第59頁(yè)共59頁(yè)《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度》第一章總?則第一條?為加強(qiáng)公司?的風(fēng)險(xiǎn)管理?，建立規(guī)范?、有效的風(fēng)?險(xiǎn)控制體系?，提高風(fēng)險(xiǎn)?防范能力，?保證公司安?全、穩(wěn)健運(yùn)?行，提高經(jīng)?營(yíng)管理水平?，根據(jù)《_?__公司法?》、《企業(yè)?內(nèi)部控制基?本規(guī)范》等?法律、法規(guī)?和規(guī)范性文?件的有關(guān)規(guī)?定，結(jié)合公?司的實(shí)際情?況，制定本?制度。第?二條本制度?旨在為公司?實(shí)現(xiàn)以下目?標(biāo)提供合理?保證：（?一）將風(fēng)險(xiǎn)?控制在與總?體目標(biāo)相適?應(yīng)并可承受?的范圍內(nèi);?（二）實(shí)?現(xiàn)公司內(nèi)外?部信息溝通?的真實(shí)、可?靠;（三?）確保法律?法規(guī)的遵循?;（四）?提高公司經(jīng)?營(yíng)的效益及?效率;（?五）確保公?司建立針對(duì)?各項(xiàng)重大風(fēng)?___生后?的危機(jī)處理?計(jì)劃，使其?不因?yàn)?zāi)害性?風(fēng)險(xiǎn)或人為?失誤而遭受?重大損失。?第三條公?司風(fēng)險(xiǎn)是指?未來的不確?定性對(duì)公司?實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)的影響?。第四條?按照公司目?標(biāo)的不同對(duì)?風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分?類，公司風(fēng)?險(xiǎn)分為：戰(zhàn)?略風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)?營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法?律風(fēng)險(xiǎn)。?（一）戰(zhàn)略?風(fēng)險(xiǎn)。沒有?制定或制定?的戰(zhàn)略決策?不正確，影?響戰(zhàn)略目標(biāo)?實(shí)現(xiàn)的負(fù)面?因素。（?二）經(jīng)營(yíng)風(fēng)?險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)決?策的不當(dāng)，?妨礙或影響?經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)?現(xiàn)的因素。?（三）財(cái)?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。包?括財(cái)務(wù)報(bào)告?失真風(fēng)險(xiǎn)、?資產(chǎn)安全受?到威脅風(fēng)險(xiǎn)?和舞弊風(fēng)險(xiǎn)?。1、財(cái)?務(wù)報(bào)告失真?風(fēng)險(xiǎn)。沒有?完全按照相?關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?的規(guī)定__?_會(huì)計(jì)核算?和編制財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)報(bào)告，?沒有按規(guī)定?披露相關(guān)信?息，導(dǎo)致財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?和信息披露?不完整、不?準(zhǔn)確、不及?時(shí)。2、?資產(chǎn)安全受?到威脅風(fēng)險(xiǎn)?。沒有建立?或?qū)嵤┫嚓P(guān)?資產(chǎn)管理制?度，導(dǎo)致公?司的資產(chǎn)如?設(shè)備、產(chǎn)品?和其他資產(chǎn)?的使用價(jià)值?和變現(xiàn)能力?的降低或消?失。3、?舞弊風(fēng)險(xiǎn)。?以故意的行?為獲得不公?平或非正當(dāng)?的收益。?（四）法律?風(fēng)險(xiǎn)。沒有?全面、認(rèn)真?執(zhí)行國(guó)家法?律、法規(guī)和?政策規(guī)定，?影響合規(guī)性?目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的?因素。第?五條按風(fēng)險(xiǎn)?能否為公司?帶來盈利機(jī)?會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)可?分為純粹風(fēng)?險(xiǎn)和機(jī)會(huì)風(fēng)?險(xiǎn)。第六?條按照風(fēng)險(xiǎn)?的影響程度?，風(fēng)險(xiǎn)可分?為一般風(fēng)險(xiǎn)?和重要風(fēng)險(xiǎn)?。第七條?本制度適用?于公司及公?司所有子公?司。第二?章風(fēng)險(xiǎn)管理?及職責(zé)分工?第八條公?司各部門為?風(fēng)險(xiǎn)管理第?一道防線;?財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)?略發(fā)展規(guī)劃?編制工作領(lǐng)?導(dǎo)小組為風(fēng)?險(xiǎn)管理第二?道防線;董?事會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)?管理第三道?防線。第?九條公司各?部門在風(fēng)險(xiǎn)?、控制管理?方面的主要?職責(zé)：（?一）公司各?部門按照公?司內(nèi)控部門?制定的風(fēng)險(xiǎn)?評(píng)估的總體?方案，根據(jù)?業(yè)務(wù)分工，?配合內(nèi)控項(xiàng)?目組識(shí)別、?分析相關(guān)業(yè)?務(wù)流程的風(fēng)?險(xiǎn)，確定風(fēng)?險(xiǎn)反應(yīng)方案?。（二）?根據(jù)識(shí)別的?風(fēng)險(xiǎn)和確定?的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)?方案，按照?公司確定的?控制設(shè)計(jì)方?法和描述工?具，設(shè)計(jì)并?記錄相關(guān)控?制，根據(jù)風(fēng)?險(xiǎn)管理的要?求，修改完?善控制設(shè)計(jì)?。包括：建?立控制管理?制度，按照?規(guī)定的方法?和工具描述?業(yè)務(wù)流程，?編制風(fēng)險(xiǎn)控?制文檔和程?序文件等。?（三）_?__控制制?度的實(shí)施，?監(jiān)督控制制?度的實(shí)施情?況，發(fā)現(xiàn)、?收集、分析?控制缺陷，?提出控制缺?陷改進(jìn)意見?并予以實(shí)施?。對(duì)于重大?缺陷和實(shí)質(zhì)?性漏洞，除?向部門分管?領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情?況外，還應(yīng)?向公司董事?會(huì)反饋情況?，以便公司?監(jiān)控內(nèi)部控?制體系的運(yùn)?行情況。?（四）配合?財(cái)務(wù)部等部?門對(duì)控制失?效造成重大?損失或不良?影響的事件?進(jìn)行調(diào)查、?處理。第十?條子公司的?風(fēng)險(xiǎn)管理和?職責(zé)分工的?設(shè)置，分別?參照上述第?八條、第九?條的規(guī)定制?定。第三?章風(fēng)險(xiǎn)管理?初始信息的?收集第十?一條廣泛、?持續(xù)不斷地?收集與公司?風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)?管理相關(guān)的?內(nèi)部、外部?初始信息，?包括歷史數(shù)?據(jù)和未來預(yù)?測(cè)，應(yīng)把收?集初始信息?的職責(zé)分工?落實(shí)到各部?門及子公司?。第十二?條在戰(zhàn)略風(fēng)?險(xiǎn)方面，廣?泛收公司內(nèi)?外公司戰(zhàn)略?風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)?致公司蒙受?損失的案例?，并收集與?公司相關(guān)的?宏觀經(jīng)濟(jì)政?策、技術(shù)環(huán)?境、市場(chǎng)需?求、競(jìng)爭(zhēng)狀?況等方面的?重要信息，?重點(diǎn)___?公司發(fā)展戰(zhàn)?略和規(guī)劃、?投融資計(jì)劃?、年度經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)?戰(zhàn)略，以及?編制這些戰(zhàn)?略、規(guī)劃、?計(jì)劃、目標(biāo)?的有關(guān)依據(jù)?。第十三?條在財(cái)務(wù)風(fēng)?險(xiǎn)方面，廣?泛收集國(guó)內(nèi)?外公司財(cái)務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)?致危機(jī)的案?例，收集與?公司獲利能?力、資產(chǎn)營(yíng)?運(yùn)能力、償?債能力、發(fā)?展能力指標(biāo)?的重要信息?，重點(diǎn)__?_成本核算?、資金結(jié)算?和現(xiàn)金管理?業(yè)務(wù)中曾發(fā)?生或易發(fā)生?錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)?流程或環(huán)節(jié)?。第十四?條在經(jīng)營(yíng)風(fēng)?險(xiǎn)方面，廣?泛收集國(guó)內(nèi)?外公司忽視?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、?缺乏應(yīng)對(duì)措?施導(dǎo)致公司?蒙受損失的?案例，收集?與公司產(chǎn)品?結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)?需求、競(jìng)爭(zhēng)?對(duì)手、主要?客戶和供應(yīng)?商等方面的?重要信息，?對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)?流程和信息?系統(tǒng)操作運(yùn)?行情況的進(jìn)?行監(jiān)管、運(yùn)?行評(píng)價(jià)及持?續(xù)改進(jìn)，分?析公司風(fēng)險(xiǎn)?管理的現(xiàn)狀?和能力。?第十五條在?法律風(fēng)險(xiǎn)方?面，廣泛收?集國(guó)內(nèi)外公?司忽視法律?法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、?缺乏應(yīng)對(duì)措?施導(dǎo)致公司?蒙受損失的?案例，收集?與公司法律?環(huán)境、員工?道德、重大?協(xié)議合同、?重大法律糾?紛案件等方?面的信息。?第十六條?公司對(duì)收集?的初始信息?應(yīng)進(jìn)行必要?的篩選、提?煉、對(duì)比、?分類、組合?，以便進(jìn)行?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。?第四章風(fēng)?險(xiǎn)評(píng)估第?十七條公司?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主?要經(jīng)過確立?風(fēng)險(xiǎn)管理理?念和風(fēng)險(xiǎn)接?受程度、目?標(biāo)制定、風(fēng)?險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)?險(xiǎn)分析和風(fēng)?險(xiǎn)對(duì)策等五?個(gè)基本程序?來進(jìn)行。?第十八條確?立公司風(fēng)險(xiǎn)?管理理念和?風(fēng)險(xiǎn)接受程?度是公司進(jìn)?行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?的基礎(chǔ)。?（一）公司?風(fēng)險(xiǎn)管理理?念是公司如?何認(rèn)知整個(gè)?經(jīng)營(yíng)過程（?從戰(zhàn)略制定?和實(shí)施到公?司日?；顒?dòng)?）中的風(fēng)險(xiǎn)?為特征的公?司共有的信?念和態(tài)度。?公司實(shí)行穩(wěn)?健的風(fēng)險(xiǎn)管?理理念，對(duì)?于高風(fēng)險(xiǎn)投?資項(xiàng)目采取?謹(jǐn)慎介入的?態(tài)度。（?二）風(fēng)險(xiǎn)接?受程度是指?公司在追求?目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過?程中愿意接?受的風(fēng)險(xiǎn)程?度。一般來?講，公司可?將風(fēng)險(xiǎn)接受?程度分為三?類：“高”?、“中”或?“低”。公?司從定性角?度考慮風(fēng)險(xiǎn)?接受程度，?整體上講，?公司把風(fēng)險(xiǎn)?接受程度確?定為“低”?類，即公司?在經(jīng)營(yíng)管理?過程中，采?取謹(jǐn)慎的風(fēng)?險(xiǎn)管理態(tài)度?，可以接受?較低程度的?風(fēng)___生?。公司的風(fēng)?險(xiǎn)接受程度?選擇也與公?司的風(fēng)險(xiǎn)管?理理念保持?一致。第?十九條目標(biāo)?制定是風(fēng)險(xiǎn)?識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)?分析和風(fēng)險(xiǎn)?對(duì)策的前提?。公司必須?首先制定目?標(biāo)，在此之?后，才能識(shí)?別和評(píng)估影?響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)?的風(fēng)險(xiǎn)并且?采取必要的?行動(dòng)對(duì)這些?風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施控?制。公司目?標(biāo)包括戰(zhàn)略?目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)、合規(guī)?性目標(biāo)和財(cái)?務(wù)報(bào)告目標(biāo)?四個(gè)方面。?目標(biāo)確定必?須符合國(guó)家?的（范本）?法律法規(guī)和?行業(yè)發(fā)展規(guī)?劃，符合公?司戰(zhàn)略發(fā)展?計(jì)劃。第?二十條風(fēng)險(xiǎn)?識(shí)別就是識(shí)?別可能阻礙?實(shí)現(xiàn)公司目?標(biāo)、阻礙公?司創(chuàng)造價(jià)值?或侵蝕現(xiàn)有?價(jià)值的因素?。公司可以?采取問卷調(diào)?查、小組討?論、專家咨?詢、情景分?析、政策分?析、行業(yè)標(biāo)?桿比較、訪?談法等識(shí)別?風(fēng)險(xiǎn)。公司?應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)?別與實(shí)現(xiàn)控?制目標(biāo)相關(guān)?的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)?和外部風(fēng)險(xiǎn)?，以便確定?相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)?承受度。?（一）公司?識(shí)別內(nèi)部風(fēng)?險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)_?__下列因?素：1、?董事、經(jīng)理?及其他高級(jí)?管理人員的?職業(yè)操守、?員工專業(yè)勝?任能力等人?力資源因素?。2、_?__機(jī)構(gòu)、?經(jīng)營(yíng)方式、?資產(chǎn)管理、?業(yè)務(wù)流程等?管理因素。?3、研究?開發(fā)、技術(shù)?投入、信息?技術(shù)運(yùn)用等?自主創(chuàng)新因?素。4、?財(cái)務(wù)狀況、?經(jīng)營(yíng)成果、?現(xiàn)金流量等?財(cái)務(wù)因素。?5、營(yíng)運(yùn)?安全、員工?健康、環(huán)境?保護(hù)等安全?環(huán)保因素。?6、其他?有關(guān)內(nèi)部風(fēng)?險(xiǎn)因素。?（二）公司?識(shí)別外部風(fēng)?險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)_?__下列因?素：1、?經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、?產(chǎn)業(yè)政策、?融資環(huán)境、?