金融系商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)金融系商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)課程簡介

教材戴國強(qiáng)，2007，第三版參考書：《現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》陳偉恕（復(fù)旦大學(xué)出版社）《商業(yè)銀行經(jīng)營管理研究》曾康霖（西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社）《商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)品手冊》尚富林（中國金融出版社）考察80%期末考試20%平時(shí)成績授課教師王穎聯(lián)系方式：02037216933

課程簡介教材課程簡介目的重點(diǎn)在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：資產(chǎn)、負(fù)債、資本、風(fēng)險(xiǎn)管理了解商業(yè)銀行運(yùn)行概貌知識(shí)性強(qiáng)于操作性，操作重在合規(guī)側(cè)重未來商業(yè)銀行發(fā)展中的新問題和新現(xiàn)象課程簡介目的課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？提示：請回顧《金融學(xué)》的有關(guān)知識(shí)可能的答案：經(jīng)營貨幣？商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)（如證券和保險(xiǎn)公司）的差別何在？提示：請回顧不同的監(jiān)管部門商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位如何具有特殊性？提示：從資產(chǎn)負(fù)債角度觀察課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的索取權(quán)）；一般企業(yè)經(jīng)營的是產(chǎn)品金融產(chǎn)品都具有跨期交易性質(zhì)，未來能否償還就是風(fēng)險(xiǎn)；一般企業(yè)主要是即期交易，沒有風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施定價(jià)，或數(shù)量配給；如給誰貸款，貸款多少，利率多少銀行與證券和保險(xiǎn)的差別在于負(fù)債率，銀行負(fù)債率更高銀行的高負(fù)債決定了更為脆弱，所有的金融危機(jī)最終都將體現(xiàn)為銀行體系危機(jī)課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的第一章導(dǎo)論現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)，是金融體系中最重要的組成部分。本章共分5節(jié)，要求了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展過程、商業(yè)銀行的功能、組織結(jié)構(gòu)、制度及經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營環(huán)境等內(nèi)容。第一章導(dǎo)論現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)1.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)定義：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。性質(zhì)：（1）具有一般企業(yè)特征。擁有必需的自有資本，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，追求利潤最化目標(biāo)。（2）不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。（3）不同于其他金融機(jī)構(gòu)。1.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)1.1.2商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生

11世紀(jì)，漢語的“銀行”即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)。“Bank”其文原意為“存取錢財(cái)?shù)墓褡印?，后來泛指銀行。從歷史上看，銀行起源于意大利，最早是13世紀(jì)的弗羅倫薩。

近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行。威尼斯銀行的演變過程：威尼斯當(dāng)時(shí)的世界貿(mào)易中心商品交換貨幣兌換商貨幣的保管、辦理支付、匯兌發(fā)放貸款形成早期銀行。1.1.2商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生

