書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年招商銀行鄭州分行校園招聘測試題(9)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.某項頭寸的累計損失達到或接近（）限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。

A.止損

B.頭寸

C.風險

D.交易

答案：A

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。2.《物權法》規(guī)定，抵押權人應當在主債權人訴訟時效期間行使抵押權；如果未行使，則人民法院不予保護。（）

答案：對

解析：《物權法》明確規(guī)定了抵押權人行使抵押權的時限，即抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權；未行使的，人民法院不予保護。3.開發(fā)銀行和政策性銀行不設（）。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

答案：C

解析：開發(fā)銀行和政策性銀行不設股東大會。4.商業(yè)銀行可以采用標準法、高級計量法或（）計量操作風險資本要求。

A.內部模型法

B.內部評級法

C.權重法

D.基本指標法

答案：D

解析：《資本辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行可以使用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求；商業(yè)銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求：商業(yè)銀行可以采用權重法和內部評級法計量信用風險資本要求。5.個人旅游消費貸款只能用于借款申請人本人參加的旅游消費。（）

答案：錯

解析：個人旅游消費貸款是指銀行向個人發(fā)放的、用于借款人個人及其家庭成員(包括借款申請人的配偶、子女及其父母)參加銀行認可的各類旅行社(公司)組織的國內外旅游所需費用的貸款。6.在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行應當力爭做到（）。

A.充分利用已有的內外部信息系統(tǒng)

B.與客戶建立授信關系時，授信工作人員應當盡職受理和調查評價，要求客戶提供真實、完整的信息資料

C.識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況

D.集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期應當保持一致

E.對所有集團法人客戶的架構圖必須每年進行維護，更新集團內的成員單位

答案：A,B,C,D,E

解析：略。7.下列債券不可上市流通的是（）。

A.記賬式國債

B.憑證式國債

C.金融債券

D.無記名(實物)國債

答案：B

解析：憑證式國債是一種國家儲蓄債，不能上市流通，從購買之日起計息。在持有期內，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到購買網點提前兌取。8.商業(yè)銀行在確定某一客戶的信貸限額時，所要考慮的因素包括（）。

A.金融產品信用風險暴露的具體狀況

B.客戶的最高債務承受額

C.商業(yè)銀行經濟資本配置狀況

D.客戶損失限額

E.客戶資信狀況

答案：B,D

解析：商業(yè)銀行制定客戶授信限額需要考慮兩方面的因素：①客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額(MaximumBonowingCapacity，MBC)；②銀行的損失承受能力，銀行對某一客戶的損失承受能力用客戶損失限額(CustomerMaximumLossQuota，CMLQ)表示，代表了商業(yè)銀行愿意為某一具體客戶所承擔的損失限額。當客戶的授信總額超過上述兩個限額中的任一限額時，商業(yè)銀行都不能再向該客戶提供任何形式的授信業(yè)務。9.下列不具備戰(zhàn)略風險管理前瞻性、預防性特征的是（）。

A.將最佳的風險管理辦法轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.定期評估威脅商業(yè)銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患

C.對風險造成的損失進行最大程度的控制

D.從應急性的風險管理操作轉變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃

答案：C

解析：基于戰(zhàn)略風險管理的前瞻性理念的全面、預防性的風險管理方法，是指商業(yè)銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產品／服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。C項屬于事后控制措施。10.隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度顯現(xiàn)出-些與社會經濟發(fā)展不相適應的問題。在充分調查研究和總結過去20年來養(yǎng)老保險改革經驗的基礎上，國務院2005年12月發(fā)布《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》。這次計發(fā)辦法改革，采?。ǎ┑姆绞絹碓O計。

A.“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”

B.“新人新制度、老人新辦法、中人逐步過渡”

C.“新人新制度、中人新辦法、老人逐步過渡”

D.“新人新制度、老人老辦法、中人自主選擇”

答案：A

解析：暫無解析11.在辦理個人汽車貸款業(yè)務中，對保證人及抵(質)押物進行檢查的主要內容有（）。

A.質押權利憑證的時效性和價值變化情況

B.保證人的經營狀況和財務狀況

C.經銷商及其他擔保機構的保證金情況

D.抵押物的存續(xù)狀況、使用狀況和價值變化情況

E.對以車輛抵押的，對車輛的使用情況及其車輛保險有效性和車輛實際價值進行檢查評估

答案：A,B,C,D,E

解析：對保證人及抵(質)押物進行檢查的主要內容包括：①保證人的經營狀況和財務狀況；②抵押物的存續(xù)狀況、使用狀況和價值變化情況；③質押權利憑證的時效性和價值變化情況；④經銷商及其他擔保機構的保證金情況；⑤對以車輛抵押的，對車輛的使用情況及其車輛保險有效性和車輛實際價值進行檢查評估；⑥其他可能影響擔保有效性的因素。

12.貸后檔案管理是指商用房貸款發(fā)放后有關（）全過程。

A.貸款資料的收集整理、歸檔登記、保存

B.檔案借(查)閱管理

C.檔案移交及管理

D.檔案的退回和銷毀

E.檔案的丟失掛失

答案：A,B,C,D

解析：根據(jù)貸后檔案管理的定義，貸后檔案管理是指商用房貸款發(fā)放后有關貸款資料的收集整理、歸檔登記、保存、借(查)閱管理、移交及管理、退回和銷毀的全過程。13.下列關于留置權說法錯誤的是（）。

A.留置權只能發(fā)生在特定的合同關系中

B.留置權發(fā)生兩次效力

C.留置權具有可分性

D.留置權實現(xiàn)時，留置權人必須確定債務人履行債務的寬限期

答案：C

解析：C項，留置權具有不可分性，即債權得到全部清償之前，留置權人有權留置全部標的物。14.家庭財務現(xiàn)狀分析主要包括()的內容。

A.投資和資產配置方面

B.信用和債務管理方面

C.流動性方面

D.收支結余方面

E.家庭財務保障方面

答案：A,B,C,D,E

解析：家庭財務現(xiàn)狀分析主要體現(xiàn)為：①流動I生方面，涉及的指標包括流動性資產比率和緊急準備金月數(shù)；②信用和債務管理方面，涉及的指標包括收入負債率，資產負債率，償付比率等；③收支結余方面，涉及的指標包括家庭生活支出比率，理財支出利率，自由儲蓄率等；④投資和資產配置方面，涉及的指標包括投資性資產比率，可配置型投資性資產比率等；⑤家庭財務保障管理方面，涉及的指標包括收入結構分析，理財支出比率等。15.對于借款用途涉及國家（）的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件。

A.限制進口

B.免征關稅

C.自由貿易

D.實施配額、許可證管理

答案：D

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件，才能發(fā)放貸款。16.商業(yè)銀行在向客戶說明有關投資風險時，應使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明（）的投資情形和投資結果。

A.最可能發(fā)生的

B.最常見

C.不發(fā)生不可抗力因素的情況下

D.最不利

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第25條的規(guī)定，商業(yè)銀行在向客戶說明有關投資風險時，應使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果。17.銀行應保持負債來源的（）。

A.集中性與多樣性

B.分散性與單一性

C.集中性與單一性

D.分散性與多樣性

答案：D

解析：銀行應保持負債來源的分散性與多樣性。銀行應該在期限、交易對手、是否抵押狀態(tài)、金融工具類型、貨幣以及地理位置上保持適度的分散性。風險管理人員應熟悉多樣化的融資來源，了解銀行融資來源的組成，熟悉不同類型金融工具的流動性特點，明了各融資工具在不同情景下的表現(xiàn)與可獲得程度。