市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、?資源供給等?經(jīng)濟(jì)因素。?2、法律?法規(guī)、監(jiān)管?要求等法律?因素。3?、安全穩(wěn)定?、文化傳統(tǒng)?、社會(huì)信用?、教育水平?、消費(fèi)者行?為等社會(huì)因?素。4、?技術(shù)進(jìn)步、?工藝改進(jìn)等?科學(xué)技術(shù)因?素。5、?自然災(zāi)害、?環(huán)境狀況等?自然環(huán)境因?素。6、?其他有關(guān)外?部風(fēng)險(xiǎn)因素?。第二十?一條風(fēng)險(xiǎn)分?析主要從風(fēng)?___生的?可能性和對(duì)?公司目標(biāo)的?影響程度兩?個(gè)角度，對(duì)?識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)?進(jìn)行分析和?排序，確定?___重點(diǎn)?和優(yōu)先控制?的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)?險(xiǎn)分析方法?一般采用定?性和定量方?法組合而成?。在風(fēng)險(xiǎn)分?析不適宜采?取定量分析?的情況下，?或者用于定?量分析所需?要的足夠可?信的數(shù)據(jù)無?法獲得，或?者獲取成本?很高時(shí)，公?司通常使用?定性分析法?。公司對(duì)風(fēng)?險(xiǎn)進(jìn)行分析?，確認(rèn)哪些?風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)引?起重視、哪?些風(fēng)險(xiǎn)予以?一般___?，對(duì)于需要?重視的風(fēng)險(xiǎn)?，再進(jìn)一步?劃分，分別?確認(rèn)為“重?要風(fēng)險(xiǎn)”與?“一般風(fēng)險(xiǎn)?”，從而為?風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策奠?定基礎(chǔ)。?風(fēng)險(xiǎn)的重要?程度的判斷?主要根據(jù)風(fēng)?___生的?可能性和影?響程度來確?定：（一?）如果風(fēng)_?__生的可?能性屬于“?極小可能發(fā)?生”的，該?風(fēng)險(xiǎn)就可不?被___;?（二）如?果風(fēng)___?生的可能性?高于或等于?“可能發(fā)生?”，且風(fēng)險(xiǎn)?的影響程度?小，就將該?類風(fēng)險(xiǎn)確定?為一般風(fēng)險(xiǎn)?;（三）?如果風(fēng)__?_生的可能?性等于或高?于“風(fēng)險(xiǎn)可?能發(fā)生”，?且風(fēng)險(xiǎn)的影?響程度大，?就將該類風(fēng)?險(xiǎn)確定為重?要風(fēng)險(xiǎn)。公?司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)?分析，應(yīng)當(dāng)?充分吸收專?業(yè)人員，組?成風(fēng)險(xiǎn)分析?團(tuán)隊(duì)，按照?嚴(yán)格規(guī)范的?程序開展工?作，以確保?風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)?果的準(zhǔn)確性?。第二十?二條風(fēng)險(xiǎn)對(duì)?策。公司應(yīng)?該根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)?分析的結(jié)果?，結(jié)合風(fēng)_?__生的原?因以及承受?度，權(quán)衡分?險(xiǎn)與收益，?選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)?對(duì)方案：規(guī)?避風(fēng)險(xiǎn)、接?受風(fēng)險(xiǎn)、減?少風(fēng)險(xiǎn)或分?擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。?（一）規(guī)避?風(fēng)險(xiǎn)。指公?司對(duì)超出風(fēng)?險(xiǎn)承受度的?風(fēng)險(xiǎn)，通過?放棄或者停?止與該風(fēng)險(xiǎn)?相關(guān)的業(yè)務(wù)?活動(dòng)以避免?和減輕損失?的對(duì)策。如?停止向一個(gè)?新的地理區(qū)?域市場(chǎng)擴(kuò)大?業(yè)務(wù)，或者?出售公司的?一個(gè)分支。?（二）減?少風(fēng)險(xiǎn)。指?公司在權(quán)衡?成本效益之?后，準(zhǔn)備采?取適當(dāng)?shù)目?制措施降低?風(fēng)險(xiǎn)或者減?輕損失，將?風(fēng)險(xiǎn)控制在?風(fēng)險(xiǎn)承受度?之內(nèi)的對(duì)策?。（三）?分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。?指公司準(zhǔn)備?借助他人力?量，采取業(yè)?務(wù)分包、購(gòu)?買保險(xiǎn)等方?式和適當(dāng)?shù)?控制措施，?將風(fēng)險(xiǎn)控制?在風(fēng)險(xiǎn)承受?度之內(nèi)的對(duì)?策。（四?）接受風(fēng)險(xiǎn)?：指公司對(duì)?風(fēng)險(xiǎn)承受度?之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)?，在權(quán)衡成?本效益之后?，不準(zhǔn)備采?取控制措施?降低風(fēng)險(xiǎn)或?者減輕損失?的策略。公?司在確定具?體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)?對(duì)方案時(shí)，?應(yīng)考慮以下?因素：1?、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)?方案對(duì)風(fēng)險(xiǎn)?可能性和風(fēng)?險(xiǎn)程度的影?響，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)?對(duì)方案是否?與公司的風(fēng)?險(xiǎn)容忍度一?致;2、?對(duì)方案的成?本與收益比?較;3、?對(duì)方案中可?能的機(jī)遇與?相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)?進(jìn)行比較;?4、充分?考慮多種風(fēng)?險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案?的組合;?5、合理分?析、準(zhǔn)確掌?握董事、經(jīng)?理及其他高?級(jí)管理人員?、關(guān)鍵崗位?員工的風(fēng)險(xiǎn)?偏好，采取?適當(dāng)?shù)目刂?措施，避免?因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)?偏好給企業(yè)?經(jīng)營(yíng)帶來重?大損失;?6、結(jié)合不?同發(fā)展階段?和業(yè)務(wù)拓展?情況，持續(xù)?收集與風(fēng)險(xiǎn)?變化相關(guān)的?信息，進(jìn)行?風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和?風(fēng)險(xiǎn)分析，?及時(shí)調(diào)整風(fēng)?險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略?。第五章?風(fēng)險(xiǎn)管理解?決方案第?二十三條公?司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)?應(yīng)對(duì)策略，?針對(duì)各類風(fēng)?險(xiǎn)或每一項(xiàng)?重大風(fēng)險(xiǎn)制?定風(fēng)險(xiǎn)管理?解決方案。?方案一般應(yīng)?包括風(fēng)險(xiǎn)解?決的具體目?標(biāo)，所需的?___領(lǐng)導(dǎo)?，所涉及的?管理及業(yè)務(wù)?流程，所需?的條件、手?段等資源，?風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)?生前、中、?后所采取的?具體應(yīng)對(duì)措?施以及風(fēng)險(xiǎn)?管理工具。?第二十四?條根據(jù)經(jīng)營(yíng)?戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)?策略一致、?風(fēng)險(xiǎn)控制與?運(yùn)營(yíng)效率及?效果相平衡?的原則，公?司制定風(fēng)險(xiǎn)?解決的內(nèi)控?方案，針對(duì)?重大風(fēng)險(xiǎn)所?涉及的各管?理及業(yè)務(wù)流?程，制定涵?蓋各個(gè)環(huán)節(jié)?的全流程控?制措施;對(duì)?其他風(fēng)險(xiǎn)所?涉及的業(yè)務(wù)?流程，要把?關(guān)鍵環(huán)節(jié)作?為控制點(diǎn)，?采取相應(yīng)的?控制措施。?第二十五?條公司制定?合理、有效?的內(nèi)控措施?，包括以下?內(nèi)容：（?一）建立內(nèi)?控崗位授權(quán)?制度。對(duì)內(nèi)?控所涉及的?各崗位明確?規(guī)定授權(quán)的?對(duì)象、條件?、范圍和額?度等，任何?___和個(gè)?人不得超越?授權(quán)作出風(fēng)?險(xiǎn)性決定;?（二）建?立內(nèi)控報(bào)告?制度。明確?規(guī)定報(bào)告人?與接受報(bào)告?人，報(bào)告的?時(shí)間、內(nèi)容?、頻率、傳?遞路線、負(fù)?責(zé)處理報(bào)告?的部門和人?員等;（?三）建立內(nèi)?控批準(zhǔn)制度?。對(duì)內(nèi)控所?涉及的重要?事項(xiàng)，明確?規(guī)定批準(zhǔn)的?程序、條件?、范圍和額?度、必備文?件以及有權(quán)?批準(zhǔn)的部門?和人員及其?相應(yīng)責(zé)任;?（四）建?立內(nèi)控責(zé)任?制度。按照?權(quán)利、義務(wù)?和責(zé)任相統(tǒng)?一的原則，?明確規(guī)定各?有關(guān)部門和?業(yè)務(wù)單位、?崗位、人員?應(yīng)負(fù)的責(zé)任?和獎(jiǎng)懲制度?;（五）?建立內(nèi)控審?計(jì)檢查制度?。結(jié)合內(nèi)控?的有關(guān)要求?、方法、標(biāo)?準(zhǔn)與流程，?明確規(guī)定審?計(jì)檢查的對(duì)?象、內(nèi)容、?方式和負(fù)責(zé)?審計(jì)檢查的?部門等;?（六）建立?內(nèi)控考核評(píng)?價(jià)制度。具?備條件的公?司應(yīng)把各業(yè)?務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)?管理執(zhí)行情?況與績(jī)效薪?酬掛鉤;?（七）建立?重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)?警制度和_?__應(yīng)急處?理機(jī)制。明?確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警?標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可?能發(fā)生的重?大風(fēng)險(xiǎn)或_?__，制定?應(yīng)急預(yù)案、?明確責(zé)任人?員、規(guī)范處?置程序，確?保___得?到及時(shí)妥善?處理;（?八）建立健?全公司法律?顧問制度。?大力加強(qiáng)公?司法律風(fēng)險(xiǎn)?防范機(jī)制建?設(shè)，形成由?公司決策層?主導(dǎo)、公司?法律顧問提?供業(yè)務(wù)保障?、全體員工?共同參與的?法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)?任體系。完?善公司重大?法律糾紛案?件的備案管?理制度;?（九）建立?重要崗位權(quán)?力制衡制度?，明確規(guī)定?不相容職責(zé)?的分離。主?要包括：授?權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)?務(wù)經(jīng)辦、會(huì)?計(jì)記錄、財(cái)?產(chǎn)保管和稽?核檢查等職?責(zé)。對(duì)內(nèi)控?所涉及的重?要崗位可設(shè)?置一崗雙人?、雙職、雙?責(zé)，相互制?約;明確該?崗位的上級(jí)?部門或人員?對(duì)其應(yīng)采取?的監(jiān)督措施?和應(yīng)負(fù)的監(jiān)?督責(zé)任;將?該崗位作為?內(nèi)部審計(jì)的?重點(diǎn)等。?第二十六條?公司應(yīng)當(dāng)按?照各有關(guān)部?門和業(yè)務(wù)單?位的職責(zé)分?工，認(rèn)真_?__實(shí)施風(fēng)?險(xiǎn)管理解決?方案，確保?各項(xiàng)措施落?實(shí)到位。?第六章風(fēng)險(xiǎn)?管理的監(jiān)督?與改進(jìn)第二?十七條公司?建立貫穿于?整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管?理基本流程?，連接各上?下級(jí)、各部?門和業(yè)務(wù)單?位的風(fēng)險(xiǎn)管?理信息溝通?渠道，確保?信息溝通的?及時(shí)、準(zhǔn)確?、完整，為?風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)?督與改進(jìn)奠?定基礎(chǔ)。?第二十八條?公司各有關(guān)?部門和業(yè)務(wù)?單位應(yīng)定期?對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理?工作進(jìn)行自?查和檢驗(yàn)，?及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺?陷并改進(jìn)，?其檢查、檢?驗(yàn)報(bào)告應(yīng)及?時(shí)報(bào)送公司?風(fēng)險(xiǎn)管理職?能部門。?第二十九條?公司定期或?不定期對(duì)各?有關(guān)部門和?業(yè)務(wù)單位能?否按照有關(guān)?規(guī)定開展風(fēng)?險(xiǎn)管理工作?及其工作效?果進(jìn)行監(jiān)督?評(píng)價(jià)，監(jiān)督?評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)?直接報(bào)送公?司戰(zhàn)略規(guī)劃?領(lǐng)導(dǎo)小組。?第二篇：?風(fēng)險(xiǎn)管理制?度___光?谷投資擔(dān)保?有限公司?風(fēng)險(xiǎn)管理制?度第一章?總則第一?條信用擔(dān)保?風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)?險(xiǎn)的一種具?體表現(xiàn)形式?，是指信用?擔(dān)保機(jī)構(gòu)在?擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)?作過程中，?由于內(nèi)部、?外部不確定?因素的影響?而遭受損失?的可能性。?信用擔(dān)保風(fēng)?險(xiǎn)具有與收?益嚴(yán)重不對(duì)?稱、被動(dòng)性?、難以轉(zhuǎn)移?性和形式多?樣性等特點(diǎn)?。第二條?風(fēng)險(xiǎn)管理制?度包括?！?四全”風(fēng)險(xiǎn)?管理體系、?“審、保、?償”分離制?度、廉潔運(yùn)?作制度、項(xiàng)?目經(jīng)理a、?b角制度、?保后跟蹤制?度、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)?目管理規(guī)定?、項(xiàng)目稽核?制度、風(fēng)險(xiǎn)?月報(bào)制度、?擔(dān)保業(yè)務(wù)合?同等。第?二章“四全?”風(fēng)險(xiǎn)管理?體系第一?條“四全”?風(fēng)險(xiǎn)管理體?系是以“全?面的風(fēng)險(xiǎn)意?識(shí)、全過程?的風(fēng)險(xiǎn)控制?、全員參與?的風(fēng)險(xiǎn)管理?、全新的風(fēng)?險(xiǎn)管理手段?和方法”為?理念，以有?效的管理制?度和運(yùn)行機(jī)?制為基礎(chǔ)，?以高業(yè)務(wù)素?質(zhì)和高思想?品質(zhì)的擔(dān)保?隊(duì)伍為主體?，以計(jì)算機(jī)?系統(tǒng)為平臺(tái)?的綜合風(fēng)險(xiǎn)?管理體系。?第二條信?