1/20躍進(jìn)信用社第一季度3月份會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)考試題姓名:柜員號(hào):一、填空1、農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算工作的基本要求是“五無”、“六相符”?！拔鍩o”是（）、（）、（計(jì)息無差錯(cuò)）、（）、（），六相符”是（）、（）、（）、（）、（）、（）全部相符。2、重點(diǎn)賬戶余額對(duì)帳單回收率應(yīng)到達(dá)到100%，非重點(diǎn)賬戶/含客戶默認(rèn)余額正確的賬戶回收率應(yīng)不低于（）。3、匯票分為銀行匯票和（）。4、單位存款戶的印鑒和個(gè)人支票戶的印鑒掛失后只能辦理（）業(yè)務(wù)，不得（）。5、柜員找不到本人的柜員卡，但不確定是否遺失，尚在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中辦理業(yè)務(wù)的應(yīng)馬上軋帳簽退，辦理（）后查找柜員卡下落。二、單選題1.對(duì)公通知存款的起存金額為（），最低支取金額為（）。A.20萬元；B.50萬元；C.5萬元；D.10萬元。2.在（）的情況下，出票行（社）可以為客戶簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。A.xx為個(gè)人、收款人為企業(yè)B.只有xx和收款人均為企業(yè)C.只有xx和收款人均為個(gè)人3.農(nóng)信銀銀行匯票提示付款期為自出票日起（）。A.1個(gè)月B.10個(gè)工作日2/20C.3個(gè)月4.農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)支持（）小時(shí)處理個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)。A．7×12B．5×24C．7×245.農(nóng)信銀個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)支持（）異地柜交易。A.存折B.銀行卡C.銀行卡和存折6.柜員權(quán)限的設(shè)置原則為（）。A、柜員級(jí)別越高，授權(quán)范圍越大、操作權(quán)限越小B、柜員級(jí)別越高，授權(quán)范圍越小、操作權(quán)限越小C、柜員級(jí)別越高，授權(quán)范圍越大、操作權(quán)限越大7.信用社的營(yíng)業(yè)收入不包括：（）A、利息收入；B、金融機(jī)構(gòu)往來收入；C、投資收入；D、其他營(yíng)業(yè)收入。8.季度結(jié)計(jì)的貸款利息通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)（）交易可查1321應(yīng)收利息明細(xì)。A、貸款模糊查詢B、貸款帳戶信息查詢C、貸款內(nèi)部分戶查詢D、內(nèi)部賬明細(xì)查詢9.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（）個(gè)工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。A、1B、2C、3D、410.下面不是我國(guó)支付結(jié)算辦法確定的基本原則有（）。A、誠(chéng)實(shí)信用，履約付款；B、為客戶保密C、誰的錢進(jìn)誰的帳，由誰支配D、銀行不墊款三、簡(jiǎn)答題1、單位掛失預(yù)留xx應(yīng)提供的手續(xù)3/20躍進(jìn)信用社第一季度4月份會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)考試題姓名:柜員號(hào):一、填空1、（）是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)用章必須做到（）、（）、臨時(shí)離崗時(shí)印章應(yīng)（）妥善保管。3、匯票以背書轉(zhuǎn)讓或者以背書將一定的匯票權(quán)利授予他人行使時(shí)，必須記載（）名稱。4、印章使用人因故離職或短期離崗，應(yīng)辦理（）手續(xù)，由交接雙方（）交接，業(yè)務(wù)主管監(jiān)交，并在《印章保管使用登記簿》使用記錄欄填列有關(guān)內(nèi)容并簽章。5、人民幣銀行結(jié)算賬戶按照存款人分為（）和（）。二、單選題1.銀行對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（）內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理A、30日B、15日C、45日D、20日2.簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，處以的罰款及持票人有權(quán)要求出票人的賠償金是（）。A、票面金額5‰，但不低于1000元；2‰B、票面金額3‰，但不低于1000元；1‰C、票面金額3%，但不低于1000元；1%D、票面金額5%，但不低于1000元；2%3.存款人開立基本存款賬戶和（）實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后由開戶行核發(fā)開戶許可證。A、對(duì)公存款賬戶B、個(gè)人存款賬戶4/20C、一般存款賬戶D、臨時(shí)存款賬戶4.儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)檔案中，屬于永久保管的登記簿是（）。A、空白重要憑證登記簿；B、掛失登記簿；C、人員交接登記簿；D、儲(chǔ)蓄日?qǐng)?bào)表5.