科目核算，虛假反映經(jīng)營成果；為規(guī)避監(jiān)管，將拆入資金納入同業(yè)存放科目核算，或?qū)⒉鹑胭Y金與拆出資金軋差核算反映。2.甲向乙貸款6萬元，由丙書面承諾在甲不能履行債務(wù)時(shí)，由丙承擔(dān)一般保證責(zé)任，借款到期后，甲雖有錢仍想賴賬不還，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保證責(zé)任還款，下列關(guān)于保證責(zé)任的表述，正確的是（）。A.

丙目前可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任B.

丙應(yīng)當(dāng)履行保證責(zé)任，先代甲還款6萬元后，再向甲追債C.

丙應(yīng)當(dāng)履行保證責(zé)任，代甲還款6萬元D.

丙應(yīng)當(dāng)履行保證責(zé)任，與乙共同向甲追款，追款未果給乙還款6萬元【答案】:

A【解析】:保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。3.2009年，金融穩(wěn)定論壇更名為金融穩(wěn)定理事會(huì)后，在（）方面取得了重大進(jìn)展。[2018年6月真題]A.

加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管B.

督促修改國際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)C.

推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D.

加強(qiáng)金融監(jiān)管國際合作E.

擴(kuò)大監(jiān)管范圍【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融穩(wěn)定理事會(huì)成立后，在以下方面取得了重大進(jìn)展：①督促修改國際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)；②加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管；③擴(kuò)大監(jiān)管范圍；④推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；⑤加強(qiáng)金融監(jiān)管國際合作；⑥加強(qiáng)薪酬和激勵(lì)機(jī)制的監(jiān)管。4.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

C【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，商業(yè)銀行應(yīng)科學(xué)設(shè)計(jì)職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。不鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立保底獎(jiǎng)金，如果確有實(shí)際需要，保底獎(jiǎng)金只適用于新雇用員工入職第一年的薪酬發(fā)放。而且，商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。5.商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括（）。[2018年6月真題]A.

公司治理信息B.

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C.

年度重大事項(xiàng)D.

資本充足率信息E.

風(fēng)險(xiǎn)管理信息【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括：基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、年度重大事項(xiàng)、資本充足率信息等。6.下列有關(guān)部分國家和地區(qū)對(duì)監(jiān)管強(qiáng)制措施的規(guī)定錯(cuò)誤的是（）。A.

對(duì)于違反法令法規(guī)或規(guī)則的銀行及其董事和管理人員，美國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)處以民事罰款B.

當(dāng)銀行發(fā)生重大不當(dāng)行為時(shí)，美國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取強(qiáng)制措施對(duì)銀行董事、管理人員予以撤職或停職C.

當(dāng)銀行的問題非常嚴(yán)重時(shí)，美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司無權(quán)終止與其簽訂的存款保險(xiǎn)合同D.

對(duì)于資本嚴(yán)重不足，問題非常嚴(yán)重已無法挽救的銀行，美國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)其接管或清算【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，當(dāng)銀行的問題非常嚴(yán)重時(shí)，美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司有權(quán)終止與其簽訂的存款保險(xiǎn)合同。7.（）主要針對(duì)銀行的資本充足情況、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和分析。A.

并表監(jiān)管B.

定量監(jiān)管C.

定性監(jiān)管D.

跨業(yè)監(jiān)管【答案】:

B【解析】:定量監(jiān)管主要是針對(duì)銀行集團(tuán)的資本充足狀況，以及信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和分析，進(jìn)而在并表基礎(chǔ)上對(duì)銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行量化評(píng)價(jià)。8.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。A.

0.25%B.

0.6%C.

1.25%D.

1.5%【答案】:

C【解析】:對(duì)于超額貸款損失準(zhǔn)備：①商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。②商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%。9.下列關(guān)于盈利定量指標(biāo)的說法錯(cuò)誤的是（）。A.