用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)?分類一、?根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)表?現(xiàn)形式，分?為信用風(fēng)險(xiǎn)?、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)?險(xiǎn)和流動(dòng)性?風(fēng)險(xiǎn)。二?、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)?的可控程度?，分為系統(tǒng)?性風(fēng)險(xiǎn)和非?系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?。第三條?全面風(fēng)險(xiǎn)管?理就是要對(duì)?所有單一風(fēng)?險(xiǎn)及交叉風(fēng)?險(xiǎn)進(jìn)行系?統(tǒng)地識(shí)別、?評(píng)估、報(bào)告?和處臵，使?得從戰(zhàn)略規(guī)?劃到資源分?配，從各業(yè)?務(wù)單位的市?場(chǎng)管理到產(chǎn)?品管理，所?有層面活動(dòng)?的風(fēng)險(xiǎn)都得?到有效的控?制。第四?條全面風(fēng)險(xiǎn)?管理是全體?員工參與的?質(zhì)量管理。?風(fēng)險(xiǎn)管理不?僅僅是風(fēng)險(xiǎn)?管理部門的?職責(zé)，必須?貫穿到全體?員工和業(yè)務(wù)?的全過程，?每個(gè)部門、?每個(gè)員工都?負(fù)有在本部?門、本業(yè)務(wù)?環(huán)節(jié)實(shí)施風(fēng)?險(xiǎn)管理的責(zé)?任，均應(yīng)了?解所負(fù)責(zé)業(yè)?務(wù)可接受的?風(fēng)險(xiǎn)邊界。?第五條全?面風(fēng)險(xiǎn)管理?是全流程的?管理。風(fēng)險(xiǎn)?管理流程包?括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防?、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?、風(fēng)險(xiǎn)分散?、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移?、風(fēng)險(xiǎn)處理?、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?、風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效?評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)?。第六條?風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防包?括準(zhǔn)確的體?制定位、以?人為本的風(fēng)?險(xiǎn)文化、不?斷完善的制?度建設(shè)和科?學(xué)合理的_?__架構(gòu)等?幾個(gè)方面內(nèi)?容。第七?條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?主要通過三?個(gè)途徑實(shí)現(xiàn)?，一是內(nèi)部?自行開發(fā)的?中小企業(yè)資?信評(píng)分系統(tǒng)?；二是來自?政府部門、?金融部門、?各行業(yè)協(xié)會(huì)?、民間社團(tuán)?、行業(yè)和關(guān)?聯(lián)企業(yè)及網(wǎng)?站等外部的?信息征集；?三是項(xiàng)目經(jīng)?理的保前盡?職調(diào)研活動(dòng)?。第八條?風(fēng)險(xiǎn)分散的?策略是業(yè)務(wù)?品種多樣化?、期限、額?度、結(jié)構(gòu)多?樣化和行業(yè)?分布多元化?。第九條?風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是?在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)?后，通過某?種渠道或方?式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)?移，主要是?通過反擔(dān)保?措施實(shí)現(xiàn)。?第十條風(fēng)?險(xiǎn)管理包括?出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)以?后的有效處?理。本著實(shí)?事求是和靈?活處理的原?則來處理風(fēng)?險(xiǎn)、化解風(fēng)?險(xiǎn)，根據(jù)不?同性質(zhì)的風(fēng)?險(xiǎn)實(shí)行不?同的策略。?第十一條?風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)?制包括內(nèi)部?補(bǔ)償和外部?補(bǔ)償兩條渠?道。內(nèi)部風(fēng)?險(xiǎn)補(bǔ)償渠道?主要通過提?取未到期責(zé)?任準(zhǔn)備金和?擔(dān)保賠償準(zhǔn)?備金實(shí)現(xiàn)。?外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)?償?shù)闹髑?來自政府。?第十二條?風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)?效評(píng)價(jià)指標(biāo)?有以下幾項(xiàng)?：一、風(fēng)?險(xiǎn)集中度?（一）行業(yè)?集中度行?業(yè)集中度是?指信用擔(dān)保?機(jī)構(gòu)的在保?項(xiàng)目中某個(gè)?行業(yè)的擔(dān)保?余額占總擔(dān)?保余額的比?例。（二?）客戶集中?度客戶集?中度是指擔(dān)?保機(jī)構(gòu)前幾?家最大客戶?的擔(dān)保余額?占總擔(dān)保余?額的比例。?二、擔(dān)保?代償率擔(dān)?保代償率是?衡量信用擔(dān)?保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)?的最重要指?標(biāo)，是指已?代償金額與?應(yīng)解除保證?責(zé)任的擔(dān)保?額的比率，?它反映擔(dān)保?機(jī)構(gòu)應(yīng)解除?保證責(zé)任的?擔(dān)保額中出?現(xiàn)代償支出?的比例。?三、擔(dān)保損?失率擔(dān)保?損失率是指?擔(dān)保機(jī)構(gòu)代?償后，經(jīng)過?一段時(shí)間仍?未追回，按?財(cái)務(wù)制度規(guī)?定的程序已?核銷的賠付?損失。四?、代償回收?率代償回?收率是指已?收回代償金?額與已發(fā)生?代償支出的?比率。五?、代償支付?保障率代?償支付率是?指現(xiàn)金和現(xiàn)?金等價(jià)物之?和與預(yù)計(jì)代?償額的比率?，反映擔(dān)保?機(jī)構(gòu)在某一?期間內(nèi)可用?來支付代償?的現(xiàn)金和現(xiàn)?金等價(jià)物對(duì)?同期可能發(fā)?生的代償額?的保障程度?。六、擔(dān)?保放大倍數(shù)?擔(dān)保放大?倍數(shù)是擔(dān)保?余額與凈資?產(chǎn)的比例。?擔(dān)保放大倍?數(shù)越大，說?明擔(dān)保機(jī)構(gòu)?的擔(dān)保能力?越強(qiáng)，資產(chǎn)?利用率越高?，為社會(huì)作?的貢獻(xiàn)越多?。承擔(dān)的風(fēng)?險(xiǎn)也越大。?第十三條?通過對(duì)擔(dān)保?業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管?理有關(guān)指標(biāo)?進(jìn)行測(cè)算，?及時(shí)、準(zhǔn)確?、科學(xué)把握?自身所面臨?的風(fēng)險(xiǎn)程度?，有助于更?好地評(píng)價(jià)自?身內(nèi)控制度?的有效性和?風(fēng)險(xiǎn)管理水?平，發(fā)現(xiàn)風(fēng)?險(xiǎn)管理的薄?弱環(huán)節(jié)，不?斷糾正、健?全風(fēng)險(xiǎn)管理?體系。第?三章“審、?保、償”分?離制度第?一條“審、?保、償”分?離制度是為?增強(qiáng)擔(dān)保業(yè)?務(wù)操作的客?觀性和公正?性，提高操?作的透明度?，使各級(jí)管?理人員和相?關(guān)職能部門?既相互制約?，又職責(zé)明?確而制定的?制度。第?二條項(xiàng)目經(jīng)?理直接面對(duì)?客戶營(yíng)銷并?管理?yè)?dān)保業(yè)?務(wù)，負(fù)責(zé)對(duì)?客戶的資信?調(diào)查與評(píng)估?，___是?否受理?yè)?dān)保?業(yè)務(wù)，經(jīng)調(diào)?查形成評(píng)審?報(bào)告，還負(fù)?責(zé)對(duì)在保項(xiàng)?目的保后跟?蹤及還款。?第三條項(xiàng)?目經(jīng)理確保?經(jīng)調(diào)查后所?形成的評(píng)審?報(bào)告，系按?照工作規(guī)程?的要求，并?根據(jù)擔(dān)保申?請(qǐng)人提供的?和本人收集?的材料，經(jīng)?本人調(diào)查、?核實(shí)和分析?后完成。項(xiàng)?目經(jīng)理對(duì)擔(dān)?保申請(qǐng)人的?法律地位，?以及評(píng)審報(bào)?告所涉及的?數(shù)據(jù)和資料?的真實(shí)性、?完整性和準(zhǔn)?確性負(fù)責(zé)。?第四條擔(dān)?保決策實(shí)行?分類評(píng)審制?度。按照業(yè)?務(wù)性質(zhì)，評(píng)?審項(xiàng)目分為?：融資擔(dān)保?、保函、委?托貸款、小?額貸款和典?當(dāng)。各類評(píng)?審項(xiàng)目均由?評(píng)審決策委?員會(huì)決策。?第五條融?資擔(dān)保項(xiàng)目?上會(huì)前，項(xiàng)?目經(jīng)理所在?的部門應(yīng)該?對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行?預(yù)審，形成?初步的評(píng)審?意見。第?六條評(píng)審會(huì)?上，各評(píng)委?依據(jù)項(xiàng)目經(jīng)?理的評(píng)審報(bào)?告，負(fù)責(zé)擔(dān)?保項(xiàng)目的審?核___，?獨(dú)立發(fā)表評(píng)?審意見，主?持人受主任?委員委托依?據(jù)評(píng)審規(guī)則?，歸納總結(jié)?各評(píng)委意見?，形成決策?擔(dān)保的審批?意見。第?七條評(píng)審會(huì)?上各評(píng)委所?發(fā)表的意見?，應(yīng)記錄在?案，以便備?查。第八?條監(jiān)督落實(shí)?擔(dān)保措施由?風(fēng)險(xiǎn)管理部?的法務(wù)經(jīng)理?負(fù)責(zé)。法務(wù)?經(jīng)理負(fù)責(zé)審?核法律文件?，監(jiān)督落實(shí)?抵（質(zhì)）押?登記手續(xù)及?其他擔(dān)保措?施，確保擔(dān)?保措施全面?有效，無法?律瑕疵。法?務(wù)經(jīng)理還負(fù)?責(zé)在保項(xiàng)目?的監(jiān)管。?第九條擔(dān)保?項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)?險(xiǎn)后，債務(wù)?追償人員負(fù)?責(zé)對(duì)涉險(xiǎn)項(xiàng)?目進(jìn)行盡職?調(diào)查、出具?事故分析報(bào)?告，及時(shí)提?出代償方案?和追償方案?，經(jīng)公司領(lǐng)?導(dǎo)審批后落?實(shí)代償、追?償方案。?第十條“審?、保、償”?各崗位業(yè)務(wù)?人員職責(zé)既?相互制約又?責(zé)任分明。?對(duì)具體業(yè)務(wù)?應(yīng)實(shí)行雙人?復(fù)核、分級(jí)?審批、專業(yè)?決策。第?十一條項(xiàng)目?經(jīng)理違反第?二條、第三?條的規(guī)定，?承擔(dān)調(diào)查不?實(shí)、跟蹤不?力的責(zé)任。?第十二條?預(yù)審、審批?人員違反第?五條、第六?條的規(guī)定，?承擔(dān)擔(dān)保預(yù)?審、擔(dān)保決?策失誤的責(zé)?任。第十?三條法務(wù)經(jīng)?理違反第八?條的規(guī)定，?承擔(dān)審核不?嚴(yán)、監(jiān)管不?力的責(zé)任。?第十四條?債務(wù)追償人?員違反第九?條的規(guī)定，?承擔(dān)代償失?誤、追償不?力的責(zé)任。?第十五條?出現(xiàn)上述第?十一條、第?十二條、第?十三條、第?十四條的情?形，視情節(jié)?輕重，公司?有權(quán)按照有?關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)?任人做出通?報(bào)批評(píng)、扣?發(fā)效益工資?、扣發(fā)風(fēng)險(xiǎn)?準(zhǔn)備金，或?給予行政處?分、追究民?事責(zé)任或刑?事責(zé)任。?第四章廉潔?運(yùn)作制度?第一條本公?司員工應(yīng)以?為中小企業(yè)?提供優(yōu)質(zhì)服?務(wù)為宗旨，?貫徹“嚴(yán)禁?、穩(wěn)健、高?效、安全”?的工作方針?，認(rèn)真負(fù)責(zé)?地開展包括?保函、擔(dān)保?、投資在內(nèi)?的各項(xiàng)業(yè)務(wù)?工作。第?二條本公司?員工應(yīng)樹立?愛崗敬業(yè)的?精神，在工?作中應(yīng)全力?樹立和維護(hù)?公司良好的?形象和品牌?。第三條?項(xiàng)目調(diào)研嚴(yán)?格實(shí)行a、?b角制，a?、b角既相?互協(xié)助又相?互監(jiān)督；到?企業(yè)調(diào)研一?般應(yīng)在工作?時(shí)間內(nèi)，且?必須為a、?b角兩人。?調(diào)研期間不?得接受企業(yè)?的吃請(qǐng)。?第四條本公?司員工任何?時(shí)候均不得?向企業(yè)提出?任何與項(xiàng)目?無關(guān)的個(gè)人?要求；嚴(yán)禁?以直接形式?或間接形式?向企業(yè)索要?錢財(cái)、禮物?；對(duì)于企業(yè)?或企業(yè)法定?代表人、實(shí)?際控制人、?股東等饋贈(zèng)?財(cái)物、給予?股（期）權(quán)?等各種形式?的要約行為?要堅(jiān)決拒絕?。第五條?企業(yè)贈(zèng)送禮?物、金額不?大的，應(yīng)婉?言謝絕，對(duì)?確實(shí)無法?拒收的禮物?，應(yīng)及時(shí)報(bào)?告并上交綜?合管理部。?第六條對(duì)?擔(dān)保項(xiàng)目的?討論在未形?成最終意見?時(shí)，不得向?外透露。?第七條參加?企業(yè)的各種?活動(dòng)應(yīng)經(jīng)公?司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，由綜合管?理部統(tǒng)一安?排。第八?條員工離開?公司時(shí)，應(yīng)?辦理交接手?續(xù)，呈交全?部資料（包?括文件和項(xiàng)?目資料），?不得私自留?存、復(fù)印、?復(fù)制；項(xiàng)目?經(jīng)理離開公?司時(shí)，公司?于一個(gè)月內(nèi)?對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理?所承接的項(xiàng)?目進(jìn)行審核?，如無問題?，才可辦理?工資結(jié)算和?人事關(guān)系轉(zhuǎn)?移手續(xù)。?第九條凡違?反上述規(guī)定?，公司將視?情況予以嚴(yán)?肅處理；利?用職務(wù)上的?便利，索取?他人財(cái)物，?或者非法收?受他人財(cái)物?并為他人謀?取利益，涉?嫌觸犯刑法?的，將移送?司法機(jī)關(guān)處?理。第五?章項(xiàng)目經(jīng)理?a、b角制?度第一條?承辦項(xiàng)目嚴(yán)?格實(shí)行a、?b角制度，?項(xiàng)目經(jīng)理a?角是項(xiàng)目的?第一責(zé)任人?，項(xiàng)目經(jīng)理?b角是項(xiàng)目?的重要責(zé)任?人，a、b?角共同負(fù)責(zé)?項(xiàng)目的調(diào)研?、考核、評(píng)?審、放款、?保后跟蹤、?回款及債務(wù)?追償?shù)裙ぷ?。第二條?項(xiàng)目考核、?評(píng)審以a角?為主、b角?為輔，但a?、b角均可?獨(dú)立地對(duì)項(xiàng)?目提出不同?的評(píng)審意見?，a、b角?的意見均應(yīng)?在評(píng)審報(bào)告?中記載。?第三條a、?b角既相互?協(xié)助又相互?監(jiān)督，工作?中a、b角?應(yīng)積極配合?，不得無故?拖延項(xiàng)目進(jìn)?