1653年，英國建立了資本義制度。工商業(yè)得到較大發(fā)展，需要有可以提供大量資金融通的專門機(jī)構(gòu)與之相適應(yīng)。這促使商業(yè)銀行的產(chǎn)生。1694年英國政府為同高利貸斗爭，維護(hù)和發(fā)展新興資本主義而成立了世界上第一家股份制銀行——英格蘭銀行，標(biāo)志現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生。（2）商業(yè)銀行的形成一是從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的(為適應(yīng)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要)。如威尼斯銀行。二是根據(jù)資本主經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，按資本主義原則，以股份形成組建而成。如英格蘭銀行。1653年，英國建立了資本義制度。工商業(yè)得（3）商業(yè)銀行的發(fā)展一是英美模式：銀行提供短期貸款，中長期融資由資本市場（發(fā)股票、發(fā)長期債券）解決。二是德國模式：又稱“全能銀行”——銀行可提供各種期限和方式的融資。兩者各有優(yōu)勢：前者隔離風(fēng)險(xiǎn)；后者獲得范圍經(jīng)濟(jì)（EconomyofScope）（3）商業(yè)銀行的發(fā)展截止2008年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行3家，大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市商業(yè)銀行136家，農(nóng)村商業(yè)銀行22家，農(nóng)村合作銀行163家，城市信用社22家，農(nóng)村信用社4,965家，郵政儲(chǔ)蓄銀行1家，金融資產(chǎn)管理公司4家，外資法人金融機(jī)構(gòu)32家，信托公司54家，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司84家，金融租賃公司12家，貨幣經(jīng)紀(jì)公司3家，汽車金融公司9家，村鎮(zhèn)銀行91家，貸款公司6家以及農(nóng)村資金互助社10家。我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)5,634家，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)19.3萬個(gè)，從業(yè)人員271.9萬人。我國銀行業(yè)概況截止2008年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行3家，大型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)繼續(xù)擴(kuò)大截至2008年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額62.4萬億元，比上年增加9.8萬億元，增長18.6%；負(fù)債總額58.6萬億元，比上年增加9萬億元，增長18.2%；所有者權(quán)益3.8萬億元，比上年增加7，558億元，增長18.25%。（見圖1）5家大型商業(yè)銀行（工、農(nóng)、中、建、交）總資產(chǎn)達(dá)到31.8萬億元，比上年增長13.7%。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)繼續(xù)擴(kuò)大截至2008年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場份額發(fā)生變化（見圖2）從機(jī)構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，三類機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的份額分別為51%、14.1%、11.5%。大型商業(yè)銀行和外資銀行資產(chǎn)份額分別下降2.22和0.23個(gè)百分點(diǎn)，其他類別金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)份額都有所上升，其中政策性銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、股份制商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行份額上升較快，分別為0.92、0.81、0.19個(gè)百分點(diǎn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場份額發(fā)生變化（見圖2）商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程存貸款規(guī)模穩(wěn)步上升截至2008年底，各項(xiàng)存款余額47.8萬億元，比年初增加7.7萬億元，增長19.3%，同比上升4.1個(gè)百分點(diǎn)。其中，居民儲(chǔ)蓄存款余額22.2萬億元，增加4.5萬億元，增長25.7%，同比上升19.9個(gè)百分點(diǎn)；企事業(yè)單位存款余額16.4萬億元，增加2萬億元，增長13.5%，同比下降8.3個(gè)百分點(diǎn)。各項(xiàng)貸款余額32萬億元，比年初增加5萬億元，增長17.9%（見圖3）。按貸款期限分，短期貸款余額12.9萬億元，增加1.5萬億元，增長12.3%，同比下降4.5個(gè)百分點(diǎn)；中長期貸款余額16.4萬億元，增加2.7萬億元，增長20.2%，同比下降2.2個(gè)百分點(diǎn)。個(gè)人消費(fèi)貸款余額3.7萬億元，增加4，611億元，增長14.1%；票據(jù)融資余額1.9萬億元，增加6，429億元，增長49.9%。存貸款規(guī)模穩(wěn)步上升截至2008年底，各項(xiàng)存款余額47.8萬億商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)截至2008年底，商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金余額7，735億元，比年初增加1，747億元；撥備覆蓋率116.4%，比年初提高75.2個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高（見圖6）：大型商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到153%，同比上升122.2個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)到109.8%，同比上升76.4個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到198.5%，同比上升28.3個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)到169.6%，同比上升55.1個(gè)百分點(diǎn)?？癸L(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)截至2008年底，商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程1.2商業(yè)銀行的功能及其地位1.2.1功能信用中介的功能

使社會(huì)閑散資金轉(zhuǎn)化為資本,使閑置資本得到充分利用，續(xù)短為長，滿足社會(huì)對長期資本的需要。支付中介

利用活期存款賬戶,為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)。1.2商業(yè)銀行的功能及其地位1.2.1功能金融服務(wù)

憑借自身特有的優(yōu)勢提供包括財(cái)務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)、現(xiàn)金管理等金融服務(wù)。信用創(chuàng)造（宏觀性的）