殘缺人民幣，票面殘缺不超過（），其余部分的圖案、文字能照原樣連接者，應(yīng)全額兌換。A、二分之一；B、五分之一；C、三分之二；6.大額支付發(fā)起社只能對(duì)（）的支付業(yè)務(wù)進(jìn)行撤銷。A、已發(fā)出的業(yè)務(wù)B、尚未清算C、本社業(yè)務(wù)7.實(shí)時(shí)匯兌業(yè)務(wù)（），只能做退匯處理。A、允許撤銷B、不允許撤銷C、允許退匯D、不允許退匯8.會(huì)計(jì)檔案的保管期限分為永久保管和（）兩種。A、集中保管B、分類保管C、永久保管D、定期保管9.柜臺(tái)收付現(xiàn)金應(yīng)達(dá)到（）的質(zhì)量要求。A、準(zhǔn)、快、好；B、無差錯(cuò)、無積壓、無透支；C、準(zhǔn)、快、清10.農(nóng)村信用社必須向人民銀行繳存（B）。A、管理費(fèi)；B、存款準(zhǔn)備金；C、利潤(rùn)；D、二級(jí)準(zhǔn)備金三、簡(jiǎn)答題:1、農(nóng)信銀通存通兌業(yè)務(wù)的受理依據(jù)是什么？躍進(jìn)信用社第二季度5月份會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)考試題姓名:柜員號(hào):一、填空5/201、出納的“四雙”制度是指一切現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持雙人臨柜、雙人管庫(kù)、（）、雙人押運(yùn)。2、協(xié)助扣劃時(shí)，應(yīng)將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)（），有權(quán)機(jī)關(guān)要求（）的，不予協(xié)助。3、有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的資料，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)（），有權(quán)機(jī)關(guān)根據(jù)需要可以進(jìn)行（）、（）、（），營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)有權(quán)機(jī)關(guān)要求在有關(guān)復(fù)制材料上加蓋（），但不得帶走（）。4、單位定期存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，（）計(jì)息。5、出納的“雙先”制度是指收入現(xiàn)金（），付出現(xiàn)金（）。6、記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確，并（）、相互制約。二、多選1、票據(jù)法所稱票據(jù)是指（）。A、匯票B、匯兌C、本票D、支票2、會(huì)計(jì)帳簿包括（）。A、總帳B、明細(xì)帳、C、日記帳D、其他輔助性帳簿E、流水帳3、銀企對(duì)帳實(shí)行（）的原則。A、工作崗位相對(duì)獨(dú)立B、對(duì)帳人員相對(duì)分離C、突出重點(diǎn)賬戶4、支付結(jié)算的結(jié)算方式包括（）A、支票B、匯兌C、托收承付D、委托收款5、有權(quán)扣劃單位和個(gè)人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)有（）。6/20A、公安機(jī)關(guān)B、人民法院C、稅務(wù)機(jī)關(guān)D、海關(guān)E、證券監(jiān)督管理部門F、國(guó)家安全機(jī)關(guān)三、簡(jiǎn)答題1、單位掛失預(yù)留印鑒應(yīng)提供的手續(xù)。躍進(jìn)信用社第二季度6月份會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)考試題姓名:柜員號(hào):一、填空1、嚴(yán)禁受理金額、出票或簽發(fā)日期、（）涂改的憑證或票據(jù)。2、辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須先記（）后記（），先記賬后簽回單。3、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)登記簿包括（）和（）兩大類。4、會(huì)計(jì)檔案一律不許（）。5、銀行匯票掛失，失票人應(yīng)在辦理掛失止付申請(qǐng)后（）日之內(nèi)，到出票社所在地（）辦理公示催告。6、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理銀行匯票業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)應(yīng)立即查詢，收到查詢?cè)冢ǎ┣氨仨氝M(jìn)行查復(fù)，如因特殊情況不能查復(fù)的，查復(fù)時(shí)間最遲不得超過下一法定工作日上午。7、農(nóng)信銀通存通兌業(yè)務(wù)資金清算采取“逐筆發(fā)起、（）”的方式。8、臨時(shí)機(jī)構(gòu)已在住所地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，（）申請(qǐng)開立一般存款賬戶、專用存款賬戶。9、基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在（）時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。