第第頁固定資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則（一）第?一條為加強(qiáng)?公司資產(chǎn)管?理，促進(jìn)資?產(chǎn)的有效使?用，防止資?產(chǎn)流失，嚴(yán)?格控制成本?，合理調(diào)配?物資，更好?地為公司規(guī)?范發(fā)展服務(wù)?，特制定本?制度。第?二條根據(jù)固?定資產(chǎn)管理?“誰使用、?誰管理、誰?負(fù)責(zé)”的原?則，建立《?個(gè)人資產(chǎn)卡?》（附件1?）。實(shí)行“?一人一卡”?責(zé)任制，每?個(gè)人負(fù)責(zé)其?資產(chǎn)的驗(yàn)收?、使用、保?管、保養(yǎng)、?維修、調(diào)撥?、移交、維?修、報(bào)廢、?損壞或遺失?賠償?shù)膶?shí)施?。第三條?每項(xiàng)資產(chǎn)落?實(shí)使用人，?部門內(nèi)公共?使用資產(chǎn)的?使用人為該?部門負(fù)責(zé)人?。公共辦公?區(qū)域資產(chǎn)的?管理，原則?上以存放地?點(diǎn)遠(yuǎn)近、使?用率高低劃?歸到部門管?理（資產(chǎn)調(diào)?入時(shí)由公司?資產(chǎn)管理部?門指定接收?部門的除外?）。公司任?何部門、任?何人員不得?隨意移交、?挪用、搬遷?、借用公司?資產(chǎn)。因工?作需要的，?須辦理相應(yīng)?手續(xù)。第?四條固定資?產(chǎn)申購流程?及要點(diǎn)1?、固定資產(chǎn)?申請流程。?需求部門填?寫《固定資?產(chǎn)申購單》?（附件2）?需求部門負(fù)?責(zé)人審批_?__行政經(jīng)?理簽署意見?___行政?人力總監(jiān)簽?署意見__?_經(jīng)理審?批一董事長?審批。2?、采購人員?以《固定資?產(chǎn)申購單》?批準(zhǔn)的內(nèi)容?為依據(jù)進(jìn)行?采購，以實(shí)?際采購清況?為依據(jù)填寫?《固定資產(chǎn)?采購、驗(yàn)收?、領(lǐng)用明細(xì)?單》（附件?3）中的相?應(yīng)內(nèi)容。?3、申購辦?公設(shè)備等資?產(chǎn)時(shí)，資產(chǎn)?管理部門須?嚴(yán)格審核，?杜絕隨意申?購資產(chǎn)造成?浪費(fèi)的行為?。第五條?固定資產(chǎn)驗(yàn)?收流程及要?點(diǎn)1、驗(yàn)?收流程。購?置部門__?_聯(lián)系資產(chǎn)?管理員、采?購人員和使?用部門指定?人員共同驗(yàn)?收、依據(jù)資?產(chǎn)購置審批?表、送貨單?、明細(xì)及保?修卡核對實(shí)?物、公司資?產(chǎn)管理員填?寫《固定資?產(chǎn)采購、驗(yàn)?收、領(lǐng)用明?細(xì)單》并粘?貼資產(chǎn)實(shí)物?卡及登記臺?賬___入?庫。2、?一切購進(jìn)的?物資材料，?均須根據(jù)《?固定資產(chǎn)采?購、驗(yàn)收、?領(lǐng)用明細(xì)單?》檢查購進(jìn)?物品的型號?、規(guī)格、質(zhì)?量、數(shù)量等?是否符合要?求。3、?物資驗(yàn)收后?資產(chǎn)管理員?應(yīng)及時(shí)將使?用說明書、?保修卡、圖?紙等相關(guān)資?料存檔，以?備日后保養(yǎng)?、維修使用?。第六條?固定資產(chǎn)的?出入庫流程?1、新購?固定資產(chǎn)入?庫。