資本利潤率是一個(gè)綜合性很強(qiáng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，是杜邦分析體系的核心B.

資產(chǎn)利潤率指標(biāo)是體現(xiàn)經(jīng)營效益和管理水平的重要綜合性指標(biāo)C.

成本收入比率是衡量銀行盈利能力與成本控制能力的重要指標(biāo)D.

一般而言，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率應(yīng)小于資產(chǎn)利潤率【答案】:

D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率指商業(yè)銀行凈利潤與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，從風(fēng)險(xiǎn)視角考察資產(chǎn)利潤率，對(duì)資產(chǎn)利潤率進(jìn)行調(diào)節(jié)。一般而言，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率應(yīng)大于資產(chǎn)利潤率。多項(xiàng)選擇題10.已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項(xiàng)的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟(jì)資本為5000萬元，那么其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為（）。A.

9%B.

61%C.

70%D.

160%【答案】:

B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率＝（總收入－資金成本－經(jīng)營成本－風(fēng)險(xiǎn)成本－稅項(xiàng)）/經(jīng)濟(jì)資本×100%，所以該銀行的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率＝（8000－450－4500）÷5000×100%＝61%。11.開發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要外聘符合國家有關(guān)規(guī)定的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營管理及財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)結(jié)果應(yīng)當(dāng)報(bào)送（）。A.

銀保監(jiān)會(huì)B.

中國人民銀行C.

證監(jiān)會(huì)D.

國務(wù)院【答案】:

A12.下列關(guān)于法人的表述中，正確的是（）。A.

只具有民事權(quán)利能力，不一定具有民事行為能力B.

既具有民事權(quán)利能力，也具有民事行為能力C.

只具有民事行為能力，不一定具有民事權(quán)利能力D.

既不具有民事權(quán)利能力，也不具有民事行為能力【答案】:

B【解析】:根據(jù)《民法總則》第五十七條的規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。13.商業(yè)銀行為票據(jù)持有人貼現(xiàn)票據(jù)，是商業(yè)銀行通過（）未到期的商業(yè)票據(jù)，為持票人融通資金的行為。A.

借入B.

買進(jìn)C.

貸出D.

賣出【答案】:

B【解析】:票據(jù)的融資作用主要是通過票據(jù)貼現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)的。票據(jù)貼現(xiàn)是指未到期票據(jù)的買賣行為，持有未到期票據(jù)的人通過賣出票據(jù)得到現(xiàn)款，商業(yè)銀行通過買進(jìn)票據(jù)為持票人融通資金。14.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)中，（）的形成原因更加復(fù)雜，涉及范圍更加廣泛。A.

信用風(fēng)險(xiǎn)B.

市場風(fēng)險(xiǎn)C.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.

操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

C【解析】:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜，涉及范圍更加廣泛，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善外，信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。15.下列關(guān)于銀行可作出的風(fēng)險(xiǎn)提示，說法錯(cuò)誤的是（）。A.

消費(fèi)者使用手機(jī)銀行后應(yīng)及時(shí)安全退出手機(jī)銀行，且確保手機(jī)不被他人擅自使用B.

消費(fèi)者注意清除使用電話銀行后手機(jī)或電話留下的使用痕跡。避免被他人竊取電話銀行登錄密碼、銀行賬號(hào)及密碼等信息C.

消費(fèi)者根據(jù)自身實(shí)際需要通過網(wǎng)點(diǎn)或網(wǎng)上銀行對(duì)手機(jī)銀行交易限額進(jìn)行控制，但電話銀行無法實(shí)現(xiàn)限額控制D.

消費(fèi)者盡可能選擇綁定電話（手機(jī)）號(hào)碼對(duì)外轉(zhuǎn)賬的模式【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，消費(fèi)者可以通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或網(wǎng)上銀行為電話銀行和手機(jī)銀行的所有賬戶的轉(zhuǎn)賬交易設(shè)置單筆交易限額和每日累計(jì)限額，確保賬戶支付在一定額度之內(nèi)。16.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管、評(píng)價(jià)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的全面、及時(shí)性、有效性并承擔(dān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的最終責(zé)任的是（）。[2019年6月真題]A.