10、農(nóng)信銀個(gè)人帳戶通存通兌資金清算業(yè)務(wù)的資金清算是指入網(wǎng)機(jī)構(gòu)受（）的委托，為其辦理（異地個(gè)人帳戶）存款、取款、查詢等業(yè)務(wù)，并通過農(nóng)信銀中心完成（）入網(wǎng)機(jī)構(gòu)與（）入網(wǎng)機(jī)構(gòu)之間資金清算的行為。三、多選題7/201、客戶信息包括（）A、對(duì)私客戶信息；B、對(duì)公客戶信息；C、不良客戶信息；D、優(yōu)良客戶信息。2、農(nóng)信銀系統(tǒng)通存通兌的業(yè)務(wù)范圍（）A、個(gè)人帳戶異地現(xiàn)金通存業(yè)務(wù)，包括柜臺(tái)有/無折存款，柜臺(tái)有/無卡存款。B、個(gè)人帳戶異地現(xiàn)金通兌業(yè)務(wù)，包括柜臺(tái)有卡/有折取現(xiàn)，自主設(shè)備取現(xiàn)。C、異地轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，包括柜臺(tái)本地卡/折轉(zhuǎn)入異地帳戶，柜臺(tái)異地卡/折轉(zhuǎn)入本地帳戶，ATM異地卡轉(zhuǎn)入本地帳戶，ATM本地卡轉(zhuǎn)入異地帳戶。D、異地查詢帳戶余額，包括柜臺(tái)查詢卡/折余額，ATM查詢卡余額。3、在辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實(shí)的證件和法律文書有（）。A、有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的工作證；B、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字；B、人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書，其他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。4、農(nóng)信銀系統(tǒng)不能異地代理的業(yè)務(wù)范圍（）A、更換存折或銀行卡B、修改客戶的支付條件（包括密碼的修改）C、異地查詢帳戶余額D、重寫磁條信息E、有權(quán)執(zhí)法機(jī)關(guān)的凍結(jié)、解凍、查詢、扣劃5、柜員審查支票的要素有（）。A、支票是否統(tǒng)一規(guī)定的憑證，是否真實(shí)，是否在有效期內(nèi)；B、支票上的收款人名稱與進(jìn)帳單上的名稱是否一致；8/20C、出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預(yù)留銀行的印鑒是否相符；D、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)帳單上的金額是否相符；三、簡(jiǎn)答題1、客戶清戶憑證收繳管理27、保管期滿，但涉及（）或其他未了事項(xiàng)的原始會(huì)計(jì)檔案，不得銷毀。28、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章實(shí)行“（）管理、（）刻制”的原則。29、單位銀行結(jié)算賬戶按照用途分為（）、（）、（）、（）。30、存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其（），不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中（）。31、單位銀行卡賬戶的資金必須由其（）轉(zhuǎn)帳存入。32、商業(yè)匯票的付款期限，最長(zhǎng)不得超過（）。33、銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過（）。34、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的保管和使用應(yīng)實(shí)行（）、專人保管、（）原則，并堅(jiān)持印、（）、證分管分用。35、對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照未通過工商行政管理機(jī)關(guān)年檢，但尚需保留賬戶用于清理相關(guān)債權(quán)債務(wù)的，應(yīng)撤銷基本存款賬戶，憑主管單位或有權(quán)管理部門的（）或（），申請(qǐng)開立（）。21、票據(jù)貼現(xiàn)最常期限為（）個(gè)月。A、3B、6C、9D、1222、法定盈余公積按稅后利潤(rùn)（減彌補(bǔ)虧損）不低于（）的比例提取，法定盈余公積累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的50%時(shí)，可不再提取。A。5%B、10%C、14%D、17%9/2023、應(yīng)解匯款（）無人領(lǐng)取時(shí)，匯入行應(yīng)主動(dòng)辦理退回。A、2個(gè)月B、3個(gè)月C、30天D、1xx11、開戶單位提現(xiàn)帳戶，可以使用現(xiàn)金的情況有（）。A、工資、獎(jiǎng)金、津貼、福利費(fèi)、住房補(bǔ)貼以及其他社會(huì)保障支出；b、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；C、出差人員隨身攜帶的差旅費(fèi)；D、向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；12、下列銀行應(yīng)該退票并處以罰款的支票有（）。A、出票人簽發(fā)空頭支票B、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票C、支付密碼錯(cuò)誤的支票D、支票大小寫金額不符13.在柜臺(tái)發(fā)生的下列哪些現(xiàn)金支取活動(dòng)屬于異常大額現(xiàn)金（）A.