18.銀監(jiān)會及其派出機構在現(xiàn)場檢查或者調查銀行業(yè)金融機構違法、違規(guī)行為時，應當對直接負責的（）的違法、違規(guī)行為及其責任一并進行調查認定。

A.監(jiān)事

B.理事

C.董事

D.高級管理人員

E.其他直接責任人員

答案：B,C,D,E

解析：銀監(jiān)會及其派出機構在現(xiàn)場檢查或者調查銀行業(yè)金融機構違法、違規(guī)行為時，應當對直接負責的董(理)事、高級管理人員和其他直接責任人員的違法、違規(guī)行為及其責任一并進行調查認定。19.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》第八條，流動性比率為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25％。20.常用的市場風險限額包括()。

A、交易限額

B、風險限額

C、止損限額

D、匯率限額

答案：A,B,C

解析：A,B,C

常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。具體可參照本小節(jié)的內容。21.按照《外資銀行管理條例》，經批準在我國境內設立的金融機構，可以經營全部的人民幣業(yè)務的機構的是()。

A.中資商業(yè)銀行

B.外國銀行代表處

C.外商獨資銀行

D.外國銀行分行

答案：C

解析：按照《外資銀行管理條例》的規(guī)定，外商獨資銀行、中外合資銀行按照銀監(jiān)會批準的業(yè)務范圍．可以經營全部的人民幣業(yè)務。22.（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。

A.信用評級

B.信貸審查

C.征信報告

D.服務審計

答案：A

解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。23.追索權是第一順序請求權，付款請求權是第二順序請求權。

答案：錯

解析：付款請求權是第一順序請求權，追索權是第二順序請求權。24.房地產的特性包括不可移動、獨一無二以及（）。

A.壽命長久

B.供給有限

C.流動性差

D.價值量大

E.用途單一

答案：A,B,C,D

解析：房地產的特性包括：①不可移動；②獨一無二；③壽命長久；④供給有限：⑤價值量大，⑥流動性差；⑦用途多樣；⑧相互影響。25.2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》，修正后的《中國人民銀行法》施行后，中國人民銀行的主要職能不包括()。

A．貨幣政策的制定和執(zhí)行

B．維護幣值的穩(wěn)定

C．對金融市場進行宏觀調控

D．直接審批、監(jiān)管金融機構

答案：D

解析：D中國人民銀行在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。D選項不是中國人民銀行的主要職能。故選D。26.（）理財產品是商業(yè)銀行按照約定條件向投資者保證本金支付，本金以外的投資風險由投資者承擔，并依據(jù)投資收益情況確定投資者實際收益的理財計劃。

A.保本浮動收益

B.非保本浮動收益

C.保證收益

D.保本固定收益

答案：A

解析：保本浮動收益理財產品是商業(yè)銀行按照約定條件向投資者保證本金支付，本金以外的投資風險由投資者承擔．并依據(jù)投資收益情況確定投資者實際收益的理財計劃。27.信貸授權的有效期限一般為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案：A

解析：信貸授權的有效期限一般為1年。28.監(jiān)管機構關于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.能夠滿足內部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務

C.銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足壓力／危機情境下風險管理報告的需要

答案：C

解析：對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力／危機情境下的需要、內部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，例如敞口的國別、行業(yè)分布，同時強調了“指定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。C項屬于數(shù)據(jù)完整性的要求。29.下列哪項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準?（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.確保銀行業(yè)金融機構不破產

D.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

答案：C

解析：除ABD三項外，銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準還包括：①促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力；③鼓勵公平競爭，反對無序競爭。30.利息是指在信用關系中債權人支付給債務人的報酬，也就是資金的價格。（）

答案：錯

解析：利息是指在信用關系中債務人支付給債權人的報酬，也就是資金的價格。?31.個人住房貸款的貸款審批人在貸款審批時應審查（）。

A、借款人資格、資信和條件

B、借款人提交的材料的完整、合法、有效性

C、貸前調查人調查意見的準確、合理

D、貸款的主要風險點及其風險防范措施合規(guī)有效等

E、借款用途、金額、期限

答案：A,B,C,D,E32.下列不良資產不可以作為金融企業(yè)批量轉讓資產的是（）。

A.已核銷的賬銷案存資產

B.抵債資產

C.個人貸款

D.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款

答案：C

解析：下列不良資產不得進行批量轉讓：①債務人或擔保人為國家機關的資產；②經國務院批準列入全國企業(yè)政策性關閉破產計劃的資產；③國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產；④個人貸款；⑤在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產；⑥國家法律法規(guī)限制轉讓的其他資產。33.在項目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險，可以采取的措施包括()。

A.要求借款人或者通過借款人要求項目相關方投保商業(yè)保險

B.要求借款人使用金融衍生工具對沖相關風險

C.要求發(fā)起人提供資金缺口擔保

D.要求借款人簽訂長期供銷合同

E.貸款人要求項目相關方提供完工擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險。貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度地降低建設期風險。同時，可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。34.貸款發(fā)放后，關于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是()。

A.應密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象

B.如保證人與借款人的關系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔保

C.主要關注保證人與借款人關系變化后的結果，不關注變化的原因

D.保證人與借款人關系發(fā)生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質影響

答案：C

解析：貸款發(fā)放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象：如保證人和借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質影響并采取相關措施。35.銷量很小，利潤和現(xiàn)金流均為負值是行業(yè)（）的特點。

A.啟動階段

B.成長階段

C.成熟階段

D.衰退階段

答案：A

解析：處在啟動階段的行業(yè)一是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學技術、消費者需求、產品成本或者其他方面的變化而使一些產品或者服務成為潛在的商業(yè)機會。啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：①銷售：由于價格比較高，銷售量很小。②利潤：因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值。③現(xiàn)金流：低銷售，高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負值。故本題選A。

36.內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應體現(xiàn)(?)的要求。

A.效益優(yōu)先

B.風險優(yōu)先

C.利益優(yōu)先

D.內控優(yōu)先

答案：D

解析：內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應體現(xiàn)內控優(yōu)先的要求。?37.鈔買價與匯買價的大小關系是（）。

A.相等

B.鈔買價匯買價

D.沒有固定的大小關系

答案：B

解析：銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運輸?shù)桨l(fā)鈔國，或在不同網點之間調劑、運送，成本比買入現(xiàn)匯后只需進行會計處理要高得多，而且還有收進假鈔的風險。因此，鈔買價比匯買價要低。38.以下不屬于審貸分離形式的是（）。

A.地區(qū)分離

B.部門分離

C.崗位分離

D.權責分離

答案：D

解析：審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。39.商業(yè)銀行各級機構應按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標準進行新產品（業(yè)務）風險（）。

A.識別評估

B.審查

C.計量

D.控制

E.監(jiān)督管理

答案：A,B,D,E

解析：商業(yè)銀行各級機構應按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標準進行新產品（業(yè)務）風險識別評估、控制、審查和監(jiān)督管理。40.行政訴訟中，當事人、法定代理人可委托（）參加訴訟。

A.1～2人

B.4人

C.3人

D.1～3人

答案：A

解析：沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟。法定代理人互相推諉代理責任的，由人民法院指定其中一人代為訴訟。當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟。41.個人理財業(yè)務是經（）批準的一項銀行中間業(yè)務。?