董（理）事會(huì)B.

高管層C.

監(jiān)事會(huì)D.

股東會(huì)【答案】:

A【解析】:董（理）事會(huì)承擔(dān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的最終責(zé)任，制定銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)，督促高管層有效執(zhí)行和落實(shí)相關(guān)工作，定期聽取高管層關(guān)于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作開展情況的專題報(bào)告，并將相關(guān)工作作為信息披露的重要內(nèi)容。多項(xiàng)選擇題17.（）是財(cái)務(wù)公司的主要負(fù)債，也是財(cái)務(wù)公司貨幣資金的主要來源之一。A.

同業(yè)拆入B.

吸收成員單位存款C.

賣出回購D.

發(fā)行金融債券【答案】:

B18.下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。A.

通過市場力量約束銀行B.

主要靠道德力量C.

銀行必須披露所有客戶信息D.

由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行【答案】:

A【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場紀(jì)律，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場參與者了解和評(píng)價(jià)銀行有關(guān)資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量驅(qū)動(dòng)銀行不斷強(qiáng)化自身管理。19.貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個(gè)指標(biāo)？（）A.

貸款撥備率B.

撥備覆蓋率C.

存貸比D.

流動(dòng)性覆蓋率【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》設(shè)立了撥備覆蓋率和貸款撥備率兩個(gè)指標(biāo)來考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的充足性。貸款撥備率為貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比。20.下列行為屬于內(nèi)幕交易的有（）。A.

非內(nèi)幕信息知情人利用不正當(dāng)手段獲得內(nèi)幕信息，根據(jù)該信息建議他人買賣證券B.

內(nèi)幕信息知情人根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券C.

內(nèi)幕信息知情人根據(jù)內(nèi)幕信息自行買賣證券D.

內(nèi)幕信息知情人向他人泄露內(nèi)幕信息，他人利用該信息獲利E.

非內(nèi)幕信息知情人以不正當(dāng)手段獲得內(nèi)幕信息，根據(jù)該信息買賣證券【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)《證券法》的規(guī)定，內(nèi)幕交易主要包括下列行為：①內(nèi)幕信息知情人利用內(nèi)幕信息買賣證券，或者根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券的行為；②內(nèi)幕信息知情人向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息獲利的行為；③非內(nèi)幕信息知情人通過不正當(dāng)?shù)氖侄位蛘咂渌緩将@得內(nèi)幕信息，并根據(jù)該內(nèi)幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行為。21.下列屬于融資租賃在融資方面的作用的是（）。A.

緩釋企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)B.

保障應(yīng)收賬款及時(shí)收回C.

提升企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈競爭優(yōu)勢(shì)D.

增強(qiáng)存量資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益【答案】:

A【解析】:BC兩項(xiàng)屬于在經(jīng)營管理方面的作用；D項(xiàng)屬于在資產(chǎn)管理方面的作用。22.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。A.

維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定B.

維護(hù)市場的正常秩序C.

維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心D.

保護(hù)債權(quán)人利益【答案】:

C【解析】:《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。23.貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（）。A.

政策性風(fēng)險(xiǎn)B.

不正當(dāng)競爭風(fēng)險(xiǎn)C.

項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)D.

市場風(fēng)險(xiǎn)E.

操作性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|B|C|E【解析】:貸款承諾業(yè)務(wù)是指應(yīng)客戶申請(qǐng)，銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估論證，在項(xiàng)目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對(duì)客戶承諾在一定的有效期內(nèi)，提供一定額度和期限的貸款，用于指定項(xiàng)目建設(shè)或企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：①政策性風(fēng)險(xiǎn)；②不正當(dāng)競爭風(fēng)險(xiǎn)；③項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；④操作性風(fēng)險(xiǎn)。24.監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點(diǎn)包括（）。A.