開戶單位一日兩次申請(qǐng)支取大額現(xiàn)金B(yǎng).開戶單位提取大額現(xiàn)金的時(shí)間出現(xiàn)異常變化C.開戶單位連續(xù)幾個(gè)工作日提取的大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常變化D.開戶單位一日內(nèi)申請(qǐng)對(duì)同一收款人簽發(fā)兩張金額為30萬元的現(xiàn)金銀行匯票14.農(nóng)信銀中心的服務(wù)對(duì)象是全國(guó)各地的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，包括（）及所屬的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)。A.農(nóng)村信用社B.農(nóng)村信用聯(lián)社C.農(nóng)村商業(yè)銀行D.農(nóng)村合作銀行15.目前農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)開通的支付結(jié)算業(yè)務(wù)有（）。A.實(shí)時(shí)電子匯兌業(yè)務(wù)B.銀行匯票業(yè)務(wù)c個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)16.存款單位撤銷基本存款賬戶，開戶銀行應(yīng)做的工作（）。A、與存款單位核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額B、檢查是否有未結(jié)清費(fèi)用、未歸還貸款本息、未結(jié)算款項(xiàng)C、要求其交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證D、要求其出具人行要求的銷戶手續(xù)E、開戶銀行工作人員去人行辦理銷戶10/20C.無條件付款，見票即付17.銀行匯票必須記載事項(xiàng)是（）。A.表明“銀行匯票”的字樣B.無條件支付的承諾C.出票金額D.付款人名稱、收款人名稱E.出票日期F.出票人簽章18.農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)入網(wǎng)機(jī)構(gòu)受個(gè)人存款賬戶客戶的委托，可以通過柜面或自助設(shè)備為其辦理的異地個(gè)人賬戶（）等業(yè)務(wù)。A)資金轉(zhuǎn)賬B)現(xiàn)金存取款C)賬戶余額查詢19.庫(kù)房管理的質(zhì)量要求達(dá)到“六無”即：（）。A、無火災(zāi)，無霉?fàn)€；B、無蟲蛀，無鼠咬；C、無水淹，無白條抵庫(kù)；D、無盜竊、無差錯(cuò)事故20.通過客戶身份識(shí)別，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以（）A確認(rèn)客戶的真實(shí)身份B及時(shí)發(fā)現(xiàn)和科學(xué)判斷涉嫌違法犯罪的可疑交易C保證客戶身份資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整D為執(zhí)法機(jī)關(guān)調(diào)查洗錢和恐怖融資活動(dòng)提供必要信息E防止犯罪資金滲透至金融交易21.允許掛失止付的票據(jù)是（）。A、支票B、未填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票C、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票11/20D、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票22、以下符合可疑交易特征的有（）。A、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；B、企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)明顯不符。C、相同收付款人之間短期頻繁發(fā)生資金收付。D、資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符。E、短期內(nèi)頻繁的收取來自與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個(gè)人匯款。F、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬元以上現(xiàn)金收付。G、頻繁開戶、銷戶、且銷戶前發(fā)生大量資金收付。H、有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測(cè)。四、簡(jiǎn)答題1、單位掛失預(yù)留xx應(yīng)提供的手續(xù)。答：?jiǎn)挝粧焓ьA(yù)留印章，應(yīng)提供開戶許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照及公安機(jī)關(guān)的證明等文件，出具正式公函，公函中聲明由此引起的一切損失由客戶自行負(fù)責(zé)。個(gè)體工商戶需提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)辦人身份證件，并出具書面掛失申請(qǐng)，注明掛失原因。經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核批準(zhǔn)后，辦理印章掛失手續(xù)，新預(yù)留印章于掛失次日啟用。2、銀企對(duì)帳的操作流程。