A．中國人民銀行

B．中國銀監(jiān)會

C．中國銀行業(yè)協(xié)會

D．中國證監(jiān)會?

答案：B

解析：中國銀監(jiān)會負責監(jiān)督管理金融機構業(yè)務．?

考點：銀行代理理財產品概述?42.()是指當義務人不履約而使權利人遭受損失時，由保險人提供經濟賠償?shù)囊环N保險，它的投保人是權利人，義務人為被保險人。

A.財產保險

B.人身保險

C.信用保險

D.保證保險

答案：C

解析：信用保險是以各種信用風險為保險標的的保險。當義務人不履約而使權利人遭受損失時，由保險人提供經濟賠償。信用保險的主要業(yè)務種類包括：商業(yè)信用保險、出口信用保險、合同保證保險、產品保證保險、忠誠保證保險、投資保險等。43.無形資產與遞延資產根據(jù)其原值采用加速遞減法分期攤銷。（）[2014年6月真題]

答案：錯

解析：無形資產與遞延資產根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。44.制定證券交易的業(yè)務規(guī)則的機構是證券業(yè)協(xié)會。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：證券交易所的主要職能包括：(1)提供證券交易的場所和設施。(2)制定證券交易的業(yè)務規(guī)則。(3)接受上市申請，安排證券上市等。45.下列選項中，（）不屬于商業(yè)銀行銷售理財產品應當遵循的原則內容。

A.低價競爭

B.勤勉盡職

C.誠實守信

D.專業(yè)勝任

答案：A

解析：銷售理財產品應當遵循的原則有：

1.勤勉盡職原則

銷售人員應當以對投資者高度負責的態(tài)度執(zhí)業(yè)，認真履行各項職責

2.誠實守信原則

銷售人員應當忠實于投資者，以誠實、公正的態(tài)度、合法的方式執(zhí)業(yè)，如實告知投資者可能影響其利益的重要情況和理財產品風險評級情況

3.公平對待投資者原則

在理財產品銷售活動中發(fā)生分歧或矛盾時，銷售人員應當公平對待投資者，不得損害投資者合法權益。

4.專業(yè)勝任原則

銷售人員應當具備理財產品銷售的專業(yè)資格和技能，勝任理財產品銷售工作。

46.商業(yè)銀行是指能夠（）等多種業(yè)務，以盈利為主要經營目標，經營貨幣的金融企業(yè)。

A.吸收公眾存款

B.融資融券

C.發(fā)放貸款

D.辦理結算

E.介紹期貨業(yè)務

答案：A,C,D

解析：商業(yè)銀行是指能夠吸收公共存款、發(fā)放貸款、辦理結算等多種業(yè)務，以盈利為主要經營目標，經營貨幣的金融企業(yè)。47.商業(yè)銀行投資設立、參股、收購境內法人金融機構的條件不包括（）。

A.具有良好的公司治理結構

B.風險管理和內部控制健全有效

C.具有良好的并表管理能力

D.無違法違規(guī)行為

答案：D

解析：商業(yè)銀行投資設立、參股、收購境內法人金融機構的條件包括：具有良好的公司治理結構，風險管理和內部控制健全有效，具有良好的并表管理能力，監(jiān)管評級良好，并對申請人權益性投資占凈資產的比例、連續(xù)盈利年限、信息科技系統(tǒng)和信息安全體系、無嚴重違法違規(guī)行為和因內部管理問題導致的重大案件年限等方面提出要求。48.下列關于參與私募債券認購和轉讓的合格投資者的敘述，正確的有（）。

A.經有關金融監(jiān)管部門批準設立的金融機構，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等

B.發(fā)行的理財產品包括但不限于銀行理財產品、信托產品、投連險產品、基金產品、證券公司資產管理產品等

C.注冊資本不低于人民幣3000萬元的企業(yè)法人

D.合伙人認繳出資總額不低于人民幣1000萬元，實繳出資總額不低于人民幣500萬元的合伙企業(yè)

E.經交易所認可的其他合格投資者

答案：A,B,E

解析：參與私募債券認購和轉讓的合格投資者，應符合的條件包括：①經有關金融監(jiān)管部門批準設立的金融機構，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等；②發(fā)行的理財產品包括但不限于銀行理財產品、信托產品、投連險產品、基金產品、證券公司資產管理產品等；③注冊資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人；④合伙人認繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業(yè)；⑤經交易所認可的其他合格投資者。

49.構成商業(yè)銀行有效管理控制風險的外部保障的要素包括（）。

A、市場約束

B、市場準人

C、公司治理

D、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查

E、.資本監(jiān)管

答案：A,D

解析：監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。BE兩項為銀行監(jiān)管的具體方法；C項是商業(yè)銀行有效管理控制風險的內部保障。50.目前，我國商業(yè)銀行的最主要資產是（）。

A.房地產

B.存款

C.債券

D.貸款

答案：D

解析：我國商業(yè)銀行的資產主要包括貸款、債券投資和現(xiàn)金資產三大類，其中，貸款是商業(yè)銀行最主要的資產，也是其最主要的資金運用。51.銀行可通過現(xiàn)場咨詢、（）、電話銀行、網上銀行、客戶服務中心、業(yè)務宣傳手冊等渠道和方式向擬申請個人汽車貸款的個人提供有關信息咨詢服務。[2014年11月真題]

A、汽車經銷商咨詢

B、汽車生產商咨詢

C、中介機構咨詢

D、窗口咨詢

答案：D52.下列屬于商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)的有(?)。

A.綜合評估國內市場行情和信息數(shù)據(jù)

B.商業(yè)銀行的主要數(shù)據(jù)源

C.自行進行行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)

D.從商業(yè)銀行業(yè)務庫獲得的數(shù)據(jù)

E.與其他商業(yè)銀行發(fā)生操作風險時所產生的損失

答案：A,C,E

解析：商業(yè)銀行仍需依賴內部評級數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源，所以B項不正確；D項屬于商業(yè)銀行內部數(shù)據(jù)的內容，所以D項不正確。?53.按照承保，保險可以分為()。

A、原保險

B、再保險

C、共同保險

D、分保險

E、重復保險

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

按照承保，保險可以分為原保險、再保險、共同保險、重復保險。54.開發(fā)銀行和政策性銀行應當建立科學有效的責任追究制度和問責機制，明確問責牽頭部門、職責劃分和問責流程，對違法違規(guī)行為的直接責任人和相應的管理人員進行嚴肅問責。

答案：對

解析：開發(fā)銀行和政策性銀行應當建立科學有效的責任追究制度和問責機制，明確問責牽頭部門、職責劃分和問責流程，對違法違規(guī)行為的直接責任人和相應的管理人員進行嚴肅問責。55.貨幣市場是短期資金融通的市場，下列選項中屬于貨幣市場的有（）。

A.同業(yè)拆借市場

B.股票市場

C.債券回購市場

D.票據(jù)市場

E.債券市場

答案：A,C,D

解析：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內（含一年）的短期資金融通市場。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。BE兩項屬于資本市場。56.我國當前銀行業(yè)完善的審慎監(jiān)管框架主要包括（）。