著力解決薪酬機(jī)制的問題B.

著力解決法人層面的問題C.

著力解決薪酬與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤的問題D.

著力解決績效考評(píng)問題E.

著力解決市場紀(jì)律約束的問題【答案】:

A|B|C|E【解析】:在薪酬監(jiān)管上，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門定期對(duì)商業(yè)銀行薪酬機(jī)制的健全性和有效性作出評(píng)估，并對(duì)績效考評(píng)情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，對(duì)違反審慎經(jīng)營要求的相關(guān)問題予以查處。ABCE四項(xiàng)是監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點(diǎn)。25.融資租賃業(yè)務(wù)模式有（）。A.

直接租賃B.

售后回租C.

委托租賃D.

聯(lián)合租賃E.

杠桿租賃【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:融資租賃業(yè)務(wù)模式包括直接租賃、售后回租、廠商租賃、轉(zhuǎn)租賃、聯(lián)合租賃、杠桿租賃和委托租賃等七類業(yè)務(wù)模式。26.下列人員屬于《商業(yè)銀行法》規(guī)定的“關(guān)系人”的有（）。A.

商業(yè)銀行的董事B.

商業(yè)銀行的監(jiān)事C.

商業(yè)銀行的管理人員D.

信貸業(yè)務(wù)人員E.

以上人員的近親屬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，關(guān)系人是指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；②前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。27.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行貸款承諾業(yè)務(wù)的是（）。[2018年6月真題]A.

備用信用證B.

項(xiàng)目貸款承諾C.

開立信貸證明D.

票據(jù)發(fā)行便利【答案】:

A【解析】:按照目前國內(nèi)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.

經(jīng)濟(jì)資本可以用于績效考核B.

經(jīng)濟(jì)資本可以用于風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)C.

通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)控，促進(jìn)全行資源的優(yōu)化配置D.

經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用是將以總資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的理念貫徹落實(shí)到各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)中【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用的總體目標(biāo)是通過建立有效的經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用體系，將以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的理念貫徹落實(shí)到各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)中，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)控，促進(jìn)全行資源的優(yōu)化配置，提高經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)。29.下列屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的作用有（）。A.

基礎(chǔ)性作用B.

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警作用C.

指導(dǎo)現(xiàn)場檢查D.

信息傳遞作用E.

持續(xù)監(jiān)管作用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:非現(xiàn)場監(jiān)管是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重要手段，在監(jiān)管流程、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別判斷、監(jiān)管行動(dòng)制定和實(shí)施中發(fā)揮核心作用，主要體現(xiàn)在如下方面：①基礎(chǔ)性作用；②風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警作用；③指導(dǎo)現(xiàn)場檢查；④信息傳遞作用；⑤持續(xù)監(jiān)管作用。30.信托計(jì)劃優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過（）。A.

1:1B.

1.5:1C.

1:2D.

2:1【答案】:

A【解析】:合理控制結(jié)構(gòu)化股票投資信托產(chǎn)品杠桿比例，優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過1:1，最高不超過2:1，不得變相放大劣后級(jí)受益人的杠桿比例。31.以下屬于利息收入的有（）。A.

貸款收入B.

證券回購C.

匯兌收入D.

同業(yè)拆出E.

信用卡費(fèi)用【答案】:

A|B|D【解析】:利息收入是商業(yè)銀行收入的最主要來源。利息收入可具體細(xì)分為貸款利息收入、證券投資利息收入以及存放同業(yè)、同業(yè)拆出、進(jìn)行證券回購所得利息收入等。CE兩項(xiàng)為非利息收入。32.銀行應(yīng)建立健全外包管理制度，至少（）開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。A.

每年B.

每6個(gè)月C.

每季度D.