利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多的存款，從而擴(kuò)大社會(huì)的貨幣供給量。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)通過信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，調(diào)節(jié)資金流向。金融服務(wù)1.2.2地位已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞——最主要的供血來源其業(yè)務(wù)活動(dòng)對全社會(huì)貨幣供給產(chǎn)生影響——貨幣乘數(shù)已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心——審貸或吸儲(chǔ)以獲得信息（征信系統(tǒng)）成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑——貨幣（公開市場、再貼現(xiàn)、準(zhǔn)備金）、財(cái)政和產(chǎn)業(yè)政策的執(zhí)行者成了社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心——資金配置的數(shù)量與方向商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程1.3商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)1.3.1商業(yè)銀行的創(chuàng)立（1）創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件：經(jīng)濟(jì)條件：人口狀況生產(chǎn)力發(fā)展水平銀行顧客（企業(yè)與消費(fèi)者）地理位置金融條件：人們的信用意識(shí)、信用環(huán)境貨幣化程度金融市場化程度競爭監(jiān)管政策（如分行或子公司——中國要求外資銀行開展人民幣業(yè)務(wù)必須設(shè)立子公司而非分行）1.3商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)1.3.1商業(yè)銀行的創(chuàng)立（2）創(chuàng)立商業(yè)銀行程序申請登記一般不能以個(gè)人名義申請必須按《公司法》、《銀行法》要求銀行要雙重登記：既要工商注冊，也要銀監(jiān)會(huì)發(fā)牌照招募股份現(xiàn)代商業(yè)銀行多以股份有限公司的形式建立募股方式有公募和私募之分驗(yàn)資營業(yè)一般有最低開業(yè)資本金規(guī)模的要求（2）創(chuàng)立商業(yè)銀行程序1.3.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)一般由四大系統(tǒng)構(gòu)成：決策系統(tǒng)：法人治理——權(quán)力分配（1）股東大會(huì)——最高權(quán)力機(jī)構(gòu)（2）董事會(huì)——決策機(jī)構(gòu)董事會(huì)職責(zé):①確定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營決策②選擇銀行高級(jí)管理人員（行長、副行長）③設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)（3）各種委員會(huì)①執(zhí)行委員會(huì)②貸款委員會(huì)③提名與薪酬委員會(huì)④風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)⑤審計(jì)委員會(huì)1.3.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)執(zhí)行系統(tǒng)（1）總經(jīng)理（CEO，行長）（2）副總經(jīng)理（副行長，一般兼任CFO、COO、CRO）及各業(yè)務(wù)職能部門監(jiān)督系統(tǒng)就國內(nèi)而言，一般設(shè)稽核（內(nèi)審）、紀(jì)檢和監(jiān)察部門；就國外而言，設(shè)監(jiān)事會(huì)（自1997年后，國內(nèi)也設(shè)）管理系統(tǒng)（注：在執(zhí)行系統(tǒng)之下，非平行）（1）全面管理（目標(biāo)、計(jì)劃、內(nèi)控）（2）財(cái)務(wù)管理（收入、支出、利潤、審計(jì)、稅收）（3）人力資源管理（4）經(jīng)營管理（業(yè)務(wù)條線、后臺(tái)支持）（5）市場營銷管理（市場定位、產(chǎn)品、價(jià)格、分銷、促銷等）執(zhí)行系統(tǒng)1.4商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度是一個(gè)國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。1.4.1建立商業(yè)銀行體系的原則普適原則(1)有利于銀行業(yè)競爭的原則(2)有利于保護(hù)銀行體系安全的原則(3)保持適度規(guī)模的原則小則缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)大則面臨“toobigtofail”難題（如2008年危機(jī)后歐洲對荷蘭銀行集團(tuán)的拆分，限制其規(guī)模）中國原則：三性四自（商業(yè)銀行法）：安全性、效益性、流動(dòng)性；自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展1.4商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度是一個(gè)國家用法律形式所確定1.4.2商業(yè)銀行體系即一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型并組成該國商業(yè)銀行整體結(jié)構(gòu)(1)按資本所有權(quán)劃分①國有商業(yè)銀行②股份制商業(yè)銀行：浦發(fā)、招商③企業(yè)集團(tuán)所有的銀行：中信、光大④民營銀行：民生(2)按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分①地方性銀行：城商行②區(qū)域性銀行：徽商銀行、浙商銀行③全國性銀行④國際性銀行：外資1.4.2商業(yè)銀行體系(3)按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分①德國式全能銀行：完全綜合經(jīng)營②英國式金融控股公司模式：集團(tuán)內(nèi)綜合經(jīng)營，集團(tuán)內(nèi)各子公司為獨(dú)立法人，各自分業(yè)（如中投）③美國式職能銀行：分業(yè)經(jīng)營(4)按組織形式劃分①單元制：單一銀行（unitarybank）制度，如城市信用社②總分支行制（branchedbank）：傘形結(jié)構(gòu)，如工商銀行③持股公司制(holdings或集團(tuán)制銀行)：兩級(jí)法人，如農(nóng)村信用社中的省聯(lián)社和縣聯(lián)社(3)按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分1.4.3國際商業(yè)銀行體系發(fā)展趨勢（1）建立以超大銀行為主體的銀行體系理論依據(jù)：大而不倒增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力途徑：自身積累并購問題：2008年危機(jī)以后出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)1.4.3國際商業(yè)銀行體系發(fā)展趨勢（2）評(píng)價(jià)優(yōu)勢：增強(qiáng)競爭力提高風(fēng)險(xiǎn)承受能力利于管理和技術(shù)的創(chuàng)新提高盈利能力劣勢：增加管理難度干擾貨幣政策執(zhí)行：2009年7月央行緊縮基礎(chǔ)貨幣，但信貸仍然擴(kuò)張?jiān)黾迂?cái)政成本：大而不倒，財(cái)政無底洞，融資和再融資——如農(nóng)業(yè)銀行和光大銀行在2010年的IPO，中國銀行發(fā)4500億元可轉(zhuǎn)債（2）評(píng)價(jià)1.5商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)(或原則)1.5.1安全性目標(biāo)即要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅(jiān)定的信任。核心是資產(chǎn)質(zhì)量1.5商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)(或原則)1.5.1安全性目標(biāo)即要求注意做到：①保持較高的資本充足率②合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)、注重資產(chǎn)質(zhì)量③必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營注意做到：①保持較高的資本充足率②合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)、1.5.2流動(dòng)性目標(biāo)即商業(yè)銀行應(yīng)保持隨時(shí)可以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行支付的需要。流動(dòng)性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)在很大程度上取決于銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。核心是資產(chǎn)可以變現(xiàn)1.5.2流動(dòng)性目標(biāo)即商業(yè)銀行應(yīng)保持隨時(shí)可以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可資產(chǎn)的變現(xiàn)能力有二個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：①變現(xiàn)的成本：折扣②變現(xiàn)的速度：交易時(shí)間流動(dòng)性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也取決于負(fù)債的流動(dòng)性，即彈性負(fù)債能力——吸收的定期還是活期存款多。流動(dòng)性目標(biāo)從長遠(yuǎn)來看，更受制于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理。資產(chǎn)的變現(xiàn)能力有二個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：①變現(xiàn)的成本：折扣②變現(xiàn)的速度因此：商業(yè)銀行保證流動(dòng)性的措施和方法有：（1）保持適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)準(zhǔn)備(包括第一準(zhǔn)備和第二準(zhǔn)備)（2）保證資產(chǎn)的變現(xiàn)能力（3）提高銀行的彈性負(fù)債能力（4）保證銀行資產(chǎn)負(fù)債的比例協(xié)調(diào)因此：商業(yè)銀行保證流動(dòng)性的措施和方法有：（1）保持適當(dāng)?shù)馁Y1.5.3盈利性目標(biāo)即商業(yè)銀行追求利潤最大化的目標(biāo)。商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)的途徑：(1)減少現(xiàn)金，增加盈利資產(chǎn)(2)降低吸收存款的成本(3)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，減少貸款和投資損失(4)降低管理費(fèi)用(5)合規(guī)操作，降低操作風(fēng)險(xiǎn)1.5.3盈利性目標(biāo)即商業(yè)銀行追求利潤最大化的目標(biāo)。商業(yè)銀行