A.審慎全面的監(jiān)管規(guī)則

B.完善健全的銀行內部控制

C.行之有效的監(jiān)管工具

D.科學合理的監(jiān)管組織體系

E.完善的銀行內部公司治理機制

答案：A,C,D

解析：我國當前完善的審慎監(jiān)管框架主要包括：(1)審慎全面的監(jiān)管規(guī)則。(2)行之有效的監(jiān)管工具。(3)科學合理的監(jiān)管組織體系。57.商業(yè)銀行應將外包風險管理納入全面風險管理體系，建立嚴格的客戶信息保密制度，并做好()工作。

A.盡職調查

B.外包服務承諾

C.外包協(xié)議管理

D.分包風險管理

E.業(yè)務外包風險評估

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行應將外包風險管理納入全面風險管理體系，建立嚴格的客戶信息保密制度，并做好以下工作：業(yè)務外包風險評估；盡職調查；外包協(xié)議管理；外包服務承諾；分包風險管理；跨境外包管理；其他事項。58.下列選項中，向董事會報告風險管理工作和風險狀況的是()。

A.財務人員

B.股東

C.高管層

D.董事長

答案：C

解析：高管層主要負責執(zhí)行董事會的決策，紐織開展風險識別、計量、控制、報告等各項風險管理工作，向董事會報告風險管理工作和風險狀況。59.下列關于教育保險的說法，錯誤的是()。

A.一般孩子只要出生28天就能投保教育保險

B.有的教育保險也可分紅

C.教育保險具有強制儲蓄的作用，保障性強

D.教育保險是最有效率的資金增值手段之一

答案：D

解析：D項，保險產品的特點在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。60.個人住房貸款檔案管理中存在的風險不包括（）。

A.是否核對“個人貸款檔案清單”

B.是否按照要求收集整理貸款檔案資料

C.是否對檔案資料使用實施借閱審批登記制度

D.是否按規(guī)定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料

答案：D

解析：本題考查個人住房貸款檔案管理中存在的風險。選項D屬于個人住房貸款貸后管理的風險。61.下列關于信用評級定性和定量分析方法的說法，正確的有（）。

A.與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型對歷史數(shù)據(jù)的要求更高

B.定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策

C.實施內部評級法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法

D.定性分析方法的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性

E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義

答案：A,B,D,E

解析：本題考查信用評級定性和定量分析方法的相關內容。選項C應該是《巴塞爾新資本協(xié)議》明確規(guī)定，實施內部評級法的商業(yè)銀行可采用模型估計違約概率。62.下列哪項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.確保銀行業(yè)金融機構不破產

D.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

答案：C

解析：除ABD三項外，銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準還包括：①促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力；③鼓勵公平競爭，反對無序競爭。63.內部評級法可分為（）。

A.初級內部評級法

B.高級內部評級法

C.中級內部評級法

D.零售內部評級法

E.非零售內部評級法

答案：A,B

解析：內部評級法可分為初級內部評級法和高級內部評級法。64.衡量借款人短期償債能力的指標有（）。

A.資產負債比率

B.現(xiàn)金比率

C.速動比率

D.流動比率

E.產權比率

答案：B,C,D

解析：衡量借款人短期償債能力的指標有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率等。65.商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.專家調查列舉法

答案：C

解析：制作風險清單是商業(yè)銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風險分類，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)系經營活動對這些風險進行深入理解和分析。此外常用的風險識別與分析的方法還有：①資產財務狀況分析法；②失誤樹分析方法；③分解分析法。66.下列關于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的說法正確的有（）。

A.從商業(yè)銀行自身角度看，基于當前及未來的資本需求和資本可獲得性制定資本規(guī)劃，有助于確保資本水平長期穩(wěn)定及經營發(fā)展的穩(wěn)健性

B.資本規(guī)劃只需兼顧銀行長期資本要求，綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性因素

C.《資本辦法》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率3年目標

D.資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況

E.在資本供給方面，應考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性

答案：A,C,D,E

解析：資本規(guī)劃應兼顧銀行短期和長期資本要求，綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性因素。

67.商業(yè)銀行因支付清算和業(yè)務合作等需要，存在同業(yè)及其他金融機構的款項叫作（）。

A.同業(yè)拆入

B.同業(yè)拆出

C.存放同業(yè)

D.同業(yè)存放

答案：C

解析：存放同業(yè)及其他金融機構款項，是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構的存款。在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結算收付。由于存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質，可以隨時支用，因而屬于銀行現(xiàn)金資產的一部分。68.動產物權的設立和轉讓，自登記時發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。（）

答案：錯

解析：動產物權的設立和轉讓，自交付時發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。69.李某投資某債券，買人價格為100元，一年后賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為（）。

A.10％

B.20％

C.9．1％

D.18．2％

答案：B

解析：持有期收益率=(賣出價格一買入價格+利息額)／買入價格×100％=(110-100+10)／100×100％=20％。故選B。70.某IT企業(yè)職員2015年每月稅前月薪6000元，另有1000元住房及交通補助。如果每月個人繳納的“三險”合計為500元。則每月應納所得稅（）元。(2011年9月1日起個人所得稅費用減除標準調整為3500元)

A.735

B.490

C.365

D.195

答案：D

解析：應納稅所得不含以下所得：個人所得稅法實施條例第二十五條規(guī)定的按照國家規(guī)定單位為個人繳付的基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、住房公積金。故個人所得稅每月應納稅所得額=扣除三險一金后月收入一扣除標準=7000—500—3500=3000(元)。應納稅額=應納稅所得額×適用稅率一速算扣除數(shù)=3000×10％一105=195(元)。

71.市場細分是銀行營銷戰(zhàn)略的重要組成部分，其作用不包括（）。

A.有利于選擇目標市場和制定營銷策略

B.有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場

C.有利于提高銀行的經濟效益

D.有利于規(guī)避風險

答案：D

解析：選項D，對銀行或企業(yè)來說，市場營銷是一種開拓、挖掘市場的方法，而不是一種規(guī)避風險的方法。72.下列有關商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是()。

A.商業(yè)銀行公司業(yè)務部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人

B.借款人辦理提款、應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒

C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款，購買商品費用，支付勞務費用等

D.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象

答案：A

解析：A項，公司業(yè)務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。73.操作風險與控制自評估是在標準化的操作風險事件分類基礎上，對銀行已發(fā)生的風險事件進行確認和記錄，并采用結構化的方式進行存儲。()

答案：錯

解析：損失數(shù)據(jù)庫是在標準化的操作風險事件分類基礎上，對銀行已發(fā)生的風險事件進行確認和記錄，并采用結構化的方式進行存儲。74.商業(yè)銀行資產負債管理的最終目標是（）。

A.完善內部管理機制和風險控制機制

B.追求合理的資本回報

C.為客戶提供最大化的利益

D.健全市場經營機制

答案：B

解析：追求合理的資本回報是商業(yè)銀行經營發(fā)展的根本出發(fā)點和動力，也是商業(yè)銀行資產負債管理的最終目標。75.個人經營貸款業(yè)務中，存在下列（）情況的擔保機構，銀行應暫停與其合作。