展；如a角?或b角怠于?工作或有其?他違反公?司規(guī)定的行?為，另一方?應(yīng)主動(dòng)向擔(dān)?保業(yè)務(wù)部部?長(zhǎng)或公司領(lǐng)?導(dǎo)報(bào)告。?第四條到企?業(yè)調(diào)研應(yīng)提?前做好準(zhǔn)備?，擬定調(diào)研?提綱，一般?應(yīng)在工作時(shí)?間內(nèi)，且必?須為a、b?角兩人。?第五條項(xiàng)目?調(diào)研以項(xiàng)目?經(jīng)理a角為?主，項(xiàng)目經(jīng)?理b角為輔?。項(xiàng)目經(jīng)理?b角有義務(wù)?審核被調(diào)研?企業(yè)所提供?資料的真實(shí)?性、有效性?。第六條?撰寫評(píng)審報(bào)?告以項(xiàng)目經(jīng)?理a角為主?，項(xiàng)目經(jīng)理?b角有義務(wù)?審核評(píng)審報(bào)?告相關(guān)數(shù)據(jù)?與企業(yè)提供?資料是否相?符。第七?條項(xiàng)目上會(huì)?時(shí)，原則上?項(xiàng)目經(jīng)理a?、b角必須?同時(shí)出席，?由項(xiàng)目經(jīng)理?a角對(duì)項(xiàng)目?進(jìn)行匯報(bào)，?項(xiàng)目經(jīng)理b?角在匯報(bào)結(jié)?束時(shí)發(fā)表意?見，特殊情?況下項(xiàng)目經(jīng)?理b角無法?出席的，一?定要說明理?由，并提交?書面意見，?該書面意見?應(yīng)由部長(zhǎng)簽?字確認(rèn)其理?由是否真實(shí)?。累計(jì)超過?三次無故不?到會(huì)并未提?交部長(zhǎng)簽字?確認(rèn)的書面?意見的，將?由評(píng)審會(huì)記?錄員記錄，?建議考核時(shí)?扣發(fā)當(dāng)月效?益工資的_?__％。?第八條凡違?反上述規(guī)定?的，公司將?視情況予以?嚴(yán)肅處理。?第六章保?后跟蹤制度?第一條保?后跟蹤對(duì)于?早發(fā)現(xiàn)早處?理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)?、最大限度?減少擔(dān)保代?償損失具有?重要意義。?第二條保?后跟蹤要求?及實(shí)施部門?一、保后?跟蹤是指項(xiàng)?目承保（含?委托貸款、?保函，下同?）后，屆期?前，本公司?對(duì)借款人履?行合同情況?及借款人資?信情況進(jìn)行?跟蹤和檢查?，及時(shí)排查?風(fēng)險(xiǎn)隱患。?保后檢查是?確保擔(dān)保貸?款按規(guī)定合?理使用的重?要環(huán)節(jié)也是?減少風(fēng)險(xiǎn)的?重要措施。?二、保后?跟蹤由項(xiàng)目?所在項(xiàng)目經(jīng)?理___實(shí)?施，擔(dān)保業(yè)?務(wù)主管部門?進(jìn)行監(jiān)督管?理，進(jìn)行統(tǒng)?計(jì)分析，及?時(shí)發(fā)現(xiàn)問題?并提出相應(yīng)?的對(duì)策和措?施。第三?條保后檢查?時(shí)間要求?一、項(xiàng)目承?保后第一個(gè)?月必須檢查?一次，以后?每?jī)蓚€(gè)月檢?查一次。?二、項(xiàng)目屆?期前一個(gè)月?，項(xiàng)目經(jīng)理?應(yīng)至少進(jìn)行?一次現(xiàn)場(chǎng)檢?查。第四?條保后檢查?方法一、?以項(xiàng)目經(jīng)理?自查為主其?他項(xiàng)目經(jīng)理?互查為輔，?必須進(jìn)行現(xiàn)?場(chǎng)調(diào)查。?二、查賬與?查庫(kù)相結(jié)合?。三、檢?查分析和建?議相結(jié)合。?四、保后?檢查和爭(zhēng)取?派生業(yè)務(wù)相?結(jié)合。五?、對(duì)于保函?項(xiàng)目，盡量?到工程現(xiàn)場(chǎng)?考察，取得?進(jìn)度、支付?等各項(xiàng)資料?，同時(shí)，利?用調(diào)查機(jī)會(huì)?與業(yè)主代表?、監(jiān)理工程?師交流。對(duì)?于工程項(xiàng)目?地在外地的?，除采取現(xiàn)?場(chǎng)考察的辦?法外，還可?以不定期要?求企業(yè)傳真?工程進(jìn)度報(bào)?表等資料，?了解工程項(xiàng)?目的進(jìn)展情?況。第五?條保后檢查?主要內(nèi)容?一、貸款擔(dān)?保、委托貸?款檢查重點(diǎn)?內(nèi)容（一?）貸款用途?是否改變，?是否與項(xiàng)目?調(diào)查階段核?實(shí)的資金用?途差異很大?；（二）?檢查企業(yè)每?月的財(cái)務(wù)報(bào)?表；（三?）檢查資金?使用效果和?財(cái)務(wù)狀況；?（四）企?業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)情況，員?工人數(shù)變化?，生產(chǎn)設(shè)備?有無閑臵；?（五）企?業(yè)高管人事?變動(dòng)，股權(quán)?關(guān)系變動(dòng)情?況；（六?）抵押質(zhì)物?的完好情況?，是否存在?遭受司法機(jī)?關(guān)查封等情?況；（七?）是否存在?欠稅、欠薪?，重大債權(quán)?債務(wù)糾紛；?（八）其?他可能影響?企業(yè)償還能?力的新情況?。二、保?函項(xiàng)目檢查?重點(diǎn)內(nèi)容?除第一款列?明的有關(guān)內(nèi)?容外，保函?項(xiàng)目應(yīng)重點(diǎn)?檢查：（?一）到工程?現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地察?看，考察工?程進(jìn)展，并?拍攝現(xiàn)場(chǎng)照?片，留下圖?片資料；?（二）收集?、查看各類?文件資料，?包括工程最?近的計(jì)量支?付報(bào)表或中?期支付證書?、發(fā)包方編?發(fā)的各類簡(jiǎn)?報(bào)文件、工?程的形象進(jìn)?度圖，以及?行業(yè)主管部?門公布的相?關(guān)信息。?（三）與項(xiàng)?目經(jīng)理、業(yè)?主或現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)?理工程師交?談，了解整?個(gè)工程進(jìn)展?情況以及各?方對(duì)工程的?程的評(píng)價(jià)。?第六條保?后檢查的處?理一、項(xiàng)?目經(jīng)理要認(rèn)?真做好保后?檢查記錄，?按要求填寫?保后檢查記?錄表；二?、項(xiàng)目經(jīng)理?根據(jù)調(diào)查所?獲知信息，?按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)?行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警?分類；三?、發(fā)現(xiàn)的問?題及時(shí)查清?原因提出處?理和改進(jìn)意?見，對(duì)分類?非正常類項(xiàng)?目按風(fēng)險(xiǎn)管?理要求上報(bào)?風(fēng)險(xiǎn)主管部?門；四、?將檢查情況?和意見經(jīng)有?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核?同意后反饋?給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)?和有關(guān)人員?。第七條?項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)?與合作銀行?每月進(jìn)行一?次溝通了解?項(xiàng)目變動(dòng)情?況和企業(yè)運(yùn)?營(yíng)情況，當(dāng)?項(xiàng)目發(fā)生重?大變化或出?現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，?應(yīng)及時(shí)發(fā)出?預(yù)警信號(hào)采?取緊急措。?第八條監(jiān)?督評(píng)價(jià)機(jī)制?一、項(xiàng)目?經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格?按照保后監(jiān)?管有關(guān)規(guī)定?進(jìn)行保后跟?蹤調(diào)查，并?在gmis?系統(tǒng)登記財(cái)?務(wù)信息及非?財(cái)務(wù)信息；?二、各項(xiàng)?目經(jīng)理負(fù)責(zé)?人對(duì)本部門?項(xiàng)目經(jīng)理的?保后跟蹤工?作負(fù)有管理?、督促職責(zé)?，應(yīng)定期檢?查，落到實(shí)?處；三、?擔(dān)保業(yè)務(wù)主?管部門負(fù)責(zé)?對(duì)在保項(xiàng)目?保后跟蹤工?作的監(jiān)督檢?查，匯總，?信息分析。?對(duì)保后跟蹤?不力的項(xiàng)目?經(jīng)理、項(xiàng)目?經(jīng)理通報(bào)批?評(píng)；四、?風(fēng)險(xiǎn)主管部?門負(fù)責(zé)核實(shí)?項(xiàng)目經(jīng)理保?后跟蹤報(bào)告?。對(duì)工作馬?虎，保后跟?蹤走過場(chǎng)的?項(xiàng)目經(jīng)理、?項(xiàng)目經(jīng)理，?風(fēng)險(xiǎn)主管部?門有權(quán)通報(bào)?批評(píng)，并以?此作為晉級(jí)?、評(píng)優(yōu)的重?要依據(jù)。?第七章風(fēng)險(xiǎn)?項(xiàng)目管理規(guī)?定第一條?風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管?理系指強(qiáng)化?在保項(xiàng)目管?理，早發(fā)現(xiàn)?早處理項(xiàng)目?風(fēng)險(xiǎn)，最大?限度減少擔(dān)?保代償損失?，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保?業(yè)務(wù)持續(xù)、?健康發(fā)展。?第二條風(fēng)?險(xiǎn)預(yù)警類別?一、項(xiàng)目?經(jīng)理在保后?跟蹤的基礎(chǔ)?上，按要求?進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分?類。擔(dān)保部?負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)警?項(xiàng)目進(jìn)行匯?總分析。風(fēng)?險(xiǎn)管理部有?權(quán)審核項(xiàng)目?風(fēng)險(xiǎn)分類的?真實(shí)性、有?效性。二?、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)?預(yù)警共分一?級(jí)預(yù)警、二?級(jí)預(yù)警、三?級(jí)預(yù)警三級(jí)?。三、對(duì)?于在項(xiàng)目上?會(huì)___過?程發(fā)現(xiàn)存在?風(fēng)險(xiǎn)隱患，?預(yù)計(jì)未來風(fēng)?險(xiǎn)較大的，?或抵押登記?、典當(dāng)過橋?、放款前后?環(huán)節(jié)存在異?常情形的，?或風(fēng)險(xiǎn)管理?相關(guān)人員發(fā)?現(xiàn)特殊情形?的，可以劃?分為___?類項(xiàng)目，由?風(fēng)險(xiǎn)主管部?門匯總跟蹤?。對(duì)于__?_類項(xiàng)目，?根據(jù)承保后?企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀?況，決定調(diào)?整為正常或?預(yù)警項(xiàng)目。?第三條風(fēng)?險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)?一、正常?類項(xiàng)目須具?備以下標(biāo)準(zhǔn)?：（一）?核實(shí)企業(yè)無?異常經(jīng)營(yíng)信?號(hào)，各種跡?象顯示經(jīng)營(yíng)?正常；（?二）信用記?錄完整，無?新增不良銀?行信用、稅?務(wù)信用、商?業(yè)信用信息?；（三）?經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流?量正常，未?來還款樂觀?。二、具?備以下情形?之一，應(yīng)將?項(xiàng)目分類為?一級(jí)預(yù)警：?（一）與?上年度同期?相比，主營(yíng)?業(yè)務(wù)收入下?降___％?以上，或主?營(yíng)業(yè)務(wù)收人?增長(zhǎng)但利潤(rùn)?減少；（?二）無正常?理由的應(yīng)收?賬款、存貨?增加，有證?據(jù)顯示產(chǎn)品?積壓較嚴(yán)重?，供應(yīng)商欠?款非正常增?加；（三?）企業(yè)出售?、變賣主要?的生產(chǎn)、經(jīng)?營(yíng)性固定資?產(chǎn)；（四?）出臺(tái)重大?人事調(diào)整，?企業(yè)高管、?財(cái)務(wù)經(jīng)理等?關(guān)鍵人員離?職，可能或?實(shí)際已經(jīng)嚴(yán)?重影響企業(yè)?生存發(fā)展和?債務(wù)清償能?力；（五?）國(guó)家出臺(tái)?了不利于企?業(yè)的政策法?規(guī)，行業(yè)環(huán)?境轉(zhuǎn)差；?（六）涉及?重大法律訴?訟、仲裁或?重大經(jīng)濟(jì)糾?紛，可能影?響正常經(jīng)營(yíng)?和還貸；?（七）其他?金融機(jī)構(gòu)突?然收縮貸款?（授信額度?），非正常?退出；（?八）借款人?或反擔(dān)保人?資產(chǎn)大量被?抵押，或?qū)?外提供大額?的擔(dān)保，接?近或超過自?身的承受能?力，但又未?能說明融資?用途；（?九）因違法?違紀(jì)受到稅?務(wù)、海關(guān)、?工商等部門?的追究和處?罰；（十?）因不良行?為被新聞媒?介披露；?（十一）無?正當(dāng)理由而?不按要求提?供財(cái)務(wù)報(bào)表?，不配合項(xiàng)?目經(jīng)理保后?跟蹤多次提?醒但不配合?，或敷衍了?事；（十?二）對(duì)保后?跟蹤過程中?發(fā)現(xiàn)的問題?和糾紛意見?持不理睬或?應(yīng)付態(tài)度；?（十三）?貸款用途與?評(píng)審報(bào)告披?露信息嚴(yán)重?不符，甚至?將貸款挪作?不正當(dāng)用途?，要求改正?而不予改正?；（十四?）尚無逾月?拖欠等額還?款、利息情?形，但不能?主動(dòng)、及時(shí)?履行，須由?項(xiàng)目多次催?促、提醒；?（十五）?對(duì)于保函項(xiàng)?目，如因承?包方原因?qū)?致工程進(jìn)度?略有滯后、?工程款有拖?欠但尚不嚴(yán)?重的，受益?人、保函申?請(qǐng)人之間矛?盾有日趨加?深跡象；?（十六）其?他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警?信號(hào)。第?四條存在第?三條所列明?的情形基礎(chǔ)?上，存在以?下情形之一?的，應(yīng)分類?為二級(jí)預(yù)警?：一、銷?售額大幅度?下降，處于?停產(chǎn)半停產(chǎn)?狀態(tài)，嚴(yán)重?虧損；二?、涉及重大?法律訴訟、?仲裁或重大?經(jīng)濟(jì)糾紛對(duì)?持續(xù)經(jīng)營(yíng)造?成關(guān)鍵性影?響；三、?抵（質(zhì)）押?物被司法機(jī)?關(guān)查封；?四、不能與?借款人或?qū)?際控制人取?得正常聯(lián)絡(luò)?，實(shí)際控制?人突然失蹤?；五、已?至少發(fā)生一?期拖欠等額?還款、利息?，經(jīng)催促仍?未歸還；?六、預(yù)計(jì)項(xiàng)?目可能逾期?；七、對(duì)?于保函項(xiàng)目?，發(fā)生重大?影響工程履?約或?qū)е骂A(yù)?付款使用轉(zhuǎn)?移的現(xiàn)象因?承包方原因?導(dǎo)致工程嚴(yán)?重滯后、工?程款拖欠嚴(yán)?重、項(xiàng)目出?現(xiàn)較大質(zhì)量?、安全事故?、該項(xiàng)目被?業(yè)主或建設(shè)?行政管理部?門處罰或列?為預(yù)警，受?益人對(duì)保函?申請(qǐng)人發(fā)出?嚴(yán)重警告，?遭受索賠的?可能性較大?。第五條?在前述風(fēng)險(xiǎn)?預(yù)警信號(hào)基?礎(chǔ)上，存在?以下情形之?一的，應(yīng)分?類為三級(jí)預(yù)?警：一、?第一還款來?源枯竭，資?不抵債，名?存實(shí)亡。?二、有證據(jù)?顯示借款企?業(yè)或保證企?業(yè)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)?，抽逃資金?。三、累?計(jì)欠息三個(gè)?月及以上，?或等額還款?累計(jì)逾期三?期及以上，?預(yù)計(jì)項(xiàng)目逾?期或代償風(fēng)?險(xiǎn)很大。?四、貸款銀?