（一）打印對(duì)帳單：營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)指定人員按月打印分戶賬對(duì)賬單每月向客戶發(fā)放，以每季度季末余額為準(zhǔn)打印余額對(duì)賬單，按季發(fā)放，以便客戶及時(shí)勾挑核對(duì)賬務(wù)。（二）發(fā)出對(duì)帳單：12/20發(fā)出的余額對(duì)賬單應(yīng)加蓋銀企對(duì)賬專用章。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)賬人員應(yīng)于對(duì)賬月10日內(nèi)完成余額對(duì)賬單的柜面發(fā)放工作，設(shè)立“余額對(duì)賬單柜面發(fā)放清單”登記對(duì)賬單發(fā)放情況，并由客戶簽收。對(duì)柜面未發(fā)出的余額對(duì)賬單應(yīng)在對(duì)賬月15日前采用郵寄掛號(hào)信方式發(fā)出。采用郵寄方式發(fā)出的，應(yīng)在“余額對(duì)賬單柜面發(fā)放清單”備注欄中標(biāo)明“郵寄”字樣。（三）回收對(duì)帳單：余額對(duì)賬單發(fā)出后，應(yīng)由對(duì)賬人員或指定人員督促已收到余額對(duì)賬單的客戶進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，于對(duì)賬月月末前將余額對(duì)賬單回執(zhí)交營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)賬人員收到客戶提交的余額對(duì)賬單回執(zhí)后，要認(rèn)真審查企業(yè)加蓋的預(yù)留銀行印鑒是否相符，經(jīng)折角驗(yàn)印核實(shí)無誤后，在預(yù)留印鑒右下方加蓋核對(duì)人名章；同時(shí)要審查未達(dá)賬項(xiàng)各要素是否填寫正確。對(duì)賬人員受理的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)在２個(gè)工作日內(nèi)查清，并在未達(dá)賬項(xiàng)欄標(biāo)注查實(shí)結(jié)果，標(biāo)注的查實(shí)結(jié)果必須與實(shí)際發(fā)生日業(yè)務(wù)相符。余額對(duì)賬單發(fā)出后客戶未及時(shí)返回執(zhí)的，對(duì)賬人員及相關(guān)人員應(yīng)通過各種方式督促客戶及時(shí)對(duì)賬并返回余額對(duì)賬單回執(zhí)，對(duì)通過郵寄方式發(fā)出對(duì)賬單，但經(jīng)過15天（含15天）仍未收到余額對(duì)賬單回執(zhí)的，若客戶已簽訂《銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議》，則可按照《銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議》第六條的約定，視同已收回對(duì)賬信息，客戶默認(rèn)余額正確，對(duì)賬人員可根據(jù)“已簽訂銀行賬戶管理協(xié)議清單”（此清單由相關(guān)人員抄列并由會(huì)計(jì)主管人員復(fù)核簽章后交對(duì)賬人員，若簽訂協(xié)議的帳戶有變化應(yīng)及時(shí)調(diào)整此清單）及發(fā)信清單進(jìn)行勾挑確認(rèn)。對(duì)經(jīng)多方聯(lián)系確實(shí)無法得知客戶正確地址的賬戶可納入“退信管理”，即對(duì)郵寄退回的余額對(duì)賬單進(jìn)行單獨(dú)登記管理（可用“發(fā)出信息登記簿”進(jìn)行登記），此類帳戶在未落實(shí)新的郵寄地址前，郵寄對(duì)賬單將不再打印、投寄。但營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)不得將能聯(lián)系到客戶正確地址的賬戶納入“退信管理”。收回的余額對(duì)賬單回執(zhí)，由對(duì)賬人員勾挑核對(duì)后按賬號(hào)由小到大順序排列，按季裝訂，訂完畢在封面注明對(duì)賬單發(fā)放、收回情況（包括所屬時(shí)間、應(yīng)13/20發(fā)份數(shù)、實(shí)發(fā)份數(shù)、收回份數(shù)），入庫(kù)保管，保管年限按會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)單位存款賬戶變更操作。（一）存款人變更單位名稱，柜員啟動(dòng)“新建客戶信息181010”交易，建立一個(gè)新客戶信息，再啟動(dòng)“過戶╱分戶467060”交易，錄入原客戶賬號(hào)，系統(tǒng)自動(dòng)返顯該賬戶信息，在新證件類別、新證件號(hào)碼處錄新客戶信息，系統(tǒng)自動(dòng)返顯該新建的客戶信息，即實(shí)現(xiàn)法人名稱變更。（二）存款人變更營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼，柜員啟動(dòng)“新建客戶信息181010”交易，以變更后營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼建立新的客戶信息，再啟動(dòng)“合并客戶號(hào)181070”交易，在“主客戶信息”中錄入變更后營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼，在“輔客戶信息”中錄入原營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼，即可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼變更。