A.所進行的合作對銀行業(yè)務拓展沒有明顯促進作用

B.經營出現(xiàn)明顯的問題

C.有違法、違規(guī)經營行為

D.同時與多家銀行合作

E.已合作的業(yè)務出現(xiàn)嚴重不良貸款

答案：A,B,C,E

解析：對于已經準入的擔保機構，銀行應進行實時關注，動態(tài)管理，隨時根據(jù)業(yè)務發(fā)展情況調整合作策略。存在以下情況的，銀行應暫停與該擔保機構的合作：①經營出現(xiàn)明顯的問題，對業(yè)務發(fā)展嚴重不利的；②有違法、違規(guī)經營行為的；③與銀行合作的存量業(yè)務出現(xiàn)嚴重不良貸款的；④所進行的合作對銀行業(yè)務拓展沒有明顯促進作用的；⑤存在對銀行業(yè)務發(fā)展不利的其他因素。76.商業(yè)銀行挪用客戶資產的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構責令限期改正，除按照《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》的規(guī)定采取相關監(jiān)管措施外，還可以并處()罰款。

A.5萬元以下

B.5萬元以上20萬元以下

C.20萬元以上50萬元以下

D.50萬元以上

答案：C

解析：《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》第七十五條規(guī)定，商業(yè)銀行開展理財產品銷售業(yè)務有下列情形之一的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構責令限期改正，除按照本辦法第七十四條規(guī)定采取相關監(jiān)管措施外，還可以并處20萬元以上50萬元以下罰款；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關：(1)違規(guī)開展理財產品銷售造成客戶或銀行重大經濟損失的。(2)泄露或不當使用客戶個人資料和交易記錄造成嚴重后果的。(3)挪用客戶資產的。(4)利用理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的。(5)其他嚴重違反審慎經營規(guī)則的。77.在行業(yè)成熟度劃分的四個不同階段，只有在成長期和成熟期銀行有貸款機會。（）

答案：錯

解析：在按行業(yè)成熟度劃分的四個階段中，銀行在各階段均有貸款機會，但不同階段的借款條件和風險程度區(qū)別很大，如在行業(yè)的啟動階段就很難找到安全的貸款機會。故本題選B。78.信用卡及其賬戶除了經發(fā)卡銀行批準的持卡人本人使用，還可以出租和轉借。

答案：錯

解析：信用卡及其賬戶只限經發(fā)卡銀行批準的持卡人本人使用，不得出租和轉借。79.在個人住房貸款業(yè)務中，商業(yè)銀行作為格式條款的提供方，應當采取合理的方式提請借款人注意免除或限制其責任的條款。

答案：對

解析：《合同法》第三十九條第一款的規(guī)定，商業(yè)銀行作為格式條款的提供方，應當采取合理的方式提請借款人注意免除或限制其責任的條款，并按照對方提出的要求，對該條款予以說明。80.下列關于國債投資風險的說法中，正確的有()。

A.國債的利率風險和再投資風險是此消彼長的關系

B.國債到期時間長短與利率風險大小同方向變化

C.附有贖回權的國債的現(xiàn)金流具有更大的不確定性

D.國債的違約風險最低，公司債券的違約風險相對比較高

E.在通貨膨脹的情況下，國債投資人的利息收入和本金都會發(fā)生價值折損

答案：A,B,C,D,E

解析：題目中所列選項均是關于國債投資風險的正確表述。故本題選ABCDE。81.下列關于合同審核的說法，不正確的是()。

A.合同復核人員根據(jù)審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性

B.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人

C.合同文本復核人員應就復核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通

D.合同文本復核人員應就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認

答案：A

解析：合同復核人員無需復核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復核完整性、準確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。82.下列關于商業(yè)銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產品/業(yè)務之前，應當評估可能流動性造成的影響

C.市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

答案：A,B,C,D

解析：E項，承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險。83.甲公司是一家以生產貨物為主的生產企業(yè)，年不含稅銷售收入為170萬元，可抵扣購進貨物的金額為100萬元。

甲公司本年應納增值稅額為()萬元。

A.10．2

B.11．9

C.13．6

D.15．3

答案：B

解析：確定小規(guī)模納稅人的標準：①從事貨物生產或提供應稅勞務的納稅人，以及從事貨物生產或提供應稅勞務為主并兼營貨物批發(fā)或零售的納稅人，年應征增值稅的銷售額在50萬元以下；②上述規(guī)定范圍以外的納稅人，年應稅銷售額在80萬元以下。故甲公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為17％。應納增值稅額=(170-100)×17％=11．9(萬元)。84.出現(xiàn)以下哪一種情形時，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應當接受監(jiān)管部門的約見（）

A.所在機構存在嚴重問題或風險

B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進行政策法規(guī)允許范圍內的娛樂活動

C.處理客戶投訴時，不及時將所在機構的處理意見告知客戶

D.機構內部工作人員互相詆毀

答案：A

解析：出現(xiàn)以下情形之一，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應當接受監(jiān)管部門的約見：①所在機構存在嚴重問題或風險；②所在機構沒有按要求報送整改和糾正計劃；③所在機構報送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制商業(yè)銀行風險；④監(jiān)管部門認為需要約見的其他情形。85.由于借款人的提前還款會打亂銀行原有的資金安排，借款人應至少口頭征得銀行同意后，才可以提前還款。()

答案：錯

解析：如果借款人出于某種原因(如貸款項目效益較好)希望提前歸還貸款，應與銀行協(xié)商。由于借款人的提前還款會打亂銀行原有的資金安排，借款人應提前向銀行遞交提前還款計劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款。因提前還款而產生的費用應由借款人負擔。86.下列屬于商業(yè)銀行對保證擔保應重點關注的事項的是()。

A.保證人的貸款規(guī)模

B.保證人的保證意愿

C.保證人的關聯(lián)方

D.保證人的行業(yè)地位

答案：B

解析：商業(yè)銀行對保證擔保應重點關注的事項包括：(1)保證人的資格。(2)保證人的財務實力。(3)保證人的保證意愿。(4)保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系。5)保證的法律責任。87.根據(jù)代理權產生的根據(jù)不同對代理進行分類，其中不包含（）。

A.委托代理

B.指定代理

C.合同代理

D.法定代理

答案：C

解析：根據(jù)代理權產生的根據(jù)不同，可以將代理分為委托代理、法定代理和指定代理。88.銀行在分析項目工藝技術方案時，應考慮技術來源的經濟性，這就要考慮工藝技術的運營成本。工藝技術運營成本包括（）。

A.人員工資

B.原材料及能源消耗費

C.工藝設備及廠房折舊費

D.貸款利息等財務費用

E.維護運轉費

答案：A,B,C,E

解析：工藝技術營運成本決定了工藝技術方案的經濟收益。工藝技術營運成本包括原材料及能源消耗費、維護運轉費、人員工資、工藝設備及廠房折舊費。89.采取借款人自主支付的，貸款人應審核支付申請的信息是否與商務合同相符。

答案：錯

解析：采取貸款人受托支付的，貸款人應審核支付申請的信息是否與商務合同相符；采取借款人自主支付的，貸款人應對借款人提交的貸款支付要素進行確認。90.對行業(yè)成熟度四階段特點的描述不正確的是（）。