三性關(guān)系：對立統(tǒng)一。三性之間具有一定的矛盾；也具有一定的相互影響或轉(zhuǎn)化的關(guān)系。應(yīng)力爭做到三性的平衡。流動(dòng)性是前提、安全是保障、盈利是最終目標(biāo)。三性關(guān)系：對立統(tǒng)一。三性之間具有一定的矛盾；也1.6當(dāng)今商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化1.6.1宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，經(jīng)濟(jì)的不確定性增大布雷頓森林體系瓦解：匯率風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加?。捍笞谏唐罚ㄔ停﹥r(jià)格波動(dòng)，房產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)（次貸）、信用風(fēng)險(xiǎn)政治與經(jīng)濟(jì)金融1.6當(dāng)今商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化1.6.1宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇1.6.2金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭市場、信息、技術(shù)的變化混業(yè)與分業(yè)國際化、全球化、一體化趨勢WTO與競爭1.6.2金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭市場、信息、技術(shù)1.6.3銀行監(jiān)管加強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制改善(1)銀行監(jiān)管是指政府和金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行包括開業(yè)管制、分支機(jī)構(gòu)管制，業(yè)務(wù)管理、價(jià)格管制、資產(chǎn)負(fù)債表控制為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動(dòng)及制定相關(guān)的政策、法則的總和。1.6.3銀行監(jiān)管加強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制改善(1)銀行監(jiān)管是指政府監(jiān)管的目的：①為促進(jìn)商業(yè)銀行服務(wù)市場的競爭。②為提高商業(yè)銀行經(jīng)營效率。③為保持商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定。監(jiān)管的作用與意義：①發(fā)揮商業(yè)銀行作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。②有利于穩(wěn)定金融體系和保護(hù)存款人利益。③彌補(bǔ)銀行財(cái)務(wù)信息公開程度不高的缺點(diǎn)，防止“多米諾”骨牌效應(yīng)。監(jiān)管的目的：①為促進(jìn)商業(yè)銀行服務(wù)市場的競爭。監(jiān)管的作用與意義監(jiān)管的形式：①中央銀行或銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，分：準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)和功能監(jiān)管等。②國際慣例的標(biāo)準(zhǔn)。③行業(yè)自律的控制。監(jiān)管的內(nèi)容：①資本②資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)③業(yè)務(wù)范圍④資產(chǎn)、負(fù)債比例監(jiān)管的形式：①中央銀行或銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，分：準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)和功能演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！金融系商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)金融系商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)課程簡介