（三）存款人變更法定代表人或單位負(fù)責(zé)人，柜員啟動(dòng)“新建客戶信息181010”交易，為變更后的法定代表人建立個(gè)人客戶信息，然后再通過“查詢╱維護(hù)客戶信息交易181020”交易，即可實(shí)現(xiàn)法定代表人變更。4、驗(yàn)資存款賬戶的開立程序。存款人新開立企業(yè)，需要辦理驗(yàn)資的，應(yīng)向信用社提供工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或有關(guān)部門批文、出資人為自然人的，提供自然人身份有效證件、出資人為法人的，提供年審有效期內(nèi)的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、經(jīng)辦人有效身份證件、授權(quán)代理的提供代理人有效身份證件（以上資料均需保留復(fù)印件）、授權(quán)委托書。會(huì)計(jì)師（審計(jì)師）事務(wù)所發(fā)來的《銀行詢證函》。信用社審核以上資料原件，確定注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯款人與出資人的名稱一致后，經(jīng)辦柜員在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中按“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”中的名稱為存款人建立臨時(shí)存款驗(yàn)資賬戶，以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳方式存入驗(yàn)資資金，經(jīng)辦柜員填寫《銀行詢證函》，加蓋經(jīng)辦員名章，經(jīng)04級(jí)主任柜員審核后加蓋業(yè)務(wù)公章后交與存款戶。經(jīng)辦柜員填寫《哈爾濱城郊農(nóng)村信用合作聯(lián)社驗(yàn)資資金證明審批表》，經(jīng)辦員、復(fù)核員簽字，04級(jí)機(jī)構(gòu)主任柜員簽批；將《銀行詢證函》復(fù)印件及其他資料復(fù)印件一并留檔備查。14/205、客戶清戶憑證收繳管理。對(duì)公帳戶需要清戶時(shí)，信用社經(jīng)辦柜員應(yīng)先在“憑證管理--客戶憑證狀態(tài)查詢”交易中打印該帳戶憑證的狀態(tài)，讓對(duì)公帳戶按照該查詢提供的明細(xì)交回現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票。在帳戶交回憑證后，啟動(dòng)“憑證作廢”交易，將交回的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票作廢后方可啟動(dòng)存款清戶交易。當(dāng)天無法交回憑證的，當(dāng)天不予清戶。對(duì)公帳戶確實(shí)無法交齊憑證的，應(yīng)由對(duì)公企業(yè)出具正式公函，在公函中聲明由此引起的一切損失由存款人自行負(fù)責(zé)，并在公函中注明未繳回的重要空白憑證名稱、號(hào)碼及未繳回原因。該公函附于業(yè)務(wù)憑證后備查?？蛻羟鍛羟盃I(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)未進(jìn)行憑證收繳，或經(jīng)辦柜員工作不認(rèn)真，應(yīng)收回憑證而未收回的，對(duì)經(jīng)辦柜員、復(fù)核柜員分別處以50元罰款。引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛的，視事件性質(zhì)再行處罰。6、單位變更預(yù)留xx操作程序。單位變更預(yù)留印鑒，應(yīng)以正式公函的形式向開戶社（行）提交變更申請(qǐng)，寫明更換原因、新印鑒啟用日期等，并加蓋與原預(yù)留印鑒有明顯區(qū)別的新印鑒；單位存款人必須交回所有蓋有舊印鑒的空白重要憑證，并在公函上注明憑證的種類、數(shù)量、編號(hào)等，填寫作廢憑證移交清單一式三份，一份單位客戶留存，另二份由開戶社（行）保留（其中一份隨作廢憑證入庫(kù)保管，另一份裝訂在當(dāng)日憑證內(nèi)）；開戶社（行）應(yīng)將收回的蓋有舊印鑒的支付憑證當(dāng)面切角作廢。已注銷的舊印鑒在新印鑒啟用10天后撤出，與開戶資料一并保管，并在啟用的新印鑒卡片上注明舊印鑒注銷日期。新印鑒啟用后，開戶社（行）收到單位客戶在舊印鑒注銷日期前使用舊印鑒簽發(fā)、并在提示付款期內(nèi)的支付憑證，應(yīng)按規(guī)定予以受理。單位變更預(yù)留銀行印鑒，由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。授權(quán)書中應(yīng)對(duì)被授權(quán)人的姓名及其身份證件、權(quán)限等內(nèi)容做明確說明，并在授權(quán)書上加蓋單位公章及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人簽章。15/20柜員啟動(dòng)“印鑒卡處理181030”交易，選擇“1更換”，即可實(shí)現(xiàn)預(yù)留印鑒的更換。7、系統(tǒng)個(gè)人結(jié)算賬戶客戶身份證件號(hào)碼、戶名的修改程序。如果發(fā)現(xiàn)客戶身份證件號(hào)碼有誤或不符，應(yīng)通過“新建客戶信息181010”交易，建立正確客戶信息，再通過“合并客戶號(hào)181070”交易，在“主客戶信息”中錄入正確的身份證號(hào)碼，在“輔客戶信息”中錄入原有誤號(hào)碼，將原信息有誤賬戶合并到正確賬戶中。修改成功后需客戶簽字確認(rèn)。