A.啟動階段，銷售量很小，利潤為負值，現(xiàn)金流為負值

B.成長階段，銷售量大幅增長，利潤為負值，現(xiàn)金流為正值

C.衰退階段，銷售量平穩(wěn)或快速下降，利潤由正變負，現(xiàn)金流減小

D.成熟階段，銷售量增長放緩，利潤為最大化，現(xiàn)金流為正值

答案：B

解析：B項，成長階段產品價格下降的同時產品質量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長；由于銷售大幅提高、規(guī)模經濟的效應和生產效率的提升，利潤轉變成正值；銷售快速增長，現(xiàn)金需求增加，所以這一階段的現(xiàn)金流仍然為負。91.關于合同成立和生效之間的關系，下列說法正確的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效條件

C.合同成立主要是事實問題，合同生效主要是法律評價問題

D.只有當事人意思表示真實時，合同才能成立

答案：C

解析：A項，合同成立是指合同訂立過程的結束；合同生效是指已經成立的合同具有法律約束力。合同成立是合同生效的前提。B項，合同生效的條件具體分為附生效條件和附生效期限的合同，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當辦理批準、登記手續(xù)生效的合同。D項，雙方達成合意合同即成立，至于當事人意思表示是否真實，則在所不問。92.以個人憑證式國債質押的，貸款期限內如遇利率調整，貸款利率（）。

A.上調1％

B.下調1％

C.上調2％

D.不變

答案：D

解析：以個人憑證式國債質押的，貸款期限內如遇利率調整，貸款利率不變。93.借款人申請有擔保流動資金貸款，須具備銀行要求的條件為（）。

A.無不良資信記錄和行為記錄

B.借款人具有合法有效的身份證明

C.借款人年滿18周歲，男性年齡一般不超過55周歲

D.借款人原則上為其經營企業(yè)的主要所有人

答案：A,B,D,E

解析：借款人申請有擔保流動資金貸款中，對于借款人的要求，應該是借款人年滿18周歲，男性年齡一般不超過60周歲，女性年齡一般不超過55周歲。94.個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為（）。

A.新車和二手車

B.自用車和商用車

C.轎車和貨車

D.登記車和非登記車

答案：B

解析：個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車。自用車是指借款人申請汽車貸款購買的不以營利為目的的汽車；商用車是指借款人申請汽車貸款購買的以營利為目的的汽車。95.張某是銀行的一名職員，一次偶然機會張某發(fā)現(xiàn)該銀行以低于規(guī)定利率向客戶發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某認為（）。

A.該情況屬于銀行正常經營行為，不用大驚小怪

B.這件事情與自己關系不大，不用理會，做好自己的事情就可以了

C.自己也可以加入這種低利率放貸活動，并利用這種機會給自己的朋友提供貸款

D.應當向所在機構有關部門報告，或向監(jiān)管部門舉報

答案：D

解析：應當向所在機構有關部門報告，或向監(jiān)管部門舉報。96.以下機構從業(yè)人員中，必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的不包括()。

A．信托公司工作人員

B．基金管理公司工作人員

C．企業(yè)集團財務公司工作人員

D．村鎮(zhèn)銀行工作人員

答案：B

解析：8銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守是銀行業(yè)從業(yè)人員遵守的職業(yè)操守，基金管理公司不屬于銀行業(yè)金融機構，其工作人員不必遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。ACD選項中工作人員均為銀行業(yè)金融機構的工作人員，必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。故選B。97.?相對而言，如果借款人的短期負債小于短期資產，則（）。[2015年10月真題]

A.短期償債能力較弱

B.長期償債能力不受影響

C.短期償債能力較強

D.長期償債能力較弱

答案：C

解析：短期償債能力是指客戶以流動資產償還短期債務即流動負債的能力，它反映客戶償付日常到期債務的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產與流動負債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1(即短期負債小于短期資產)，客戶便具有償還短期債務的能力。98.以下不屬于供應鏈金融模式下應收賬款的貸后管理應關注的問題的是（）

A.應收賬款的數(shù)量

B.應收賬款的質量

C.應收賬款的壞賬準備情況

D.應收賬款的催收

答案：A

解析：供應鏈金融模式下應收賬款的貸后管理應關注的問題的是應收賬款的質量和壞賬準備情況；應收賬款的催收；應收賬款的管理。99.下列關于遺產處理方式的說法，不正確的是（）。

A.一般有限定繼承和無限繼承兩種方式

B.限定繼承原則下，繼承人有權拒絕償還超出遺產財產權利中的債務

C.限定繼承，也可稱為包括繼承

D.無限繼承原則下，既繼承全部積極遺產，又接受全部消極遺產，無限制地清償死者遺留的債務

答案：C

解析：C項，無限繼承，也可以稱為包括繼承。100.對于銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的監(jiān)督者有（）。

A.從業(yè)人員所在機構

B.銀行業(yè)自律組織

C.銀監(jiān)會

D.社會公眾

E.中國人民銀行

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守本職業(yè)操守，并接受所在機構、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構和社會公眾的監(jiān)督。監(jiān)管機構既包括銀監(jiān)會，也包括中國人民銀行、國家外匯管理局等行使監(jiān)督管理職能的部門及其分支機構。101.商業(yè)銀行的內部評級體系能夠在信用風險管理的（）方面發(fā)揮重要作用。

A.經濟資本配置

B.貸款定價

C.計提準備金

D.限額管理

E.經風險調整的績效考核

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行內部評級結果和風險參數(shù)估計值等結果，在信用風險管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發(fā)揮重要作用。其核心應用范圍包括：①信貸政策的制定；②授信審批；③限額設定；④風險監(jiān)控；⑤風險報告。其高級應用范圍包括：①風險偏好的設定；②經濟資本的建模與管理；③貸款定價；④損失準備計提；⑤績效衡量和考核；⑥推動風險管理基礎建設。102.銀行及其從業(yè)人員在接受非現(xiàn)場監(jiān)管的時候，提供的數(shù)據(jù)一定要真實、準確，但不必很完整。

答案：錯

解析：銀行從業(yè)人員應當保證所提供數(shù)據(jù)、信息完整、真實、準確。103.銀行經辦人員考察借款申請人租金收入的真實性時，要做到（）。

A.通過驗證房屋產權和租賃合同來確認借款人對房產的所有權及租賃行為的真實性

B.通過了解其公積金數(shù)額及存折上流水情況來驗證收入證明的真實情況

C.通過電話調查、面談核實其工作單位和收入的真實性

D.通過房地產中介機構來調查該房產附近地區(qū)的房產租賃市場租金收人平均水平，驗證該借款人是否有故意提高其租金收入的行為

E.在條件允許的情況下，通過實地考察驗證房產面積和位置等情況，以確認租金收入的穩(wěn)定性

答案：A,D,E

解析：BC兩項是驗證工資收入真實性的方法。104.下列行為不符合商業(yè)銀行審慎經營原則的是()。

A.商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務、設計個人理財產品、代理其他金融機構的投資產品時要充分考慮客戶的利益和風險承受能力

B.商業(yè)銀行在向客戶銷售有關產品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力，評估客戶財務狀況，替客戶選擇合適的投資產品

C.區(qū)分一般性業(yè)務咨詢活動與顧問服務，防止誤導客戶和不當銷售

D.商業(yè)銀行根據(jù)要求代銷金融機構提供的材料，按照審慎經營的原則重新編寫有關產品的介紹材料

答案：B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定，審慎性原則要求為：商業(yè)銀行在向客戶銷售有關產品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力，評估客戶財務狀況，提供合適的投資產品由客戶自主選擇。