庫管員?根據(jù)《固定?資產(chǎn)采購、?驗(yàn)收、領(lǐng)用?明細(xì)單》填?寫入庫單辦?理入庫手續(xù)?。特殊物資?（比如招待?用煙酒或者?即時(shí)需使用?的物品等）?可以經(jīng)資產(chǎn)?管理部門負(fù)?責(zé)人同意不?入庫直接交?由使用部門?領(lǐng)用，事后?要在兩個(gè)工?作日內(nèi)補(bǔ)辦?出入庫手續(xù)?。2，閑?置固定資產(chǎn)?入庫流程為?。閑置固定?資產(chǎn)所屬部?門經(jīng)辦人填?寫《固定資?產(chǎn)交接單》?（附件4）?___資產(chǎn)?所屬部門負(fù)?責(zé)人審核一?行政經(jīng)理簽?署意見一行?政人力總監(jiān)?審批（建筑?材料一類物?資由總經(jīng)理?審批）一資?產(chǎn)所屬經(jīng)辦?人持《固定?資產(chǎn)交接單?》到庫房辦?理入庫，并?填寫《入庫?單》。3?、固定資產(chǎn)?出庫流程。?領(lǐng)用部門經(jīng)?辦人填寫《?固定資產(chǎn)領(lǐng)?用申請單》?（附件5）?___領(lǐng)用?部門負(fù)責(zé)人?審核___?行政經(jīng)理簽?署意見__?_行政人力?總監(jiān)審核（?建筑材料類?物資由總經(jīng)?理審批）_?__領(lǐng)用部?門經(jīng)辦人持?《固定資產(chǎn)?領(lǐng)用申請單?》到庫房辦?理出庫，并?填寫《出庫?單》、資產(chǎn)?管理員更新?資產(chǎn)使用人?的《個(gè)人資?產(chǎn)卡》。?4、低值易?耗品出庫流?程。領(lǐng)用部?門經(jīng)辦人填?寫《固定資?產(chǎn)（辦公用?品）領(lǐng)用申?請單》、領(lǐng)?用部門負(fù)責(zé)?人審核、行?政經(jīng)理簽署?意見（大批?量領(lǐng)用按囿?定資產(chǎn)出庫?流程辦理）?___領(lǐng)用?部門經(jīng)辦人?持《固定資?產(chǎn)領(lǐng)用中請?單》到庫房?辦理出庫，?并填寫《出?庫單》。?5、庫房特?殊緊急情況?入庫、出庫?（1）電話?報(bào)批：由經(jīng)?辦人在庫管?員處，當(dāng)面?電話請示其?中心（或部?門）負(fù)責(zé)人?。（2）?電話審批、?領(lǐng)用：由庫?管員確認(rèn)相?關(guān)負(fù)責(zé)人電?話同意后，?方可辦理入?庫、出庫，?填寫《固定?資產(chǎn)領(lǐng)用申?請單》，并?各注“緊急?”。（3?）辛卜簽審?批手續(xù)：特?殊緊急情況?時(shí)，經(jīng)辦人?事后應(yīng)填寫?相關(guān)單據(jù)并?補(bǔ)齊相應(yīng)流?程，補(bǔ)辦過?程須在三個(gè)?工作日內(nèi)完?成。6、?庫房領(lǐng)用情?況匯總備案?庫房實(shí)際?領(lǐng)用情況由?庫管每周匯?總一次，每?周周一將上?周匯總情況?交與資產(chǎn)管?理員處備案?。第七條?資產(chǎn)調(diào)撥與?轉(zhuǎn)移流程及?要點(diǎn)1、?部門間資產(chǎn)?的調(diào)撥流程?。調(diào)入部門?填寫《固定?資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申?請單》（附?件6）、調(diào)?入部門負(fù)責(zé)?人審核__?_調(diào)出部門?負(fù)責(zé)人同意?并簽字__?_行政經(jīng)理?簽署意見、?行政人力總?