行發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)?提示文件，?已經(jīng)或?qū)⒁?啟動(dòng)提前收?貸程序。?五、對(duì)于保?函項(xiàng)目，遭?受索賠的可?能性很大，?或受益人已?發(fā)出書面或?口頭索賠通?知。如存在?以下特別情?形：工程因?承包方原因?基本停滯、?項(xiàng)目主要管?理人員離場(chǎng)?；因項(xiàng)目利?潤(rùn)微薄或施?工難度太大?承包方表現(xiàn)?出放棄履約?的傾向；項(xiàng)?目被建設(shè)行?政主管部門?或發(fā)包方處?以嚴(yán)厲處罰?；保函申請(qǐng)?人基本面發(fā)?生重大變化?、發(fā)包方與?承包方出現(xiàn)?重大糾紛。?第六條監(jiān)?督評(píng)價(jià)機(jī)制?一、本著?審慎分級(jí)、?揭示隱患原?則，項(xiàng)目經(jīng)?理至少每季?度進(jìn)行一次?在保項(xiàng)目風(fēng)?險(xiǎn)預(yù)警分類?；二、各?項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)?責(zé)人對(duì)本部?門項(xiàng)目經(jīng)理?的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警?分類工作負(fù)?有管理、督?促職責(zé)；?三、擔(dān)保業(yè)?務(wù)主管部門?負(fù)責(zé)對(duì)在保?項(xiàng)目保后跟?蹤及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)?警工作的監(jiān)?督檢查，匯?總，信息分?析。對(duì)保后?跟蹤不力的?項(xiàng)目經(jīng)理、?項(xiàng)目經(jīng)理通?報(bào)批評(píng)；?四、風(fēng)險(xiǎn)主?管部門負(fù)責(zé)?核實(shí)項(xiàng)目經(jīng)?理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警?信息，對(duì)風(fēng)?險(xiǎn)預(yù)警分類?不當(dāng)?shù)捻?xiàng)目?，可以進(jìn)行?重新調(diào)整；?五、對(duì)保?后跟蹤、風(fēng)?險(xiǎn)預(yù)警工作?不力，應(yīng)付?了事的項(xiàng)目?經(jīng)理、項(xiàng)目?經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)?管理部有權(quán)?通報(bào)批評(píng)，?并以此作為?晉級(jí)、評(píng)優(yōu)?的重要依據(jù)?；六、對(duì)?認(rèn)定為三級(jí)?預(yù)警的在保?項(xiàng)目，可以?參照《__?_項(xiàng)目經(jīng)理?效益工資風(fēng)?險(xiǎn)留臵及責(zé)?任追究的有?關(guān)規(guī)定》，?酌情扣留項(xiàng)?目經(jīng)理效益?工資。第?七條預(yù)警項(xiàng)?目管理一?、項(xiàng)目經(jīng)理?要加強(qiáng)預(yù)警?類項(xiàng)目調(diào)查?跟蹤，每月?至少進(jìn)行一?次現(xiàn)場(chǎng)檢查?，并及時(shí)向?風(fēng)險(xiǎn)管理部?門反映情況?。對(duì)于二級(jí)?、三級(jí)預(yù)警?項(xiàng)目，每月?向風(fēng)險(xiǎn)主管?部門提交書?面報(bào)告。?二、風(fēng)險(xiǎn)主?管部門落實(shí)?預(yù)警類項(xiàng)目?的風(fēng)險(xiǎn)防范?、化解工作?。有權(quán)對(duì)預(yù)?警類項(xiàng)目隨?時(shí)進(jìn)行核查?，對(duì)二級(jí)、?三級(jí)預(yù)警類?項(xiàng)目，以專?題方式上?報(bào)公司有關(guān)?領(lǐng)導(dǎo)。第?八章項(xiàng)目稽?核制度第?一條稽核目?的稽核是?稽查和復(fù)核?的簡(jiǎn)稱，是?“四全風(fēng)險(xiǎn)?管理體系”?的重要環(huán)節(jié)?。公司內(nèi)部?稽核制度是?內(nèi)部控制制?度的重要組?成部分，以?保證公司體?系的有效運(yùn)?行并在體系?運(yùn)行過程中?及時(shí)、系統(tǒng)?地發(fā)現(xiàn)問題?，并對(duì)發(fā)現(xiàn)?的問題及時(shí)?采取切實(shí)有?效的糾正措?施，以確保?擔(dān)保項(xiàng)目管?理體系持續(xù)?有效運(yùn)轉(zhuǎn)。?第二條稽?核范圍包?括但不限于?對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目?情況和項(xiàng)目?經(jīng)理盡職調(diào)?研情況的稽?核。具體包?括融資擔(dān)保?項(xiàng)目、委托?貸款項(xiàng)目、?小額貸款項(xiàng)?目、保函項(xiàng)?目等的借款?人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?狀況、管理?狀況、財(cái)務(wù)?狀況等。?第三條稽核?依據(jù)一、?文檔材料。?擔(dān)保項(xiàng)目項(xiàng)?目資料文檔?，包括項(xiàng)目?評(píng)審報(bào)告、?企業(yè)基本信?息材料、企?業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表?、企業(yè)貸款?卡信息、信?用狀況、訴?訟情況等。?二、企業(yè)?現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，?包括財(cái)務(wù)、?存貨、生產(chǎn)?、管理等。?第四條稽?核方式由?項(xiàng)目經(jīng)理配?合稽核人員?以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查?和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)?查的方式進(jìn)?行?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)?查采用到被?稽核企業(yè)現(xiàn)?場(chǎng)調(diào)研的方?式進(jìn)行，非?現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查以?項(xiàng)目經(jīng)理根?據(jù)稽核人員?的要求提供?相關(guān)項(xiàng)目資?料的方式進(jìn)?行。第五?條稽核要求?一、項(xiàng)目?經(jīng)理應(yīng)積極?主動(dòng)的配合?評(píng)審顧問的?稽核工作，?對(duì)于評(píng)審顧?問針對(duì)項(xiàng)目?提出的疑問?給予及時(shí)答?復(fù)。二、?項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)?做到盡職調(diào)?研，保證提?供的稽核所?需資料的真?實(shí)性和時(shí)效?性。三、?項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)?做好被稽核?企業(yè)和評(píng)審?顧問間的協(xié)?調(diào)工作，保?證稽核工作?的良好界面?。四、由?稽核人員制?作書面的項(xiàng)?目稽核報(bào)告?。第六條?稽核結(jié)果?一、項(xiàng)目稽?核報(bào)告，由?稽核工作相?關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)?審閱后存檔?。二、對(duì)?稽核中發(fā)現(xiàn)?的問題，項(xiàng)?目經(jīng)理應(yīng)積?極配合評(píng)審?顧問進(jìn)行調(diào)?查并督促企?業(yè)切實(shí)整改?。三、稽?核項(xiàng)目將被?作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?評(píng)案例，為?其他擔(dān)保項(xiàng)?目的風(fēng)險(xiǎn)控?制提供借鑒?。四、對(duì)?影響公司擔(dān)?保項(xiàng)目安全?性的問題應(yīng)?及時(shí)、全面?地向公司相?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部?門披露，不?得故意隱瞞?項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。?五、項(xiàng)目?稽核與對(duì)項(xiàng)?目經(jīng)理的考?核和獎(jiǎng)懲掛?鉤，如在稽?核中確認(rèn)由?于項(xiàng)目經(jīng)理?主觀故意或?重大過失導(dǎo)?致項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)?，公司將根?據(jù)管理權(quán)限?對(duì)責(zé)任人進(jìn)?行警告、記?過、記大過?、降級(jí)、撤?職、開除等?形式的處分?。第九章?風(fēng)險(xiǎn)月報(bào)制?度第一條?各部部長(zhǎng)（?負(fù)責(zé)人）作?為本部門項(xiàng)?目風(fēng)險(xiǎn)管理?第一責(zé)任人?，要切實(shí)做?好本部門風(fēng)?險(xiǎn)管理工作?。第二條?各部部長(zhǎng)（?負(fù)責(zé)人）需?按月填報(bào)本?部門風(fēng)險(xiǎn)月?報(bào)，并于每?月___日?前將表格反?饋至擔(dān)保部?，擔(dān)保部匯?總后于每月?___日反?饋至風(fēng)險(xiǎn)管?理部。第?三條風(fēng)險(xiǎn)月?報(bào)內(nèi)容包括?項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)?警分析、等?額還款異常?分析、保后?監(jiān)管分析、?內(nèi)審稽核情?況通報(bào)、項(xiàng)?目簽約審核?及放款情況?通報(bào)、債務(wù)?追償項(xiàng)目進(jìn)?展情況、本?月風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)?（范本）與?提示等。?第四條風(fēng)險(xiǎn)?管理部對(duì)風(fēng)?險(xiǎn)月報(bào)中的?各種預(yù)警、?異常情況進(jìn)?行分析，決?定采取相應(yīng)?風(fēng)險(xiǎn)控制措?施，項(xiàng)目經(jīng)?理應(yīng)積極主?動(dòng)配合。?第五條如項(xiàng)?目經(jīng)理瞞報(bào)?、漏報(bào)項(xiàng)目?風(fēng)險(xiǎn)或未按?要求執(zhí)行相?應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制?措施，風(fēng)險(xiǎn)?管理部有權(quán)?通報(bào)批評(píng)，?并建議扣罰?效益工資；?造成公司損?失的，公司?將根據(jù)管理?權(quán)限對(duì)相關(guān)?責(zé)任人進(jìn)行?行政處分、?追究法律責(zé)?任。第三?篇：風(fēng)險(xiǎn)管?理制度第一?章第二章?第三章?第四章第?五章全面風(fēng)?險(xiǎn)管理制度?目錄總?則風(fēng)險(xiǎn)管?理原則風(fēng)?險(xiǎn)管理__?_體系風(fēng)?險(xiǎn)管理內(nèi)容?與流程風(fēng)?險(xiǎn)管理指標(biāo)?第六章?第七章第?八章第九?章第十章?風(fēng)險(xiǎn)信息?管理風(fēng)險(xiǎn)?分析與評(píng)估?風(fēng)險(xiǎn)管理?策略與解決?方案風(fēng)險(xiǎn)?管理監(jiān)督與?改進(jìn)附則?第一章總則?第一條為?規(guī)范和加強(qiáng)?1（以下簡(jiǎn)?稱“公司”?）風(fēng)險(xiǎn)管理?工作，提高?經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，?促進(jìn)公司總?體戰(zhàn)略和經(jīng)?營(yíng)目標(biāo)的實(shí)?現(xiàn)，根據(jù)《?公司章程》?和___國(guó)?資委下發(fā)的?《中央企業(yè)?全面風(fēng)險(xiǎn)管?理指引》等?法律法規(guī)，?制定本制度?。第二條?本制度所稱?風(fēng)險(xiǎn)是指未?來的不確定?性對(duì)公司及?各子公司實(shí)?現(xiàn)總體戰(zhàn)略?和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?的影響。?第三條本制?度所稱風(fēng)險(xiǎn)?管理是指公?司圍繞總體?戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)，通過?在經(jīng)營(yíng)與管?理的各個(gè)環(huán)?節(jié)中執(zhí)行風(fēng)?險(xiǎn)管理的基?本流程，培?育良好的風(fēng)?險(xiǎn)管理文化?，建立健全?風(fēng)險(xiǎn)管理體?系，從而為?實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管?理的戰(zhàn)略和?總體目標(biāo)提?供合理保證?的過程和方?法。第四?條本制度所?稱風(fēng)險(xiǎn)管理?主體是指根?據(jù)公司職責(zé)?分工承擔(dān)不?同類別風(fēng)險(xiǎn)?管理職能的?管理機(jī)構(gòu)和?各子公司。?第五條本?制度適用于?公司及全資?和控股子公?司。全資子?公司按本制?度執(zhí)行，控?股子公司通?過董事會(huì)貫?徹本制度。?第二章風(fēng)?險(xiǎn)管理原則?第六條公司?根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)?劃和經(jīng)營(yíng)目?標(biāo)制定風(fēng)險(xiǎn)?管理原則。?1（一?）全面風(fēng)險(xiǎn)?管理原則公?司及子公司?的風(fēng)險(xiǎn)管理?工作應(yīng)覆蓋?經(jīng)營(yíng)與管理?過程中所面?臨的各種風(fēng)?險(xiǎn)，并對(duì)其?中關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)?實(shí)施重點(diǎn)管?理。（二?）分級(jí)分類?管理原則公?司及子公司?分別負(fù)責(zé)管?理各自面臨?的風(fēng)險(xiǎn)，并?根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的?不同特點(diǎn)進(jìn)?行分類，由?各風(fēng)險(xiǎn)管理?主體負(fù)責(zé)管?理。（三?）可知、可?控、可承受?原則公司及?子公司應(yīng)對(duì)?風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事?前預(yù)測(cè)，做?到風(fēng)險(xiǎn)可知?，通過分析?、評(píng)估并制?定風(fēng)險(xiǎn)管理?策略和措施?加以防范和?控制，將風(fēng)?險(xiǎn)降至各自?可承受范圍?之內(nèi)。（?四）風(fēng)險(xiǎn)收?益匹配原則?公司及子公?司均不能單?純追求業(yè)績(jī)?而忽略風(fēng)險(xiǎn)?管控，也不?能因過度防?范風(fēng)險(xiǎn)而制?約公司的發(fā)?展。第三?章風(fēng)險(xiǎn)管理?___體系?第七條董?事會(huì)負(fù)責(zé)明?確風(fēng)險(xiǎn)管理?總體目標(biāo)及?風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)?略，總裁辦?公會(huì)負(fù)責(zé)制?定公司風(fēng)險(xiǎn)?管理具體辦?法并對(duì)重大?風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)?行審議。?第八條風(fēng)險(xiǎn)?管理部為公?司及子公司?風(fēng)險(xiǎn)管理工?作的歸口管?理部門，其?主要職責(zé)為?：（一）?負(fù)責(zé)信用風(fēng)?險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)?險(xiǎn)、操作風(fēng)?險(xiǎn)等經(jīng)營(yíng)風(fēng)?險(xiǎn)和法律風(fēng)?險(xiǎn)的主導(dǎo)管?理；（二?）___、?協(xié)調(diào)、指導(dǎo)?、監(jiān)督其它?職能部門和?各子公司開?展相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?管理工作。?第九條各?職能部門依?