因操作錯(cuò)誤，當(dāng)日發(fā)現(xiàn)將客戶的戶名輸入錯(cuò)誤，則選擇“當(dāng)日抹賬900901”交易將己開立成功的個(gè)人結(jié)算賬戶取消，然后通過“查詢維護(hù)客戶信息181020”交易，實(shí)現(xiàn)戶名更改。次日及以后發(fā)現(xiàn)將客戶的戶名輸入錯(cuò)誤，需征得客戶同意后將原賬戶銷戶，然后按正確的戶名重新開立賬戶。8、單位協(xié)定存款的基本規(guī)定及開立。單位協(xié)定基本規(guī)定：（一）存款單位辦理單位協(xié)定存款，須和開戶行簽訂《單位協(xié)定存款協(xié)議書》，協(xié)定存款協(xié)議的期限最長(zhǎng)不超過1年，到期時(shí)存款單位或開戶行未書面提出終止或修改協(xié)議，即視作自動(dòng)延期。（二）當(dāng)結(jié)算戶低于基本存款額度時(shí)，開戶行自動(dòng)將協(xié)定戶存款補(bǔ)足結(jié)算戶基本存款額度；若協(xié)定戶存款不足以補(bǔ)足結(jié)算戶額度，協(xié)定戶余額直至為零，結(jié)算戶和協(xié)定戶在協(xié)議期仍可繼續(xù)使用。（三）單位協(xié)定存款協(xié)議期滿，如存款單位或開戶社書面提出終止或修改協(xié)議，開戶行將協(xié)定存款賬戶存款本息結(jié)清后全部轉(zhuǎn)入結(jié)算戶。存款單位若結(jié)清結(jié)算戶，須同時(shí)結(jié)清協(xié)定戶（四）單位協(xié)定存款的結(jié)算戶存款按照單位活期存款計(jì)息規(guī)則計(jì)息；協(xié)定戶存款的利率按照《單位協(xié)定存款協(xié)議書》的約定計(jì)息。單位協(xié)定存款的開立：（一）簽定《單位協(xié)定存款協(xié)議書》。16/20（二）柜員啟動(dòng)“協(xié)定存款約定╱撤銷464080”交易，根據(jù)《單位協(xié)定存款協(xié)議書》的內(nèi)容將相關(guān)要素錄入系統(tǒng)，即可實(shí)現(xiàn)單位協(xié)定存款的開立。9、單位變更預(yù)留銀行印鑒應(yīng)提供哪些手續(xù)？答：?jiǎn)挝蛔兏A(yù)留銀行印鑒，由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。授權(quán)書中應(yīng)對(duì)被授權(quán)人的姓名及身份證件、權(quán)限等內(nèi)容做明確說明，并在授權(quán)書上加蓋單位公章及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人簽章。柜員啟動(dòng)“印鑒卡處理181030”交易，選擇“1更換”，即可實(shí)現(xiàn)預(yù)留印鑒的更換。10、信用社會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的停用及上繳如何辦理？答：（一）因機(jī)構(gòu)撤并、更名或印章?lián)p毀、印章樣式變更等涉及會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章停用、變更的，原印章保管人員應(yīng)在停用當(dāng)日將停用印章交本營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管，業(yè)務(wù)主管核對(duì)無誤后，在《印章保管使用登記簿》上注明停用日期，與交出人辦理交接，并于當(dāng)日、最遲次日填制《會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章上繳清單》，將停用印章上繳到管轄機(jī)構(gòu)（上繳時(shí)應(yīng)雙人辦理，下同），若需次日上繳的，應(yīng)將停用印章雙人加封入庫(kù)或保險(xiǎn)柜妥善保管。（二）管轄機(jī)構(gòu)對(duì)所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)上繳的停用會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章核對(duì)核對(duì)無誤后雙人加封入庫(kù)保管，并按季填制《會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章上繳清單》上繳至市、縣聯(lián)社。11、通過農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)可辦理哪些個(gè)人帳戶通存通兌業(yè)務(wù)？答：農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的個(gè)人帳戶通存通兌業(yè)務(wù)目前指?jìng)€(gè)人活期帳戶的異地通存通兌，是入網(wǎng)機(jī)構(gòu)受客戶的委托，為其辦理異地個(gè)人帳戶存款、取款、查詢等業(yè)務(wù)，并通過農(nóng)信銀中心完成受理方入網(wǎng)機(jī)構(gòu)與開戶方入網(wǎng)機(jī)構(gòu)之間資金清算的行為。農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)個(gè)人帳戶通存通兌業(yè)務(wù)根據(jù)受理方式不同，分為柜臺(tái)業(yè)務(wù)和自助設(shè)備業(yè)務(wù)。17/20柜臺(tái)業(yè)務(wù)又分為柜臺(tái)卡業(yè)務(wù)和柜臺(tái)存折業(yè)務(wù)。柜臺(tái)卡業(yè)務(wù)包括：柜臺(tái)卡存現(xiàn)（有卡、無卡）、柜臺(tái)卡取現(xiàn)、柜臺(tái)本地轉(zhuǎn)異地帳戶、柜臺(tái)異地卡轉(zhuǎn)本地帳戶、柜臺(tái)卡余額查詢。