105.應收票據(jù)屬于（）。

A.非流動資產

B.流動資產

C.固定資產

D.永久資產

答案：B

解析：流動資產是指一年內或在一個營業(yè)周期內變現(xiàn)或者耗用的資產。它包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、應付賬款、存貨、待攤費用等項目。故本題選B。106.巴塞爾委員會是發(fā)達國家之間的國際銀行監(jiān)管機構，因此，其制定的文件對發(fā)展中國家的參考意義不大。（）

答案：錯

解析：巴塞爾委員會是發(fā)達國家之間的國際銀行監(jiān)管機構，但其制定的文件對發(fā)展中國家也有重要參考意義。107.教育儲蓄的對象為在校小學（）以上學生。

A.三年級(含三年級)

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)

D.六年級(含六年級)

答案：B

解析：教育儲蓄是指父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息的一種定期儲蓄，教育儲蓄的對象為在校小學四年級(含四年級)以上學生。

108.下列關于行業(yè)風險評估工作表的說法，錯誤的是（）。

A.確定行業(yè)定義時，如有必要，應將行業(yè)劃分為細分市場

B.評估人員給出的風險級別判斷必須是唯一的

C.評估人員在進行其他方面的信貸分析時，一旦發(fā)現(xiàn)相關重要信息，應結合之前的資料重新評估行業(yè)風險

D.在最終確定行業(yè)整體風險時，應將風險元素的重要程度包括在內

答案：B

解析：當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在風險評估表中同時標記出兩個級別。109.（）原則既要求金融投資者加強自我教育，也要求產品提供方對產品的已知缺陷和風險進行適當?shù)呐丁?/p>

A.客戶教育

B.賣者有責

C.買者自負

D.信息透明

答案：C

解析：銀行進行客戶教育，一方面，要為客戶提供相關信息和培訓，使他們具備理解各類金融產品和服務的知識；另一方面，在了解“賣者有責”的基礎上，也要使客戶接受和遵循“買者自負”這一市場經濟基本原則。強調“買者自負”的原則包含兩層意思：①金融投資者要加強自我教育，充分認識金融產品與市場中蘊含的風險，對自己的投資決策負責；②要求產品提供方對產品的已知缺陷和風險進行適當?shù)呐叮M可能避免客戶對所購買的產品存在很大的誤解。

110.一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的()。

A.5％

B.10％

C.20％

D.30％

答案：B

解析：一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的10％，但如果客戶通過保險進行儲蓄的話，這個比例可以相應提高，應該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，則需要做一定的調整。?111.在成本加成定價法中，貸款利率不包括（）。

A.籌集可貸資金的成本

B.銀行非資金性的營業(yè)成本

C.銀行對貸款違約風險所要求的補償

D.大額貸款借款人支付的期限風險溢價

答案：D

解析：成本加成定價法中，貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營業(yè)成本+銀行對貸款違約風險所要求的補償+銀行預期利潤水平。112.集團授信限額管理的步驟包括（）。

A.初步確定對該集團整體的授信限額

B.使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內

C.初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位最高授信限額的參考值

D.分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額

E.最終核定各成員單位的授信限額

答案：A,B,C,D,E

解析：集團授信限額管理一般分“三步走”：①根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額；②根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)最高授信限額的參考值；③分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額。同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內，并最終核定各成員單位的授信限額。113.下列哪一項不屬于是風險文化的內容（）。

A.風險管理行為

B.風險管理理念

C.風險管理哲學

D.風險管理價值觀

答案：A

解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。114.在商業(yè)銀行的外匯交易中，直接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準來計算應付出多少單位外國貨幣的標價方法。（）

答案：錯

解析：直接標價法是以一定單位的外幣作為標準，來計算應付多少本幣的標價方法，又稱為應付標價法。在直接標價法下，外幣的數(shù)額作為標準保持固定不變，應付本幣金額隨著外幣和本幣幣值的變化而變動。

115.（）是指檢查人員執(zhí)行檢查工作時。對被檢查單位檢查期內全部或幾個方面的全部憑證、賬簿、報表及其整個經營業(yè)務事項進行周密的、全面的檢查的一種方法。

A.問詢法

B.審閱法

C.詳查法

D.復算法

答案：C

解析：詳查法是指檢查人員執(zhí)行檢查工作時，對被檢查單位檢查期內全部或幾個方面的全部憑證、賬簿、報表及其整個經營業(yè)務事項進行周密的、全面的檢查的一種方法。116.下列關于個人貸款合同的說法，錯誤的是（）。

A.應使用統(tǒng)一格式的個人貸款的有關合同文本

B.對不準備填寫內容的空白欄不需再做處理

C.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人

D.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

答案：B

解析：在填寫個人貸款合同時，需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據(jù)實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章。117.貸款的回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃、還款方式及時、足額地償還（）。

A.貸款本息

B.貸款利息

C.貸款違約金

D.貸款本金

答案：A

解析：貸款的回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃、還款方式及時、足額地償還貸款本息。貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清。

118.下列關于P2P平臺，說法不正確的有（）。

A.有“一對多”、“多對一”、“多對多”三種交易模式

B.是個體和個體之間通過互聯(lián)網平臺實現(xiàn)的直接借貸

C.參與門檻低、渠道成本低，在一定程度上拓展了社會的融資渠道

D.貸款的利率是由銀行同期貸款利率確定

E.有些平臺還提供資金轉移和結算、債務催收、尋找第三方擔保等服務

答案：A,D

解析：A項，P2P平臺有“一對多”、“多對多”、“一對一”、“多對一”四種交易模式；D項，貸款的利率或者是由放貸人競標確定或者是由平臺根據(jù)借款人的信譽情況和銀行的利率水平提供參考利率。119.下列選項中，應計入企業(yè)現(xiàn)金流量表的是()。

A.遞延資產攤銷

B.所得稅

C.固定資產折舊

D.無形資產攤銷

答案：B

解析：在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因為這三項費用只是項目內部的現(xiàn)金轉移，固定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復計算。120.可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。

A.市場風險

B.法律風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

答案：C

解析：略121.風險文化一由風險管理理念、知識和措施三個層次組成。()

答案：錯

解析：風險文化一由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。122.根據(jù)巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》，（）負責審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況。

A.高管層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.股東大會

答案：C

解析：巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。其中，董事會總體職責為：董事會對銀行總體負責，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況，董事會同時應負責對高管層實施監(jiān)督。123.一來講，影響流動資金需求的關鍵因素為()。

A.存貨

B.現(xiàn)金

C.借款人所屬行業(yè)

D.借款人經營規(guī)模

E.應收賬款和應付賬款

答案：A,B,E

解析：流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產經營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額(即流動資金缺口)確定。一來講，影響流動資金需求的關鍵因素為存貨(原材料、半成品、產成品)、現(xiàn)金、應收賬款和應付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。124.貨幣經紀公司境內外債券市場經紀業(yè)務的服務對象包括（）。

A.信托公司

B.保險公司

C.證券公司

D.農村信用社

E.商業(yè)銀行

答案：A,B,C,D,E

解析：貨幣經紀公司境內外債券市場經紀業(yè)務主要是提供債券現(xiàn)券買賣、債券遠期買賣等金融產品的交易撮合服務。貨幣經紀公司該項業(yè)務的服務對象為商業(yè)銀行、農村信用社、證券公司、保險公司、基金公司、信托公司等銀行間債券市場活躍的大小金融機構，為它們尋找最符合要求的交易對手、提供具有競爭力的市場價格和結算服務。125.下列關于空殼公司特點的表述，不正確的是（）。