據(jù)職責(zé)分工?負(fù)責(zé)相關(guān)風(fēng)?險(xiǎn)的管理工?作，履行對(duì)?相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的?管理職責(zé)，?對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?進(jìn)行持續(xù)監(jiān)?控和分析。?（一）規(guī)?劃發(fā)展部負(fù)?責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?、信息系統(tǒng)?風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)?的主導(dǎo)管理?；（二）?投資與資產(chǎn)?管理部負(fù)責(zé)?投資決策風(fēng)?險(xiǎn)、投資管?理風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)?險(xiǎn)的主導(dǎo)管?理；（三?）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)?管理，包括?但不限于資?金流動(dòng)性風(fēng)?險(xiǎn)、籌資風(fēng)?險(xiǎn)、利率風(fēng)?險(xiǎn)、匯率風(fēng)?險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)?險(xiǎn)等；（?四）人力資?源管理部負(fù)?責(zé)人力資源?風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)?管理，包括?但不限于人?才流2失?風(fēng)險(xiǎn)、員工?道德風(fēng)險(xiǎn)等?；（五）?總裁辦公室?負(fù)責(zé)安全事?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)?險(xiǎn)的主導(dǎo)管?理；（六?）其它風(fēng)險(xiǎn)?根據(jù)各職能?部門職責(zé)劃?分由相應(yīng)部?門負(fù)責(zé)管理?。第十條各?子公司董事?會(huì)就本單位?風(fēng)險(xiǎn)管理工?作的有效性?對(duì)股東會(huì)負(fù)?責(zé)。（一?）各子公司?董事長(zhǎng)是本?單位風(fēng)險(xiǎn)管?理的第一責(zé)?任人?？偨?jīng)?理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管?理工作的有?效性向董事?會(huì)負(fù)責(zé)，在?___本單?位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?的過程中，?應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)?管理相關(guān)制?度開展工作?，不得繞開?公司相關(guān)規(guī)?定獨(dú)立操作?業(yè)務(wù)或決策?相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事?項(xiàng)；（二?）各子公司?應(yīng)建立內(nèi)部?經(jīng)營(yíng)管理決?策的制衡機(jī)?制，明確總?經(jīng)理、副總?經(jīng)理等各級(jí)?經(jīng)營(yíng)管理決?策人員的權(quán)?力與責(zé)任；?（三）各?子公司應(yīng)設(shè)?立風(fēng)險(xiǎn)管理?部或行使風(fēng)?險(xiǎn)管理職責(zé)?的綜合管理?部門（或崗?位），具體?負(fù)責(zé)本單位?的風(fēng)險(xiǎn)管理?工作；（?四）貿(mào)易類?子公司必須?建立獨(dú)立于?業(yè)務(wù)部門（?前臺(tái)）和財(cái)?務(wù)部門（后?臺(tái)）的中臺(tái)?管理部門，?該部門除負(fù)?責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)?、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?、操作風(fēng)險(xiǎn)?等風(fēng)險(xiǎn)管理?工作外，還?必須具體負(fù)?責(zé)合同與文?檔管理、單?證制作與傳?遞管理、物?流與存貨管?理等流程操?作工作，并?配備專職管?理人員，按?照前、中、?后臺(tái)的操作?流程開展工?作。第四?章風(fēng)險(xiǎn)管理?內(nèi)容與流程?第十一條?公司及子公?司應(yīng)根據(jù)自?身經(jīng)營(yíng)與管?理的實(shí)際情?況確定風(fēng)險(xiǎn)?管理重點(diǎn)內(nèi)?容。風(fēng)險(xiǎn)管?理重點(diǎn)內(nèi)容?應(yīng)隨內(nèi)、外?部環(huán)境變化?適時(shí)調(diào)整。?第十二條?公司及子公?司重點(diǎn)管理?的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)包?括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?、投資風(fēng)險(xiǎn)?、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)?（包括但不?限于信用風(fēng)?險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)?險(xiǎn)、操作風(fēng)?險(xiǎn)）、人力?資源風(fēng)險(xiǎn)、?法律風(fēng)險(xiǎn)、?信息系統(tǒng)風(fēng)?險(xiǎn)等內(nèi)容，?生產(chǎn)型子公?司還應(yīng)對(duì)安?全事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?進(jìn)行重點(diǎn)管?理。第十?三條公司及?子公司的相?關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理?主體應(yīng)遵循?風(fēng)險(xiǎn)管理基?本流程開展?風(fēng)險(xiǎn)管理工?作。風(fēng)險(xiǎn)管?理基本流程?包括以下主?要內(nèi)容：?（一）收集?風(fēng)險(xiǎn)管理初?始信息；?（二）進(jìn)行?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；?（三）制?定和實(shí)施風(fēng)?險(xiǎn)管理策略?和解決方案?；（四）?風(fēng)險(xiǎn)管理的?監(jiān)督與改進(jìn)?。第五章?風(fēng)險(xiǎn)管理指?標(biāo)3第十?四條公司及?子公司每年?設(shè)定信用風(fēng)?險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)?險(xiǎn)的管理指?標(biāo)。（一?）年度信用?風(fēng)險(xiǎn)管理指?標(biāo)。年度內(nèi)?任何時(shí)點(diǎn)授?信總量占用?以及逾期賬?款余額不得?超過當(dāng)年預(yù)?算批復(fù)的風(fēng)?險(xiǎn)管理指標(biāo)?。（二）?年度市場(chǎng)風(fēng)?險(xiǎn)管理指標(biāo)?。年度內(nèi)任?何時(shí)點(diǎn)存貨?總量占用和?敞口存貨占?用均不得超?過公司預(yù)算?批復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)?管理指標(biāo)。?第十五條?其它類風(fēng)險(xiǎn)?的管理指標(biāo)?由相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?管理主體制?定并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)?管理部備案?。第六章?風(fēng)險(xiǎn)信息管?理第十六?條各風(fēng)險(xiǎn)管?理主體應(yīng)廣?泛、持續(xù)地?收集與風(fēng)險(xiǎn)?和風(fēng)險(xiǎn)管理?相關(guān)的內(nèi)部?、外部信息?，包括歷史?數(shù)據(jù)和未來?預(yù)測(cè)。信息?內(nèi)容包括但?不限于：?（一）戰(zhàn)略?與投資風(fēng)險(xiǎn)?方面：國(guó)內(nèi)?外宏觀經(jīng)濟(jì)?政策、行業(yè)?狀況、國(guó)家?產(chǎn)業(yè)政策、?戰(zhàn)略伙伴或?競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情?況等信息；?（二）財(cái)?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面?：本單位的?重要財(cái)務(wù)信?息（以財(cái)務(wù)?分析形式定?期報(bào)告），?財(cái)務(wù)管理業(yè)?務(wù)中曾發(fā)生?或易發(fā)生錯(cuò)?誤的業(yè)務(wù)流?程或環(huán)節(jié)，?匯率、利率?、稅收等政?策信息等；?（三）經(jīng)?營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面?。供應(yīng)商、?客戶及物流?服務(wù)商生產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)狀況、?商品行情信?息、能源原?材料等物資?供應(yīng)變化、?競(jìng)爭(zhēng)者及其?主要產(chǎn)品和?替代品變化?情況等信息?。（四）?法律風(fēng)險(xiǎn)方?面。與本單?位相關(guān)的政?治、法律環(huán)?境信息，影?響本單位生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的法?律法規(guī)，本?單位簽訂的?重大協(xié)議和?貿(mào)易合同，?本單位發(fā)生?重大法律糾?紛案件的情?況，本單位?和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手?的知識(shí)產(chǎn)權(quán)?等信息。?（五）人力?資源風(fēng)險(xiǎn)方?面。與本單?位相關(guān)的人?力資源政策?的研究，本?單位骨干員?工的流失情?況、本單位?員工道德風(fēng)?險(xiǎn)的發(fā)生情?況、同類企?業(yè)薪酬水平?等信息。?（六）安全?生產(chǎn)方面。?本單位生產(chǎn)?設(shè)施狀況，?國(guó)家和地方?安全生產(chǎn)制?度，安全技?術(shù)發(fā)展?fàn)顩r?等信息。?第十七條各?風(fēng)險(xiǎn)管理主?體應(yīng)對(duì)所收?集的風(fēng)險(xiǎn)管?理信息的真?實(shí)性負(fù)責(zé)。?各子公司的?風(fēng)險(xiǎn)管理信?息應(yīng)按照職?能管理關(guān)系?實(shí)現(xiàn)與相關(guān)?職能部門的?共享。第?十八條規(guī)劃?發(fā)展部負(fù)責(zé)?協(xié)助各相關(guān)?風(fēng)險(xiǎn)管理主?體逐步建立?各類風(fēng)險(xiǎn)管?理數(shù)據(jù)庫(kù)，?為建立風(fēng)險(xiǎn)?管理信息系?統(tǒng)奠定基礎(chǔ)?。各風(fēng)險(xiǎn)管?理主體要保?障風(fēng)險(xiǎn)管理?4信息及?時(shí)、準(zhǔn)確和?完整。第?七章風(fēng)險(xiǎn)分?析與評(píng)估?第十九條各?風(fēng)險(xiǎn)管理主?體應(yīng)根據(jù)收?集到的相關(guān)?信息，對(duì)相?關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)?，按照風(fēng)險(xiǎn)?辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)?分析和風(fēng)險(xiǎn)?評(píng)價(jià)的步驟?開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)?估工作。?第二十條風(fēng)?險(xiǎn)管理部負(fù)?責(zé)對(duì)信用風(fēng)?險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)?險(xiǎn)進(jìn)行季度?風(fēng)險(xiǎn)分析，?___和監(jiān)?督年度流程?優(yōu)化工作，?對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)?進(jìn)行監(jiān)控和?分析。（?一）貿(mào)易類?子公司對(duì)季?度末時(shí)點(diǎn)的?信用風(fēng)險(xiǎn)、?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)?行分析，重?點(diǎn)揭示業(yè)務(wù)?數(shù)據(jù)背后的?風(fēng)險(xiǎn)因素，?并以風(fēng)險(xiǎn)分?析季報(bào)的形?式報(bào)到風(fēng)險(xiǎn)?管理部。風(fēng)?險(xiǎn)管理部負(fù)?責(zé)編制公司?信用風(fēng)險(xiǎn)和?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分?析季報(bào)，報(bào)?公司主管副?總。（二?）風(fēng)險(xiǎn)管理?部擬定公司?的年度流程?優(yōu)化方案，?報(bào)總裁辦公?會(huì)審批。各?子公司制定?本單位的年?度流程優(yōu)化?方案報(bào)風(fēng)險(xiǎn)?管理部備案?。公司和各?子公司承擔(dān)?風(fēng)險(xiǎn)管理職?責(zé)的部門（?或機(jī)構(gòu)）_?__本單位?的業(yè)務(wù)流程?梳理和優(yōu)化?工作。調(diào)整?后的流程要?重新發(fā)布、?___培訓(xùn)?，其中實(shí)施?erp的單?位，應(yīng)及時(shí)?調(diào)整erp?流程設(shè)定，?與調(diào)整后的?業(yè)務(wù)流程保?持一致。風(fēng)?險(xiǎn)管理部對(duì)?公司及子公?司的操作風(fēng)?險(xiǎn)管理情況?進(jìn)行監(jiān)控和?分析。第?二十一條各?職能部門每?半年匯總其?負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)?管理情況，?報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管?理部。?第二十二條?各子公司每?半年編寫本?單位整體風(fēng)?險(xiǎn)管理分析?報(bào)告，報(bào)送?風(fēng)險(xiǎn)管理?部。第二?十三條風(fēng)險(xiǎn)?管理部每半?年編寫風(fēng)險(xiǎn)?管理分析報(bào)?告，上報(bào)總?裁辦公會(huì)。?第八章風(fēng)?險(xiǎn)管理策略?與解決方案?第二十四?條本制度中?的風(fēng)險(xiǎn)管理?策略，是指?公司及各子?公司根據(jù)自?身?xiàng)l件、經(jīng)?營(yíng)特點(diǎn)和外?部環(huán)境，圍?繞總體戰(zhàn)略?和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?，在進(jìn)行風(fēng)?險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)?上，確定其?風(fēng)險(xiǎn)偏好和?風(fēng)險(xiǎn)承受度?，選擇風(fēng)險(xiǎn)?規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)?降低、風(fēng)險(xiǎn)?分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)?承受等適合?的風(fēng)險(xiǎn)管理?工具的總體?策略，并確?定風(fēng)險(xiǎn)管理?所需人力和?財(cái)力資源的?配置原則。?第二十五?條公司總裁?辦公會(huì)根據(jù)?公司總體戰(zhàn)?略和經(jīng)營(yíng)目?標(biāo)確定公司?總體風(fēng)險(xiǎn)?管理策略。?第二十六?條各子公司?和職能部門?在年度經(jīng)營(yíng)?計(jì)劃和工作?計(jì)劃中應(yīng)體?現(xiàn)風(fēng)5險(xiǎn)?管理策略。?第二十七?條公司總裁?辦公會(huì)和各?子公司總經(jīng)?理辦公會(huì)應(yīng)?根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管?