柜臺(tái)折業(yè)務(wù)包括柜臺(tái)折存現(xiàn)（有折、無折）、柜臺(tái)折取現(xiàn)、柜臺(tái)本地折轉(zhuǎn)異地帳戶、柜臺(tái)異地折轉(zhuǎn)本地帳戶、柜臺(tái)折余額查詢。此外，還有用于處理人為業(yè)務(wù)差錯(cuò)的柜臺(tái)沖銷業(yè)務(wù)。12、農(nóng)信銀通存通兌業(yè)務(wù)的受理依據(jù)是什么？答：客戶憑存折、銀行卡（或存折帳號(hào)、銀行卡卡號(hào)）、存款憑條在柜臺(tái)辦理通存業(yè)務(wù)；客戶憑存折、銀行卡、取款憑條及折、卡密碼在柜臺(tái)辦理通兌業(yè)務(wù)，辦理大額取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的客戶還應(yīng)提供開戶時(shí)使用的有效身份證件，憑銀行卡及卡密碼在ATM機(jī)上辦理通兌業(yè)務(wù)；客戶憑存折、銀行卡及折、卡密碼在柜臺(tái)辦理余額查詢業(yè)務(wù)，憑銀行卡及卡密碼在ATM機(jī)上辦理余額查詢業(yè)務(wù)。13、轄內(nèi)跨縣聯(lián)社對(duì)公帳戶的現(xiàn)金存入業(yè)務(wù)應(yīng)如何操作？答：轄內(nèi)跨縣聯(lián)社對(duì)公帳戶的現(xiàn)金存入業(yè)務(wù)，柜員在系統(tǒng)“結(jié)算業(yè)務(wù)”模塊“匯兌業(yè)務(wù)”中的“轄內(nèi)匯兌”交易按下列情況操作：（一）匯款人、收款人在信用社均無帳戶的個(gè)人現(xiàn)金匯款。匯出社柜員在系統(tǒng)中的“資金來源”和“收款標(biāo)志”選擇“現(xiàn)金”，匯款人帳號(hào)和收款人帳號(hào)系統(tǒng)自動(dòng)跳過，復(fù)核成功后款項(xiàng)自動(dòng)入?yún)R入社的“243102應(yīng)解匯入款項(xiàng)”中；收款人取款時(shí)，匯入社柜員首先在“憑證出售”交易以“243102”帳號(hào)購(gòu)買現(xiàn)金支票，然后在“結(jié)算業(yè)務(wù)”模塊“匯兌業(yè)務(wù)”中的“匯兌來帳”交易中支取現(xiàn)金。（二）匯款人在信用社無帳戶，收款人在信用社有帳戶的個(gè)人現(xiàn)金匯款。匯出社柜員在系統(tǒng)中的“資金來源”選擇“現(xiàn)金”，匯款帳號(hào)自動(dòng)跳過，“收款標(biāo)志”選擇“轉(zhuǎn)帳”后錄入收款人帳號(hào)和戶名，復(fù)核成功后款項(xiàng)自動(dòng)入收款人帳戶；匯入社柜員在“公用交易”模塊“打印客戶回單”中的“通存通兌客戶回單”中打印“通存通兌電子補(bǔ)充憑證”。14、如何在支付系統(tǒng)辦理現(xiàn)金匯款業(yè)務(wù)？18/20答：信用社柜員接到客戶辦理現(xiàn)金匯款時(shí)，在支付系統(tǒng)“匯兌”交易業(yè)務(wù)種類中選擇“現(xiàn)金匯款”，扣款帳號(hào)和匯款帳號(hào)自動(dòng)反顯“1011”，匯款人名稱必須依據(jù)“電匯憑證”中的“匯款人”名稱錄入，附言中錄入“現(xiàn)金匯款”字樣，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)現(xiàn)金交易自動(dòng)進(jìn)行帳務(wù)處理。15、通過農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)辦理銀行卡通兌業(yè)務(wù)時(shí)，是否必須通過磁條讀寫器讀取卡磁道信息？答：必須。辦理卡取款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，受理社（行）應(yīng)使用磁條讀寫器讀取卡磁道信息，開戶社（行）核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)須對(duì)卡磁道信息進(jìn)行校驗(yàn)。16、“大額支付系統(tǒng)”的“大額”的標(biāo)準(zhǔn)是什么？答：“大額支付系統(tǒng)”的“大額”是指規(guī)定金額起點(diǎn)以上的業(yè)務(wù)，目前“大額支付系統(tǒng)”規(guī)定的金額起點(diǎn)是0元，也就是說所有的貸記支付業(yè)務(wù)都可以通過大額支付系統(tǒng)處理。17、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍是什么？答：大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍包括一般大額支付業(yè)務(wù)、即時(shí)轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)和城市商業(yè)銀行銀行匯票業(yè)務(wù)。(1)一般大額支付業(yè)務(wù)：是由發(fā)起行發(fā)起，逐筆實(shí)時(shí)發(fā)往國(guó)家處理中心，國(guó)家處理中心清算資金后，實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)接收行的業(yè)務(wù)。包括：匯兌、委托收款劃回、托收承付劃回、中央銀行和國(guó)庫(kù)部門辦理的資金匯劃等。(2)即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)：是由與支付系統(tǒng)國(guó)家處理中心直接連接的特許參與者(第三方)發(fā)起，通過國(guó)家處理中心實(shí)時(shí)清算資金后