A.為匿名的公司所有者提供服務

B.由被提名人擔任董事并相應收取管理費作為報酬

C.被提名人全面掌握公司真實所有人的信息

D.公司由被提名人根據(jù)外國律師的指令登記成立

答案：C

解析：空殼公司的特點之一是被提名人對公司的真實所有人一無所知，C選項錯誤。其余選擇均屬于空殼公司的特點。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.（）的銀行理財產品資金可以投資于國內股票二級市場。

A.QDII客戶

B.零售銀行客戶

C.一般客戶

D.私人銀行客戶

答案：D

解析：根據(jù)《關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關問題的通知》的規(guī)定，理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關的證券投資基金。同時，該通知還指出，對于具有相關投資經驗、風險承受能力較強的高資產凈值客戶，商業(yè)銀行可以通過私人銀行服務滿足其投資需求，不受上述條款的限制。2.在《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中，“守法合規(guī)”是指()。

A．銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事

B．銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力

C．銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私

D．銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度

答案：D

解析：D根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第五條的規(guī)定，“守法合規(guī)”是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度。故選D。3.下列哪些屬于關于市場風險定量信息披露的主要內容（）

A.利率風險

B.股票風險

C.外匯風險

D.信用風險

E.商品風險

答案：A,B,C,E

解析：關于市場風險的定性信息披露包括：標準法下計量市場風險覆蓋的風險暴露，內部模型法下計量市場風險覆蓋的風險暴露、所用模型的特點、壓力測試情況；定量信息披露包括：標準法下利率風險、股票風險、外匯風險、商品風險、期權風險的資本要求，市場風險期權風險價值及平均風險價值，內部模型法下市場風險期末風險價值，報告期的最高、最低、平均風險價值，返回檢驗中的顯著異常值。4.下列關于個人外匯儲蓄存款，說法不正確的有（）。

A.我國不區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理

B.個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶

C.現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯獨立核算

D.外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉賬

E.按賬戶性質區(qū)分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶

答案：B,E

解析：選項B，個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；選項E，個人外匯儲蓄存款按賬戶性質區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。5.下列屬于融資類保函的有()。

A．投標保函

B．經營租賃保函

C．預付保函

D．延期付款保函

答案：D

解析：D銀行保函種類包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函、投標保函、預付款保函、履約保函，等等。其中投標保函、經營租賃保函、預付保函屬于非融資類保函。故選D。6.下列不屬于中間業(yè)務的是（）。

A.即期外匯交易

B.國內貿易融資

C.遠期外匯交易

D.利率互換

答案：B

解析：交易業(yè)務屬于中間業(yè)務，交易業(yè)務包括：①外匯交易業(yè)務，又包括即期外匯交易、遠期外匯交易；②金融衍生品交易業(yè)務，又包括遠期、期貨、互換、期權。B項是公司貸款業(yè)務，屬于資產業(yè)務。7.商業(yè)銀行合格優(yōu)質流動性資產應當是（）。

A.無變現(xiàn)障礙資產

B.所有銀行持有的種類均相同的資產

C.有變現(xiàn)障礙資產

D.符合流動性覆蓋率標準規(guī)定條件的資產

答案：A

解析：合格優(yōu)質流動性資產是指在流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，能夠通過出售或抵(質)押方式，在無損失或極小損失的情況下快速變現(xiàn)的各類資產。屬于無變現(xiàn)障礙資產。8.下列可能對商業(yè)銀行的聲譽產生不利影響的事件有（）。

A.商業(yè)銀行所提供的金融產品／服務存在嚴重缺陷

B.商業(yè)銀行缺乏經營特色和社會責任感

C.商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰

D.商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難

E.商業(yè)銀行內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮

答案：A,B,C,D,E

解析：聲譽是商業(yè)銀行所有利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。9.客戶法人治理結構分析包括（）。

A.控股股東行為

B.激勵約束機制

C.董事會結構和運作過程

D.成立動機

E.財務報表與信息披露的透明度

答案：A,B,C,E

解析：客戶法人治理結構分析主要包括控制股東行為、激烈約束機制、董事會結構和運作過程、財務報表與信息披露的透明度四個方面。故本題選ABCE。

10.已婚購車人購買自用車，申請個人汽車貸款需提交的申請材料有（）。

A.所購車輛合法運營的證明

B.購車首付款證明

C.配偶的居民身份證、戶口本或其他有效身份證件

D.收人證明和資產證明

E.居民身份證、戶口本或其他有效身份證件

答案：B,C,D,E

解析：申請個人汽車貸款需提交的申請材料包括：①合法有效的身份證件，包括居民身份證、戶口本或其他有效身份證件，借款人已婚的還需要提供配偶的身份證明材料；②貸款銀行認可的借款人還款能力證明材料，包括收入證明材料和有關資產證明等；③購車首付款證明材料等。如借款所購車輛為商用車，還需提供所購車輛可合法用于運營的證明，如車輛掛靠運輸車隊的掛靠協(xié)議和租賃協(xié)議等。11.陸先生目前每月工資5000元。公司有兩套員工激勵方案：甲方案是“雙薪”，即年底多發(fā)一個月工資5000元；乙方案是發(fā)放年終獎5000元。

甲方案下，陸先生12月應納稅額共計()元。

A.295

B.460

C.490

D.575

答案：C

解析：12月固定工資應納稅額=(5000-3500)X3％=45(元)。由于對每月的工資、薪金所得計稅時已按月扣除了費用，因此，“雙薪”部分不再減除費用，全額作為應納稅所得額直接按適用稅率計算應納稅款。因此，“雙薪”部分的所得應納稅額=5000×20％-555=445(元)。12月陸先生應納稅額合計=45+445=490(元)。12.銀行市場環(huán)境中的社會、人口與文化環(huán)境分析的內容有（）。

A.人口構成結構的變動

B.客戶購買金融產品的模式與習慣

C.政府官員的辦事作風

D.投資意向

E.信貸客戶的分布與構成

答案：A,B,E

解析：銀行市場環(huán)境分析中的社會、人口與文化環(huán)境包括信貸客戶分布與構成，購買金融產品的模式與習慣，人口構成結構的變動、勞動力的結構與素質，社會思潮和社會習慣，主流理論和價值等。13.下列對市場風險內部模型法資本計量公式K=Max(VaRt-1,mc×VaRaυg)+Max(sVaRt-1,ms×sVaRaυg)的表述正確的有（）。

A.VaRt-1為根據(jù)內部模型計量的上一交易日的壓力風險價值

B.VaRt-1為根據(jù)內部模型計量的季末風險價值

C.最低市場風險資本要求為最近60個交易日壓力風險價值的均值(sVaRaυg)乘以ms,ms固定為3

D.最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和

E.最低市場風險資本要求為最近60個交易日風險價值的均值乘以mc,mc最小為3

答案：A,D

解析：14.對互聯(lián)網個人貸款進行征信管理時，常見的問答分析形式包括（）。

A.面對面的訪談

B.線上視頻訪談

C.在網站上設置問卷

D.對客戶進行電話訪談

E.實地發(fā)放問卷

答案：C,D

解析：問答式分析是指根據(jù)客戶對所提問題