理策略，針?對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)?或每一項(xiàng)重?大風(fēng)險(xiǎn)制定?風(fēng)險(xiǎn)管理解?決方案。風(fēng)?險(xiǎn)管理解決?方案應(yīng)包括?風(fēng)險(xiǎn)解決具?體目標(biāo)、所?涉及的管理?及業(yè)務(wù)流程?、所需手段?、條件等資?源，以及風(fēng)?險(xiǎn)事件發(fā)生?前、中、后?所采取的應(yīng)?對(duì)措施等。?第二十八?條各子公司?超出風(fēng)險(xiǎn)處?理權(quán)限的風(fēng)?險(xiǎn)管理解決?方案應(yīng)報(bào)公?司總裁辦公?會(huì)審批。?第九章風(fēng)險(xiǎn)?管理監(jiān)督與?改進(jìn)第二?十九條各子?公司應(yīng)每年?對(duì)本單位的?風(fēng)險(xiǎn)管理工?作進(jìn)行自查?，自查報(bào)告?應(yīng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管?理部備案。?第三十二?條各子公司?應(yīng)對(duì)檢查和?評(píng)估中發(fā)現(xiàn)?的問題及時(shí)?予以改進(jìn)。?第十章附?則第三十三?條本制度由?公司董事會(huì)?負(fù)責(zé)解釋。?第三十四?條本制度經(jīng)?公司董事會(huì)?批準(zhǔn)后執(zhí)行?。6第四?篇：風(fēng)險(xiǎn)管?理制度__?_永寧匯發(fā)?村鎮(zhèn)銀行股?份有限公司?風(fēng)險(xiǎn)管理制?度第一章?總則第一?條為了增強(qiáng)?___永寧?匯發(fā)村鎮(zhèn)銀?行股份有限?公司（以下?簡(jiǎn)稱本行）?防范和控制?風(fēng)險(xiǎn)的能力?，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)?管理的__?_建設(shè)、機(jī)?制建設(shè)和制?度建設(shè)，促?進(jìn)可持續(xù)發(fā)?展，根據(jù)國(guó)?家金融方針?政策和有關(guān)?法律、法規(guī)?、規(guī)章及本?行《章程》?的規(guī)定，制?定本制度。?第二條風(fēng)?險(xiǎn)管理的基?本任務(wù)是。?貫徹執(zhí)行國(guó)?家關(guān)于防范?和處置金融?風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)?政策措施，?樹立全面風(fēng)?險(xiǎn)管理理念?，健全風(fēng)險(xiǎn)?管理___?體系，改進(jìn)?風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)?控方法，強(qiáng)?化風(fēng)險(xiǎn)全程?管理，增強(qiáng)?識(shí)別、計(jì)量?、預(yù)警、防?范和處置風(fēng)?險(xiǎn)能力，提?高風(fēng)險(xiǎn)管理?水平，確保?風(fēng)險(xiǎn)在可控?目標(biāo)之內(nèi)，?確保安全經(jīng)?營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)?展，確保風(fēng)?險(xiǎn)收益的優(yōu)?化。第三?條風(fēng)險(xiǎn)管理?遵循全面管?理、制度優(yōu)?先、預(yù)防為?主、職責(zé)分?明的原則。?（一）全?面管理原則?。資產(chǎn)、負(fù)?債、所有者?權(quán)益和收入?、支出、損?益以及人員?、薪酬、獎(jiǎng)?懲等經(jīng)營(yíng)管?理的各項(xiàng)事?務(wù)和每個(gè)環(huán)?節(jié)，都全面?地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)?管理，涉及?風(fēng)險(xiǎn)控制人?人參與、各?司其職。?（二）制度?優(yōu)先原則。?開展各項(xiàng)事?務(wù)先制定相?應(yīng)制度，盡?可能使制定?的制度科學(xué)?、合理，并?嚴(yán)格按照制?度執(zhí)行，對(duì)?制度執(zhí)行效?力和結(jié)果實(shí)?行全程監(jiān)控?。（三）?預(yù)防為主原?則。各類風(fēng)?險(xiǎn)應(yīng)防范于?未然，以預(yù)?防預(yù)警為主?，出現(xiàn)問題?及時(shí)采取針?對(duì)性措施予?以處置化解?。（四）?職責(zé)分明原?則。防范和?處置風(fēng)險(xiǎn)明?確各職能部?門和責(zé)任人?，明確相應(yīng)?的權(quán)利和義?務(wù)，對(duì)因?yàn)^?職、失職或?營(yíng)私舞弊造?成風(fēng)險(xiǎn)和損?失的行為，?依法追究相?應(yīng)責(zé)任人的?責(zé)任。第?二章風(fēng)險(xiǎn)管?理的目標(biāo)和?要素第四?條風(fēng)險(xiǎn)是指?對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生?不利（負(fù)面?）影響的事?件發(fā)生的可?能性。風(fēng)險(xiǎn)?類型包括：?戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、?聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、?法律風(fēng)險(xiǎn)、?合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、?信用風(fēng)險(xiǎn)、?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、?操作風(fēng)險(xiǎn)、?流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?等。戰(zhàn)略?風(fēng)險(xiǎn)是指由?于重大事項(xiàng)?的決策失誤?或戰(zhàn)略規(guī)劃?的嚴(yán)重偏差?所造成的風(fēng)?險(xiǎn)。聲譽(yù)?風(fēng)險(xiǎn)是指由?于內(nèi)部管理?與服務(wù)的問?題引起自身?外部社會(huì)名?聲、信譽(yù)和?公眾信任度?下降所造成?的風(fēng)險(xiǎn)。?法律風(fēng)險(xiǎn)是?指由于不當(dāng)?的法律文書?、制度或違?約行為或怠?于行使自身?的法律權(quán)利?等所造成的?風(fēng)險(xiǎn)。合?規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指?因沒有遵循?法律、規(guī)則?和準(zhǔn)則造成?遭受法律制?裁、監(jiān)管處?罰、重大財(cái)?務(wù)損失和聲?譽(yù)損失的風(fēng)?險(xiǎn)。信用?風(fēng)險(xiǎn)是指由?于借款人或?市場(chǎng)交易對(duì)?手違約所造?成的風(fēng)險(xiǎn)。?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是?指由于市場(chǎng)?價(jià)格（利率?、匯率、股?票價(jià)格和商?品價(jià)格）的?不利變動(dòng)所?造成的表內(nèi)?和表外業(yè)務(wù)?發(fā)生損失的?風(fēng)險(xiǎn)。操?作風(fēng)險(xiǎn)是指?由于員工操?作不當(dāng)或不?完善、有問?題的內(nèi)部程?序、及系統(tǒng)?或外部事件?（如自然災(zāi)?害）所造成?的風(fēng)險(xiǎn)。?流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?是指由于資?金流動(dòng)性狀?況出現(xiàn)不足?及其波動(dòng)性?所造成的風(fēng)?險(xiǎn)。第五?條全面風(fēng)險(xiǎn)?管理是一個(gè)?過程，它由?董事會(huì)（包?括監(jiān)事會(huì)，?2下同）?、經(jīng)營(yíng)管理?層和其他人?員實(shí)施，應(yīng)?用于戰(zhàn)略制?定并貫穿于?本行的各項(xiàng)?活動(dòng)之中，?旨在用于識(shí)?別可能會(huì)影?響的潛在事?件，管理風(fēng)?險(xiǎn)以使其在?本行的風(fēng)險(xiǎn)?承受能力或?風(fēng)險(xiǎn)偏好之?內(nèi)，并為既?定目標(biāo)的實(shí)?現(xiàn)提供合理?保證。第?六條全面風(fēng)?險(xiǎn)管理框架?從不同的側(cè)?面___和?管理風(fēng)險(xiǎn)，?并力求實(shí)現(xiàn)?戰(zhàn)略目標(biāo)、?經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、?報(bào)告目標(biāo)、?合規(guī)目標(biāo)四?個(gè)目標(biāo)，以?此促進(jìn)可持?續(xù)發(fā)展。?戰(zhàn)略目標(biāo)是?指某個(gè)時(shí)期?內(nèi)打算實(shí)現(xiàn)?或完成已確?定的一項(xiàng)或?幾項(xiàng)重大計(jì)?劃。經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)是指為?實(shí)施戰(zhàn)略目?標(biāo)而在一個(gè)?階段內(nèi)需要?實(shí)現(xiàn)或完成?的主要經(jīng)營(yíng)?計(jì)劃。報(bào)?告目標(biāo)是指?一個(gè)報(bào)告期?間（通常為?一個(gè)年度內(nèi)?）需要實(shí)現(xiàn)?或完成的工?作計(jì)劃。?合規(guī)目標(biāo)是?指各項(xiàng)活動(dòng)?應(yīng)遵循法律?法規(guī)和規(guī)章?制度，盡可?能避免不合?規(guī)事件發(fā)生?或由不合規(guī)?事件發(fā)生所?造成的風(fēng)險(xiǎn)?控制在既定?目標(biāo)之內(nèi)。?第七條為?服務(wù)并實(shí)現(xiàn)?全面風(fēng)險(xiǎn)管?理的四個(gè)目?標(biāo)，全面風(fēng)?險(xiǎn)管理應(yīng)具?備以下相互?關(guān)聯(lián)的八個(gè)?構(gòu)成要素：?（一）內(nèi)?部環(huán)境。即?。董事會(huì)批?準(zhǔn)檢___?營(yíng)決策和重?要政策，了?解經(jīng)營(yíng)中的?風(fēng)險(xiǎn)，明確?可接受的風(fēng)?險(xiǎn)程度，確?保經(jīng)營(yíng)管理?層采取必要?的步驟識(shí)別?、計(jì)量、檢?測(cè)和控制這?些風(fēng)險(xiǎn)。?經(jīng)營(yíng)管理層?實(shí)施董事會(huì)?通過的經(jīng)營(yíng)?策略和方針?；制定和完?善有關(guān)的制?度和程序，?用以識(shí)別、?計(jì)量和監(jiān)測(cè)?業(yè)務(wù)中的風(fēng)?險(xiǎn)；建立和?完善內(nèi)部_?__結(jié)構(gòu)，?明確相互的?權(quán)利和責(zé)任?，確保賦予?各支行（部?）3的任?務(wù)能得到有?效執(zhí)行；執(zhí)?行適當(dāng)?shù)膬?nèi)?控政策，對(duì)?內(nèi)控制度執(zhí)?行的有效性?和是否完善?進(jìn)行監(jiān)測(cè)。?董事會(huì)和?經(jīng)營(yíng)管理層?要促進(jìn)內(nèi)部?員工職業(yè)道?德水平的提?高，在內(nèi)部?建立一種控?制文化，向?內(nèi)部各層級(jí)?員工強(qiáng)調(diào)和?宣傳內(nèi)部控?制的重要性?。（范本）?所有員工都?要了解各自?在內(nèi)部控制?中的作用，?全面投入內(nèi)?控制度建設(shè)?。（二）?目標(biāo)設(shè)定。?即。內(nèi)控制?度要與本行?經(jīng)營(yíng)規(guī)模、?業(yè)務(wù)范圍和?風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相?適應(yīng)，以合?理的成本實(shí)?現(xiàn)內(nèi)部控制?的目標(biāo)。設(shè)?定風(fēng)險(xiǎn)容忍?度目標(biāo)，合?理確保發(fā)展?戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)?偏好相一致?，增長(zhǎng)、風(fēng)?險(xiǎn)與回報(bào)相?聯(lián)系，促進(jìn)?董事會(huì)、經(jīng)?營(yíng)管理層實(shí)?現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)?管理的目標(biāo)?。（三）?事件識(shí)別。?即。設(shè)立履?行風(fēng)險(xiǎn)管理?職能的專門?部門，負(fù)責(zé)?___制定?并實(shí)施識(shí)別?、計(jì)量、監(jiān)?測(cè)和管理風(fēng)?險(xiǎn)的制度、?程序和辦法?，以確保既?定目標(biāo)的實(shí)?現(xiàn)。建立涵?蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)?、所有范圍?的風(fēng)險(xiǎn)管理?系統(tǒng)，開發(fā)?和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)?量化評(píng)價(jià)的?方法和模型?，對(duì)目標(biāo)產(chǎn)?生負(fù)面影響?的事件發(fā)生?的可能性進(jìn)?行識(shí)別和持?續(xù)的監(jiān)控。?負(fù)責(zé)___?建立明確的?內(nèi)部制衡機(jī)?構(gòu)和實(shí)行雙?簽有效制度?，涉及資產(chǎn)?、負(fù)債、財(cái)?務(wù)和人員等?重要事項(xiàng)變?動(dòng)，都不得?由一人獨(dú)自?決定。（?四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)?估。即。?為建立一個(gè)?有效的內(nèi)部?控制制度，?必須有效識(shí)?別和持續(xù)評(píng)?價(jià)面臨的各?類風(fēng)險(xiǎn)，特?別是對(duì)經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)有負(fù)面?影響的重要?風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控?制度還必須?隨時(shí)加以修?改和完善，?對(duì)新的或者?以前沒有控?制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)?行控制。風(fēng)?險(xiǎn)管理最重?要的兩個(gè)因?素是高質(zhì)量?的風(fēng)險(xiǎn)管理?信息系統(tǒng)和?高素質(zhì)的風(fēng)?險(xiǎn)分析人員?。（五）?風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。?即。指定不?同的機(jī)構(gòu)或?部門分別負(fù)?責(zé)內(nèi)部控制?的建設(shè)、執(zhí)?行和內(nèi)部控?制的監(jiān)督、?評(píng)價(jià)?？傂?負(fù)責(zé)___?設(shè)計(jì)內(nèi)部?4控制體系?，___、?督促各業(yè)務(wù)?部門、各支?行（部）建?立和健全內(nèi)?部控制；審?計(jì)等監(jiān)督部?門負(fù)責(zé)__?_檢查、評(píng)?價(jià)內(nèi)部控制?的健全性和?有效性，督?促經(jīng)營(yíng)管理?層糾正內(nèi)部?控制存在的?問題。建立?內(nèi)部控制問?題和缺陷的?處理糾正機(jī)?制，經(jīng)營(yíng)管?理層根據(jù)內(nèi)?部控制的檢?查情況和評(píng)?價(jià)結(jié)果，提?出整改意見?和糾正措施?，并督促業(yè)?務(wù)部門和各?支行（部）?落實(shí)。建?立內(nèi)部控制?的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任?制。董事會(huì)?、經(jīng)營(yíng)管理?層對(duì)內(nèi)部控?制的有效性?負(fù)責(zé)，并對(duì)?內(nèi)部控制失?效造成的重?大損失承擔(dān)?責(zé)任；內(nèi)部?審計(jì)部門對(duì)?檢查發(fā)現(xiàn)問?題隱瞞不報(bào)?、上報(bào)虛假?情況或檢查?監(jiān)督不力，?承擔(dān)相應(yīng)的?責(zé)任；業(yè)務(wù)?部門和各支?行（部）及?時(shí)糾正內(nèi)部?控制存在的?問題，并對(duì)?出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)?