每月【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責(zé)，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。涉及戰(zhàn)略管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)及其他有關(guān)核心競爭力的職能不得外包。33.下列適用于對(duì)第三類銀行采取的監(jiān)管措施有（）。A.

要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測B.

要求商業(yè)銀行對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施C.

限制商業(yè)銀行分配紅利和其他收入D.

限制商業(yè)銀行重要資本性支出E.

限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)【答案】:

A|B|C|D【解析】:A項(xiàng)為第一類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；B項(xiàng)為第二類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；CD兩項(xiàng)為第三類銀行的監(jiān)管措施；E項(xiàng)為第四類銀行特有的監(jiān)管措施。34.按業(yè)務(wù)品種劃分，商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)主要包括（）。A.

活期存款B.

對(duì)公存款C.

儲(chǔ)蓄存款D.

定期存款E.

保證金存款【答案】:

B|C|E【解析】:存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是我國商業(yè)銀行最主要的資金來源，按業(yè)務(wù)品種劃分，主要包括對(duì)公存款、儲(chǔ)蓄存款和保證金存款?；钇诖婵詈投ㄆ诖婵罹鶎儆趦?chǔ)蓄存款。35.股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括（）。A.

股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B.

公司股本總額不少于人民幣5000萬元C.

公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上D.

公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上E.

公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載【答案】:

A|D|E【解析】:股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；②公司股本總額不少于人民幣3000萬元；③公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；④公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；⑤公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。36.金融債券是指依法在我國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人在境內(nèi)外債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。目前我國（）金融債券占有較大的比重。A.

商業(yè)銀行B.

政策性銀行C.

證券公司D.

財(cái)務(wù)公司【答案】:

B【解析】:按發(fā)行主體劃分，金融債券可以分為政策性銀行金融債券、商業(yè)銀行金融債券、證券公司金融債券、財(cái)務(wù)公司金融債券以及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，目前政策性銀行金融債券占有較大的比重。37.下列有關(guān)聽證的說法錯(cuò)誤的是（）。A.

銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在作出重大行政處罰決定前，應(yīng)當(dāng)在行政處罰意見告知書中告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利B.

當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)自收到行政處罰意見告知書之日起7日內(nèi)，向銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交經(jīng)本人簽字或蓋章的聽證申請(qǐng)書，說明聽證的要求和理由C.

銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)在舉行聽證7日前，書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)、方式D.

聽證工作組應(yīng)當(dāng)充分聽取當(dāng)事人或其代理人的意見，對(duì)當(dāng)事人或其代理人提出的事實(shí)、理由和證據(jù)進(jìn)行復(fù)核E.

銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)自收到聽證申請(qǐng)之日起60日內(nèi)舉行聽證【答案】:

B|E【解析】:B項(xiàng)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)自收到行政處罰意見告知書之日起5日內(nèi)，向銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交經(jīng)本人簽字或蓋章的聽證申請(qǐng)書，說明聽證的要求和理由；E項(xiàng)，銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)自收到聽證申請(qǐng)之日起30日內(nèi)舉行聽證。38.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。A.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期B.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期C.

具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格D.

沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，僅具備公司設(shè)立條件，而不履行公司設(shè)立登記程序，公司不能成立，也不能取得法人資格。39.第三方托管的方式包括（）。A.

整體托管B.

部分委托C.

行政托管D.

法律托管E.

同業(yè)托管【答案】:

A|B|C【解析】:為清理企業(yè)債權(quán)債務(wù)，論證其重組重整的可能性，對(duì)其采取由第三方托管的方式，主要包括：①整體托管；②部分委托；③行政托管。40.代表（）以上表決權(quán)的股東可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。A.

五分之一B.

十分之一C.

十五分之一D.

二十分之一【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行公司治理指引》要求董事會(huì)例會(huì)每季度應(yīng)當(dāng)至少召開一次。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。41.商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，應(yīng)該至少（）開展一次。A.

