第第頁2023公司備用金管理制度（四）為了加?強公司對各?部門、各分?公司及各項?目部備用金?的管理，規(guī)?范借款行為?，提高資金?利用效率，?加強成本費?用核算，減?少資金損失?，特制定本?制度。第?一條本制度?適用于公司?所屬各部門?、各分公司?及所有工程?項目部。?第二條備用?金范圍1?、采購員零?星采購備用?金；2、?個人因公出?差零星開支?備用；3?、經(jīng)常性的?零星開支備?用金；4?、工程項目?兼任財務人?員備用金；?5、其他?備用金。?第三條實行?備用金制度?有利于各部?門、分公司?及各工程項?目部工作人?員積極靈活?地開展業(yè)務?，提高工作?效率，但必?須做到?？?專用，不得?挪用、轉(zhuǎn)借?他人或用于?其他用途。?第四條備?用金借款和?報銷手續(xù)程?序1、工?作人員需臨?時借用備用?金時，先填?寫“借款單?”，并按流?程經(jīng)部門領?導、財務負?責人審批簽?字。財務人?員審核簽字?后的“借款?單”各項內(nèi)?容是否正確?和完整，審?核無誤后辦?理付款手續(xù)?。2、借?款人員完成?業(yè)務后應在?三日內(nèi)填寫?“報銷單”?，并經(jīng)部門?經(jīng)理審批后?，將“報銷?單”交財務?計劃部會計?審核，財務?計劃部會計?審核無誤后?簽字，經(jīng)財?務負責人、?副總裁審批?簽字后，到?財務計劃部?出納員處辦?理報銷手續(xù)?。3、財?務計劃部應?當按照借款?部門、借款?日期、借款?人、用途、?金額、報銷?日期建立備?用金臺賬，?按月及時清?理。1?4、借款人?辦理報銷手?續(xù)時，財務?計劃部會計?人員應查閱?“備用金”?臺賬，查明?并批注原借?款金額，對?報銷的超支?款項應及時?付現(xiàn)退還本?人，對報銷?后低于備用?金金額款項?的，開具內(nèi)?部收據(jù)及時?收回余額以?結(jié)清原借款?項。5、?因業(yè)務原因?長期借用備?用金的人員?可由財務計?劃部根據(jù)實?際情況核定?，撥出一筆?固定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)定?使用范圍；?使用部門必?須設立專人?經(jīng)管定額備?用金，備用?金經(jīng)管人員?必須妥善保?存支付備用?金的收據(jù)、?___以及?各種報銷憑?證，并設備?用金登記簿?，記錄各種?零星支出。?經(jīng)管人員必?須按月定期?報銷，前賬?未清，不得?繼續(xù)借款。?對因特殊原?因不能按時?結(jié)算的，須?提前向財務?負責人說明?原因，經(jīng)財?務負責人同?意后，方可?延期。6?、定額備用?金和臨時備?用金申請、?使用、歸還?適用上述規(guī)?定。7、?分公司、工?程項目部財?務人員于每?月月末對本?部門備用金?進行實地盤?點，編制《?現(xiàn)金盤點表?》；分公司?及工程項目?部于每月_?__號之前?向公司總部?上報上個月?備用金使用?情況。第?五條備用金?額度1、?采購員借用?的零星采購?用款，單次?不得超過_?__元；超?過___元?的材料采購?，應由供貨?方持合法、?真實、完整?的原始資料?、采購合同?，按規(guī)定的?程序，經(jīng)審?核批準后，?到公司財務?計劃部辦理?貨款支付、?結(jié)算手續(xù)。?2、備用?金使用實行?定額管理制?度與臨時管?理制度相結(jié)?合，定額借?款必須由部?門負責人簽?字，財務副?總裁批準。?3、因緊?急狀況，無?法完成簽字?審批的不超?過___元?的小額零星?借款，借款?人應通過《?公司釘釘網(wǎng)?絡辦公規(guī)定?的程序》進?行網(wǎng)上審批?，說明借款?原因、金額?，事后及時?補簽借款單?；___元?以上臨時借?款必須經(jīng)部?門負責人簽?字，財務負?責人、副總?裁批準后，?出納人員方?可辦理付款?手續(xù)。2?4、員工?因公出差借?款，按預計?出差天數(shù)、?往返路費、?住宿費等支?出核定借款?額度，不得?無故多借備?用金。5?、其他借款?，根據(jù)實際?情況核定金?額。第六?條備用金使?用審批權(quán)限?備用金使?用由副總裁?簽字批準，?財務副總經(jīng)?理簽字審批?，部門負責?人對備用金?借款承擔責?任。第七?條借用備用?金的人員應?在當月內(nèi)沖?賬，不得無?故拖延，如?借款清不完?，不發(fā)放當?月工資。?第八條所有?各種備用金?，必須在年?末進行徹底?清理