和損失承擔(dān)?相應(yīng)的責(zé)任?；經(jīng)營(yíng)管理?層的監(jiān)察部?門對(duì)違反內(nèi)?部控制的員?工，依據(jù)法?律規(guī)定、內(nèi)?部管理制度?追究責(zé)任和?予以處分，?并承擔(dān)處理?不力的責(zé)任?。（六）?控制活動(dòng)。?即：內(nèi)部控?制要成為日?常業(yè)務(wù)中不?可分離的一?部分，一個(gè)?有效的內(nèi)控?制度應(yīng)建立?一套適當(dāng)?shù)?內(nèi)控結(jié)構(gòu)，?在業(yè)務(wù)的每?一層級(jí)都有?明確的內(nèi)控?措施，包括?：高層審核?、不同部門?采取的內(nèi)控?措施；對(duì)是?否遵守風(fēng)險(xiǎn)?頭寸進(jìn)行檢?查，并在出?現(xiàn)違規(guī)情況?時(shí)進(jìn)行監(jiān)督?；建立審批?、授權(quán)及核?實(shí)制度。為?建立有效的?內(nèi)部控制，?必須建立適?應(yīng)的責(zé)任分?離制度，員?工不能承擔(dān)?有利益沖突?的工作；對(duì)?于潛在的利?益沖突，必?須加以識(shí)別?，盡可能降?低到最低限?度，且進(jìn)行?仔細(xì)、獨(dú)立?地監(jiān)督。?（七）信息?與溝通。即?。有效的內(nèi)?部控制同時(shí)?也是一個(gè)有?效的信息數(shù)?據(jù)系統(tǒng)，掌?握全面的內(nèi)?部財(cái)務(wù)、經(jīng)?營(yíng)、監(jiān)測(cè)信?息，以及對(duì)?內(nèi)部決策有?關(guān)的、反映?重大事件和?條件變化的?外部市場(chǎng)信?息；信息本?5身應(yīng)該?是及時(shí)可靠?的，隨時(shí)可?以獲得，并?且前后一致?。有效的內(nèi)?部控制要求?必須建立可?靠的信息系?統(tǒng)，反映所?有重大業(yè)務(wù)?的情況；所?有信息，包?括以電子方?式持有和使?用的信息，?必須保密，?獨(dú)立監(jiān)測(cè)，?并且在意外?事件發(fā)生時(shí)?，有完善的?措施作為備?用手段。有?效的內(nèi)部控?制必須有有?效的信息溝?通渠道，保?證所有員工?充分了解和?遵守涉及其?責(zé)任和義務(wù)?的所有政策?和程序，保?證其他有關(guān)?信息能夠向?恰當(dāng)?shù)娜藛T?溝通。（?八）監(jiān)控。?即。對(duì)內(nèi)部?控制是否有?效進(jìn)行持續(xù)?的監(jiān)測(cè)，對(duì)?主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)?行監(jiān)測(cè)成為?日常業(yè)務(wù)活?動(dòng)的組成部?分，同時(shí)還?由業(yè)務(wù)部門?、合規(guī)部門?、內(nèi)部審計(jì)?部門對(duì)其進(jìn)?行定期評(píng)價(jià)?。合規(guī)部門?強(qiáng)調(diào)的是對(duì)?合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)持?續(xù)的識(shí)別、?評(píng)估與監(jiān)測(cè)?，重視對(duì)法?律、法規(guī)、?準(zhǔn)則最新發(fā)?展的持續(xù)跟?蹤、準(zhǔn)確理?解與研究消?化，使之落?實(shí)于本行的?內(nèi)部制度、?工作手冊(cè)、?操作指引當(dāng)?中，并在日?常運(yùn)營(yíng)中隨?時(shí)發(fā)現(xiàn)、提?示可能的風(fēng)?險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)?參與改進(jìn)、?優(yōu)化業(yè)務(wù)流?程，以有效?防范風(fēng)險(xiǎn)的?發(fā)生。內(nèi)部?控制還包括?完善有效的?內(nèi)部審計(jì)制?度，由獨(dú)立?的、經(jīng)過良?好訓(xùn)練的合?格員工從事?內(nèi)部審計(jì)工?作；內(nèi)部審?計(jì)是內(nèi)部控?制制度監(jiān)測(cè)?工作的一部?分，直接向?董事會(huì)或其?審計(jì)委員會(huì)?報(bào)告，向經(jīng)?營(yíng)管理層報(bào)?告。對(duì)于內(nèi)?部控制中的?缺陷，無論?由業(yè)務(wù)部門?、內(nèi)部審計(jì)?部門或者其?他員工發(fā)現(xiàn)?，都要及時(shí)?向相關(guān)部門?報(bào)告，并及?時(shí)處理。內(nèi)?部控制的重?大缺陷直接?向經(jīng)營(yíng)管理?層和董事會(huì)?報(bào)告。建立?有效的內(nèi)部?控制系統(tǒng)，?同業(yè)務(wù)性質(zhì)?、復(fù)雜性以?及表內(nèi)和表?外業(yè)務(wù)中潛?在風(fēng)險(xiǎn)相適?應(yīng)，并且隨?著外部環(huán)境?和條件的變?化而不斷完?善。第八?條認(rèn)定全面?風(fēng)險(xiǎn)管理是?否有效，是?在對(duì)八個(gè)構(gòu)?成要素是否?存在和有效?運(yùn)行進(jìn)行評(píng)?估的基礎(chǔ)之?上所作的判?斷。因此，?構(gòu)成要6?素也是判定?全面風(fēng)險(xiǎn)管?理有效性的?標(biāo)準(zhǔn)。構(gòu)成?要素如果存?在并且正常?運(yùn)行，那么?就可能沒有?重大缺陷，?而風(fēng)險(xiǎn)則可?能已經(jīng)被控?制在本行的?風(fēng)險(xiǎn)容忍度?之內(nèi)。如?果確定全面?風(fēng)險(xiǎn)管理在?所有四個(gè)目?標(biāo)上都是有?效的，那么?董事會(huì)和經(jīng)?營(yíng)管理層就?可以合理保?證他們了解?本機(jī)構(gòu)，在?實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略?和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?、企業(yè)的報(bào)?告可靠以及?符合適用的?法律和法規(guī)?的程度。?第三章風(fēng)險(xiǎn)?管理的__?_體系第?九條風(fēng)險(xiǎn)管?理層級(jí)包括?整個(gè)董事會(huì)?、經(jīng)營(yíng)管理?層、各職能?部門、各支?行（部）。?各個(gè)層級(jí)都?要堅(jiān)持同樣?的四個(gè)目標(biāo)?；每個(gè)層次?都必須從八?個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)?管理要素方?面實(shí)行全程?風(fēng)險(xiǎn)管理。?第十條規(guī)?范、完善的?法___理?機(jī)制通過合?理劃分股東?、董事（包?括監(jiān)事，下?同）、經(jīng)營(yíng)?管理層之間?的權(quán)利、義?務(wù)和責(zé)任，?確保決策的?科學(xué)性、內(nèi)?部監(jiān)督的有?效性和激勵(lì)?約束的合理?性。第十?一條風(fēng)險(xiǎn)管?理的___?體系是指由?受董事會(huì)直?接領(lǐng)導(dǎo)，以?董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)?管理委員會(huì)?為核心，以?董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)?管理委員會(huì)?辦公室實(shí)施?操作，以各?職能部門、?各支行（部?）的風(fēng)險(xiǎn)控?制人員為主?要參與人員?組成的__?_結(jié)構(gòu)體系?。風(fēng)險(xiǎn)管?理實(shí)行統(tǒng)一?領(lǐng)導(dǎo)，垂直?管理，分級(jí)?負(fù)責(zé)。第?十二條本行?董事會(huì)下設(shè)?立風(fēng)險(xiǎn)管理?委員會(huì)，風(fēng)?險(xiǎn)管理委員?會(huì)對(duì)董事會(huì)?負(fù)責(zé)，對(duì)轄?內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理?實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)?導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)?管理委員會(huì)?設(shè)立辦公室?，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)?管理委員會(huì)?制定的政策?，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)?險(xiǎn)進(jìn)行垂直?管理。風(fēng)險(xiǎn)?管理委員會(huì)?辦公室作為?日常部門開?展工作。?7各職能部?門、各支行?（部）均設(shè)?立風(fēng)險(xiǎn)控制?人員。各職?能部門、各?支行（部）?的風(fēng)險(xiǎn)控制?人員對(duì)本級(jí)?負(fù)責(zé)人只承?擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?任務(wù)；下一?級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制?人員對(duì)上一?級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制?人員負(fù)責(zé)，?直到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)?管理委員會(huì)?負(fù)責(zé)。各?支行主管會(huì)?計(jì)作為合規(guī)?聯(lián)絡(luò)員，是?派駐單位風(fēng)?險(xiǎn)控制的關(guān)?鍵人員之一?，對(duì)于內(nèi)部?控制中的缺?陷以及存在?的重大風(fēng)險(xiǎn)?隱患，應(yīng)在?第一時(shí)間向?其所在單位?負(fù)責(zé)人報(bào)告?的同時(shí)，及?時(shí)報(bào)告相關(guān)?職能部門。?在特別緊急?情況下，可?直接向董事?會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理?委員會(huì)辦公?室報(bào)告。?風(fēng)險(xiǎn)管理委?員會(huì)辦公室?和風(fēng)險(xiǎn)控制?人員對(duì)管轄?內(nèi)的整個(gè)風(fēng)?險(xiǎn)控制過程?和結(jié)果分級(jí)?負(fù)責(zé)。董事?會(huì)對(duì)轄內(nèi)的?風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)?最終責(zé)任。?第十三條?風(fēng)險(xiǎn)管理委?員會(huì)的主要?職責(zé)是：?（一）根據(jù)?國(guó)家法律、?行政法規(guī)和?經(jīng)濟(jì)金融方?針政策，并?結(jié)合我行實(shí)?際，對(duì)市場(chǎng)?定位、信貸?投向及資產(chǎn)?運(yùn)作方向、?方式進(jìn)行研?究并提出建?議；（二?）對(duì)信貸、?投資和其他?資產(chǎn)運(yùn)作中?風(fēng)險(xiǎn)分類管?理的重要規(guī)?定、政策和?措施進(jìn)行研?究并提出建?議；（三?）對(duì)預(yù)防經(jīng)?營(yíng)和管理中?的全局性、?突發(fā)性、傾?向性重大風(fēng)?險(xiǎn)問題進(jìn)行?戰(zhàn)略研究并?提出防范建?議；（四?）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管?理的工作目?標(biāo)進(jìn)行前瞻?性分析并提?出建議；?（五）擬定?系統(tǒng)突發(fā)性?支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)?急預(yù)案和重?大風(fēng)險(xiǎn)問題?解決方案；?（六）對(duì)?須經(jīng)董事會(huì)?批準(zhǔn)的相關(guān)?重大事項(xiàng)進(jìn)?行研究和提?出建議；?（七）對(duì)以?上事項(xiàng)的實(shí)?施進(jìn)行督查?，并向董事?會(huì)報(bào)告；?（八）董事?會(huì)授權(quán)的其?他事項(xiàng)。?8第十四條?風(fēng)險(xiǎn)管理委?員會(huì)由本行?部分董事、?經(jīng)營(yíng)管理層?、相關(guān)職能?部門若干名?委員組成。?第十五條?風(fēng)險(xiǎn)管理委?員會(huì)下設(shè)辦?公室。辦公?室設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)?管理職能部?門，風(fēng)險(xiǎn)管?理職能部門?主要負(fù)責(zé)人?兼任辦公室?主任。各?支行（部）?設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管?理小組，行?長(zhǎng)（總經(jīng)理?）擔(dān)任組長(zhǎng)?，由支行（?部）經(jīng)營(yíng)班?子、部分信?貸人員（或?內(nèi)勤人員）?組成，對(duì)風(fēng)?險(xiǎn)管理委員?會(huì)負(fù)責(zé)。?第十六條本?行風(fēng)險(xiǎn)管理?委員會(huì)對(duì)全?行的風(fēng)險(xiǎn)管?理工作進(jìn)行?統(tǒng)一指導(dǎo)和?協(xié)調(diào)。第?四章風(fēng)險(xiǎn)管?理的理念和?文化第十?七條風(fēng)險(xiǎn)管?理是全方位?與全員參與?的管理。風(fēng)?險(xiǎn)管理涉及?業(yè)務(wù)管理的?各個(gè)環(huán)節(jié)，?因此需要對(duì)?風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全?方位的管理?。風(fēng)險(xiǎn)存在?于業(yè)務(wù)的每?個(gè)環(huán)節(jié)之中?，風(fēng)險(xiǎn)管理?需要全員參?與，全體員?工必須營(yíng)造?“全員重視?、積極參與?、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策?、齊抓共管?”的全面風(fēng)?險(xiǎn)管理理念?和文化。?第十八條產(chǎn)?生風(fēng)險(xiǎn)的各?業(yè)務(wù)部門和?交易領(lǐng)域，?應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)信?息及時(shí)準(zhǔn)確?向風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)?部門報(bào)告，?使風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)?部門和業(yè)務(wù)?部門保持密?切有效聯(lián)系?；同時(shí)建立?清晰的風(fēng)險(xiǎn)?報(bào)告路線，?除了縱向?qū)?級(jí)之間的報(bào)?告，還應(yīng)包?括橫向之間?的交流，實(shí)?現(xiàn)信息共享?，建立一套?具體的風(fēng)險(xiǎn)?報(bào)告模式，?規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)報(bào)?告的格式和?傳遞路徑，?使風(fēng)險(xiǎn)政策?能得到很好?的貫徹。?第十九條通?過加強(qiáng)對(duì)員?工風(fēng)險(xiǎn)管理?理念和文化?的灌輸、培?養(yǎng)和提高，?全員繳納風(fēng)?險(xiǎn)金，有效?增強(qiáng)員工風(fēng)?險(xiǎn)管理工作?的主觀能動(dòng)?9性、積?極性和自覺?性。第五?章風(fēng)險(xiǎn)管理?的范圍和過?程第二十?條風(fēng)險(xiǎn)管理?的范圍涵蓋?各個(gè)層級(jí)的?業(yè)務(wù)單位和?各類型的風(fēng)?險(xiǎn)。要實(shí)行?通盤管理，?將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?、法律風(fēng)險(xiǎn)?、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?、信用風(fēng)險(xiǎn)?、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?、操作風(fēng)險(xiǎn)?和流動(dòng)性風(fēng)?險(xiǎn)等不同類?型的風(fēng)險(xiǎn)納?入到統(tǒng)一的?風(fēng)險(xiǎn)管理范?圍，并針對(duì)?每一類風(fēng)險(xiǎn)?的特征采取?相應(yīng)的管理?流程和辦法?。第二