每月B.

每季度C.

每半年D.

每年【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率，至少每年開展一次。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生重大的并購或處置事項(xiàng)、營運(yùn)模式發(fā)生重大改變、外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，或其他有重大實(shí)質(zhì)影響的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。42.下列屬于商業(yè)銀行住房按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的有（）。[2018年6月真題]A.

借款人信用風(fēng)險(xiǎn)B.

虛假權(quán)證風(fēng)險(xiǎn)C.

個(gè)人一手房住房貸款還應(yīng)重視樓盤竣工風(fēng)險(xiǎn)及后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)D.

虛假按揭風(fēng)險(xiǎn)E.

抵押擔(dān)保不落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:個(gè)人住房貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：①虛假按揭風(fēng)險(xiǎn)；②虛假權(quán)證風(fēng)險(xiǎn)；③抵押擔(dān)保不落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)；④借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人一手房住房貸款還應(yīng)重視樓盤竣工風(fēng)險(xiǎn)及后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)；個(gè)人二手房住房貸款還應(yīng)重視中介機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。43.根據(jù)發(fā)卡對(duì)象劃分，銀行卡可以分為（）。A.

單位卡B.

信用卡C.

借記卡D.

個(gè)人卡E.

芯片卡【答案】:

A|D【解析】:根據(jù)發(fā)卡對(duì)象的不同，銀行卡可分為單位卡（商務(wù)卡）和個(gè)人卡；BC兩項(xiàng)，依據(jù)清償方式不同，銀行卡業(yè)務(wù)可分為信用卡（貸記卡）和借記卡；E項(xiàng)，按信息載體不同，可分為磁條卡、芯片（IC）卡。44.備用信用證的實(shí)質(zhì)是銀行對(duì)借款人的一種（）。A.

承諾業(yè)務(wù)B.

代理業(yè)務(wù)C.

擔(dān)保行為D.

理財(cái)業(yè)務(wù)【答案】:

C【解析】:備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實(shí)質(zhì)也是銀行對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為。45.巴塞爾委員會(huì)設(shè)定，到2019年，流動(dòng)性覆蓋率最低標(biāo)準(zhǔn)為（）。A.

60%B.

70%C.

90%D.

100%【答案】:

D【解析】:巴塞爾委員會(huì)為流動(dòng)性覆蓋率達(dá)標(biāo)設(shè)置了過渡期，即在2015年1月1日要達(dá)到60%，此后每年增加10%，到2019年1月1日前要達(dá)到100%。46.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)績效考核的說法正確的有（）。A.

RAROC＝稅后凈營業(yè)利潤－經(jīng)濟(jì)資本×資本成本B.

EVA＞0，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價(jià)值增加C.

RAROC最核心的特點(diǎn)是考慮機(jī)會(huì)成本D.

與傳統(tǒng)的ROA、ROE指標(biāo)不同，RAROC更加注重風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入的匹配E.

EVA＜0時(shí)，若會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤為正，則說明銀行價(jià)值在增加【答案】:

B|D【解析】:A項(xiàng)，RAROC＝經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后稅后凈利潤/經(jīng)濟(jì)資本；C項(xiàng)，EVA最核心的特點(diǎn)就是考慮機(jī)會(huì)成本；E項(xiàng)，如果EVA＜0，此時(shí)即使會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤為正，也表明銀行的經(jīng)營狀況并不理想，銀行價(jià)值在減少。47.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理產(chǎn)生之初的核心在于管理（）。A.

利率風(fēng)險(xiǎn)B.

市場風(fēng)險(xiǎn)C.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.

操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A【解析】:資產(chǎn)負(fù)債綜合管理產(chǎn)生之初的核心內(nèi)容集中于利率風(fēng)險(xiǎn)管理，目的在于增強(qiáng)銀行抵御利率風(fēng)險(xiǎn)的能力。48.下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行股東大會(huì)職責(zé)的有（）。A.