監(jiān)審核、報(bào)?總經(jīng)理簽批?同意、行政?部___資?產(chǎn)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)?出和轉(zhuǎn)入部?門填寫《固?定資產(chǎn)交接?單）并更新?雙方資產(chǎn)臺?賬___資?產(chǎn)管理員更?新公司資產(chǎn)?臺賬。2?、人員在公?司內(nèi)部調(diào)動(dòng)?，原使用的?計(jì)算機(jī)根據(jù)?不同情況進(jìn)?行不同的處?理，如調(diào)入?部門有閑置?計(jì)算機(jī)，不?需要重新購?置的，計(jì)算?機(jī)仍留在調(diào)?出部門，如?調(diào)入部門沒?有閑置計(jì)算?機(jī)，需要重?新購置的，?應(yīng)將調(diào)出部?門的計(jì)算機(jī)?調(diào)劑調(diào)入部?門使用，辦?理資產(chǎn)使用?部門的變更?登記。上述?調(diào)動(dòng)所涉及?部門的資產(chǎn)?管理員應(yīng)對?調(diào)入調(diào)出資?產(chǎn)進(jìn)行檢查?登記，保證?資產(chǎn)的完整?性。第八?條固定資產(chǎn)?報(bào)修流程及?要點(diǎn)1、?固定資產(chǎn)報(bào)?修流程。由?其使用人填?寫《固定資?產(chǎn)維修申請?單》（附件?7）、使用?部門負(fù)責(zé)人?審核、資產(chǎn)?管理員簽署?意見、行政?經(jīng)理簽署意?見、行政人?力總監(jiān)審核?___經(jīng)?理審核__?_董事長審?核___行?政經(jīng)理根據(jù)?領(lǐng)導(dǎo)批示安?排維修事宜?。（維修費(fèi)?用預(yù)算報(bào)批?）2、維?修結(jié)果跟蹤?由使用人?填寫《固定?資產(chǎn)維修申?請單》中的?“維修情況?跟蹤”。?第九條資產(chǎn)?盤點(diǎn)流程及?要點(diǎn)1、?月度資產(chǎn)盤?點(diǎn)流程。資?產(chǎn)使用部門?指定專人十?每月的__?_日對本部?門資產(chǎn)進(jìn)行?盤點(diǎn)（包括?固定資產(chǎn)、?低值易耗品?）___公?司資產(chǎn)管理?員參加盤點(diǎn)?___依據(jù)?資產(chǎn)臺賬和?個(gè)人資產(chǎn)卡?核對實(shí)物一?資產(chǎn)使用部?門填寫《固?定資產(chǎn)盤點(diǎn)?明細(xì)表》（?附件8）及?盤點(diǎn)人員簽?字。3、?資產(chǎn)盤點(diǎn)必?須根據(jù)公司?資產(chǎn)臺賬和?個(gè)人資產(chǎn)卡?對實(shí)物逐一?進(jìn)行清點(diǎn)，?低值易耗品?盤點(diǎn)實(shí)行部?門臺賬與實(shí)?物對照檢查?。盤點(diǎn)結(jié)果?應(yīng)是賬、物?、卡三者統(tǒng)?一，賬賬相?符，賬實(shí)相?符，若有出?入，交由資?產(chǎn)使用部門?負(fù)責(zé)人一周?內(nèi)查清原因?并在明細(xì)表?中說明。?4、資產(chǎn)盤?點(diǎn)結(jié)束后，?資產(chǎn)管理部?門根據(jù)《固?定資產(chǎn)盤點(diǎn)?明細(xì)表》反?映的資產(chǎn)損?壞、被盜、?遺失等實(shí)際?狀況，分損?壞、遺失等?項(xiàng)提出處理?意見上報(bào)公?司領(lǐng)導(dǎo)，并?根據(jù)公司領(lǐng)?導(dǎo)批示及時(shí)?