教材戴國強(qiáng)，2007，第三版參考書：《現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》陳偉?。◤?fù)旦大學(xué)出版社）《商業(yè)銀行經(jīng)營管理研究》曾康霖（西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社）《商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)品手冊》尚富林（中國金融出版社）考察80%期末考試20%平時(shí)成績授課教師王穎聯(lián)系方式：02037216933

課程簡介教材課程簡介目的重點(diǎn)在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：資產(chǎn)、負(fù)債、資本、風(fēng)險(xiǎn)管理了解商業(yè)銀行運(yùn)行概貌知識(shí)性強(qiáng)于操作性，操作重在合規(guī)側(cè)重未來商業(yè)銀行發(fā)展中的新問題和新現(xiàn)象課程簡介目的課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？提示：請回顧《金融學(xué)》的有關(guān)知識(shí)可能的答案：經(jīng)營貨幣？商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)（如證券和保險(xiǎn)公司）的差別何在？提示：請回顧不同的監(jiān)管部門商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位如何具有特殊性？提示：從資產(chǎn)負(fù)債角度觀察課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的索取權(quán)）；一般企業(yè)經(jīng)營的是產(chǎn)品金融產(chǎn)品都具有跨期交易性質(zhì)，未來能否償還就是風(fēng)險(xiǎn)；一般企業(yè)主要是即期交易，沒有風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施定價(jià)，或數(shù)量配給；如給誰貸款，貸款多少，利率多少銀行與證券和保險(xiǎn)的差別在于負(fù)債率，銀行負(fù)債率更高銀行的高負(fù)債決定了更為脆弱，所有的金融危機(jī)最終都將體現(xiàn)為銀行體系危機(jī)課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的第一章導(dǎo)論現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)，是金融體系中最重要的組成部分。本章共分5節(jié)，要求了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展過程、商業(yè)銀行的功能、組織結(jié)構(gòu)、制度及經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營環(huán)境等內(nèi)容。第一章導(dǎo)論現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)1.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)定義：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。性質(zhì)：（1）具有一般企業(yè)特征。擁有必需的自有資本，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，追求利潤最化目標(biāo)。（2）不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。（3）不同于其他金融機(jī)構(gòu)。1.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)1.1.2商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生

11世紀(jì)，漢語的“銀行”即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)?！癇ank”其文原意為“存取錢財(cái)?shù)墓褡印?，后來泛指銀行。從歷史上看，銀行起源于意大利，最早是13世紀(jì)的弗羅倫薩。