審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告B.

修改公司章程C.

監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)D.

制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任E.

定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行評(píng)估【答案】:

A|B【解析】:股東大會(huì)行使的職權(quán)包括：①?zèng)Q定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；②選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；③審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；④審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；⑤審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；⑥審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；⑦對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；⑧對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；⑨對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；⑩修改公司章程；?公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。CD兩項(xiàng)均屬于董事會(huì)的職責(zé)；E項(xiàng)屬于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。49.（）不屬于新型負(fù)債業(yè)務(wù)。A.

結(jié)構(gòu)性存款B.

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C.

出售商業(yè)票據(jù)D.

同業(yè)存放【答案】:

D【解析】:隨著市場競爭日趨激烈，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了新型的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括發(fā)行結(jié)構(gòu)性存款、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等，這些新業(yè)務(wù)既豐富了負(fù)債業(yè)務(wù)的產(chǎn)品庫，也日益成為負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展亮點(diǎn)和新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。50.銀行本票提示付款期限為（）。A.

3個(gè)月B.

1個(gè)月C.

10天D.

2個(gè)月【答案】:

D【解析】:銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾見票時(shí)無條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票分定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為2個(gè)月。51.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（）。A.

可疑類貸款B.

關(guān)注類貸款C.

次級(jí)類貸款D.

損失類貸款【答案】:

B【解析】:A項(xiàng)，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項(xiàng)，次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款；D項(xiàng)，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。52.下列說法不正確的是（）。A.

法律法規(guī)是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立法機(jī)關(guān)即全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的法律B.

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度C.

規(guī)章制度是指由銀行業(yè)協(xié)會(huì)經(jīng)過其章程規(guī)定的程序通過的對(duì)全體會(huì)員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約D.

商業(yè)銀行經(jīng)營必須與適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守相一致【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)是對(duì)銀行業(yè)自律規(guī)范的定義；規(guī)章制度是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部制定的各項(xiàng)政策、操作程序和工作規(guī)范。53.以下適用流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管要求的是（）。A.

資產(chǎn)規(guī)模大于2000億人民幣的商業(yè)銀行B.

農(nóng)村合作銀行C.

農(nóng)村信用社D.

外國銀行分行【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》規(guī)定，資產(chǎn)規(guī)模在2000億元（含）以上的商業(yè)銀行適用流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動(dòng)性比例和流動(dòng)性匹配率。多項(xiàng)選擇題54.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門的權(quán)限說法正確的有（）。A.

內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)向董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門提出處理和處罰建議B.

內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)獲取與審計(jì)有關(guān)的信息，列席或參加與內(nèi)部審計(jì)職責(zé)有關(guān)的會(huì)議C.

內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)檢查各類經(jīng)營機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)D.

內(nèi)部審計(jì)部門可就風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等事項(xiàng)提供專業(yè)建議E.

內(nèi)部審計(jì)部門可直接參與內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和經(jīng)營管理的決策與執(zhí)行【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，內(nèi)部審計(jì)部門不得直接參與或負(fù)責(zé)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和經(jīng)營管理的決策與執(zhí)行。55.在商業(yè)銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的是（）。A.

董事會(huì)秘書B.

董事會(huì)辦公室C.

高級(jí)管理層D.

董事【答案】:

C【解析】:高級(jí)管理層的內(nèi)部控制職責(zé)包括：①負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策；②負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；③負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；④負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評(píng)估。56.金融機(jī)構(gòu)把零散的、短期的儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為大量的、長期的投資資金的前提是（）。A.

銀行監(jiān)管體系的完善B.

有效的宣傳教育工作C.

社會(huì)公眾對(duì)中介機(jī)構(gòu)和市場有信心D.

相關(guān)信息的完整及時(shí)的披露【答案】:

C【解析】:金融機(jī)構(gòu)作為信用中介，具有克服信息不對(duì)稱的功能，能將零散