進(jìn)行相關(guān)處?理。第十?條固定資產(chǎn)?報(bào)廢流程及?要點(diǎn)1、?固定資產(chǎn)報(bào)?廢流程。使?用部門填寫?《固定資產(chǎn)?報(bào)廢中請中?一》（附件?9）使用部?門負(fù)責(zé)人審?核一資產(chǎn)管?理員簽署意?見（司定資?產(chǎn)需專業(yè)技?術(shù)部門給予?檢測意見）?、行政經(jīng)理?簽署意見、?行政人力總?監(jiān)審核、財(cái)?務(wù)部門簽署?意見（固定?資產(chǎn)填寫）?、總經(jīng)理審?核、董事長?批準(zhǔn)、實(shí)物?交回行政人?力中心、行?政人力中心?根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批?示對報(bào)廢資?產(chǎn)實(shí)施變賣?或丟棄處理?。（與財(cái)務(wù)?部門進(jìn)行資?產(chǎn)殘值預(yù)估?后變賣）?2、經(jīng)審批?后未交回/?己交回行政?人力中心的?報(bào)廢資產(chǎn)，?如出現(xiàn)遺失?、損壞、被?盜，則視同?丟失同類資?產(chǎn)論處，須?追究資產(chǎn)原?屬使用部門?/行政人力?中心的責(zé)任?。第十一?條固定資產(chǎn)?出售流程?1、固定資?產(chǎn)如需出售?，須資產(chǎn)使?用部門《固?定資產(chǎn)出售?申請單》（?附件10）?、資產(chǎn)使用?部門負(fù)責(zé)人?審核、行政?經(jīng)理簽署意?見、行政人?力總監(jiān)審核?、財(cái)務(wù)總監(jiān)?審核___?總經(jīng)理審核?___董事?長批準(zhǔn)__?_資產(chǎn)管理?部門對報(bào)廢?資產(chǎn)實(shí)施變?賣或丟棄處?理___上?繳變賣款項(xiàng)?至財(cái)務(wù)部門?___資產(chǎn)?管理部門和?財(cái)務(wù)部門同?時(shí)辦理資產(chǎn)?銷賬手續(xù)。?2、已報(bào)?廢資產(chǎn)出售?的負(fù)責(zé)部門?為行政人力?中心。第十?二條資產(chǎn)遺?失、損壞、?被盜賠償?1，資產(chǎn)管?理按“誰使?用、誰管理?、誰負(fù)責(zé)”?的原則，責(zé)?任到人。?公司各單位?、各部門如?有資產(chǎn)遺失?、損壞、被?盜，應(yīng)第一?時(shí)間向公司?資產(chǎn)管理部?門通報(bào)遺失?、損壞、被?盜情況，并?視情況向當(dāng)?地公安機(jī)關(guān)?報(bào)警。如有?隱瞞不報(bào)或?延時(shí)報(bào)告者?，一經(jīng)查實(shí)?，將按遺失?、損壞、被?盜資產(chǎn)購入?時(shí)單價(jià)__?_倍進(jìn)行處?罰。2，?資產(chǎn)遺失、?損壞、被盜?賠償必須填?寫《資產(chǎn)遺?失、損壞、?被盜賠償審?批表》（附?件11）。?人為原因造?成的資產(chǎn)遺?失、損壞、?被盜等，相?關(guān)責(zé)任人按?資產(chǎn)凈值的?___倍賠?償。3、?屬自然或其?他非人為原?因造成的資?產(chǎn)損壞等，?其損失由公?司承擔(dān)。?第十三條現(xiàn)?場售樓部（?包括樣板房?、示范單位?）、外展場?所以及安全?性較差的辦?公場所（現(xiàn)?場辦公點(diǎn)等?）的資產(chǎn)管?理，相關(guān)部?門須協(xié)調(diào)現(xiàn)?場物業(yè)或建