近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行。威尼斯銀行的演變過程：威尼斯當(dāng)時(shí)的世界貿(mào)易中心商品交換貨幣兌換商貨幣的保管、辦理支付、匯兌發(fā)放貸款形成早期銀行。1.1.2商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生

1653年，英國建立了資本義制度。工商業(yè)得到較大發(fā)展，需要有可以提供大量資金融通的專門機(jī)構(gòu)與之相適應(yīng)。這促使商業(yè)銀行的產(chǎn)生。1694年英國政府為同高利貸斗爭，維護(hù)和發(fā)展新興資本主義而成立了世界上第一家股份制銀行——英格蘭銀行，標(biāo)志現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生。（2）商業(yè)銀行的形成一是從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的(為適應(yīng)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要)。如威尼斯銀行。二是根據(jù)資本主經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，按資本主義原則，以股份形成組建而成。如英格蘭銀行。1653年，英國建立了資本義制度。工商業(yè)得（3）商業(yè)銀行的發(fā)展一是英美模式：銀行提供短期貸款，中長期融資由資本市場（發(fā)股票、發(fā)長期債券）解決。二是德國模式：又稱“全能銀行”——銀行可提供各種期限和方式的融資。兩者各有優(yōu)勢：前者隔離風(fēng)險(xiǎn)；后者獲得范圍經(jīng)濟(jì)（EconomyofScope）（3）商業(yè)銀行的發(fā)展截止2008年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行3家，大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市商業(yè)銀行136家，農(nóng)村商業(yè)銀行22家，農(nóng)村合作銀行163家，城市信用社22家，農(nóng)村信用社4,965家，郵政儲(chǔ)蓄銀行1家，金融資產(chǎn)管理公司4家，外資法人金融機(jī)構(gòu)32家，信托公司54家，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司84家，金融租賃公司12家，貨幣經(jīng)紀(jì)公司3家，汽車金融公司9家，村鎮(zhèn)銀行91家，貸款公司6家以及農(nóng)村資金互助社10家。我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)5,634家，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)19.3萬個(gè)，從業(yè)人員271.9萬人。我國銀行業(yè)概況截止2008年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行3家，大型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)繼續(xù)擴(kuò)大截至2008年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額62.4萬億元，比上年增加9.8萬億元，增長18.6%；負(fù)債總額58.6萬億元，比上年增加9萬億元，增長18.2%；所有者權(quán)益3.8萬億元，比上年增加7，558億元，增長18.25%。（見圖1）5家大型商業(yè)銀行（工、農(nóng)、中、建、交）總資產(chǎn)達(dá)到31.8萬億元，比上年增長13.7%。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)繼續(xù)擴(kuò)大截至2008年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場份額發(fā)生變化（見圖2）從機(jī)構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，三類機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的份額分別為51%、14.1%、11.5%。大型商業(yè)銀行和外資銀行資產(chǎn)份額分別下降2.22和0.23個(gè)百分點(diǎn)，其他類別金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)份額都有所上升，其中政策性銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、股份制商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行份額上升較快，分別為0.92、0.81、0.19個(gè)百分點(diǎn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場份額發(fā)生變化（見圖2）商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程存貸款規(guī)模穩(wěn)步上升截至2008年底，各項(xiàng)存款余額47.8萬億元，比年初增加7.7萬億元，增長19.3%，同比上升4.1個(gè)百分點(diǎn)。其中，居民儲(chǔ)蓄存款余額22.2萬億元，增加4.5萬億元，增長25.7%，同比上升19.9個(gè)百分點(diǎn)；企事業(yè)單位存款余額16.4萬億元，增加2萬億元，增長13.5%，同比下降8.3個(gè)百分點(diǎn)。各項(xiàng)貸款余額32萬億元，比年初增加5萬億元，增長17.9%（見圖3）。按貸款期限分，短期貸款余額12.9萬億元，增加1.5萬億元，增長12.3%，同比下降4.5個(gè)百分點(diǎn)；中長期貸款余額16.4萬億元，增加2.7萬億元，增長20.2%，同比下降2.2個(gè)百分點(diǎn)。個(gè)人消費(fèi)貸款余額3.7萬億元，增加4，611億元，增長14.1%；票據(jù)融資余額1.9萬億元，增加6，429億元，增長49.9%。存貸款規(guī)模穩(wěn)步上升截至2008年底，各項(xiàng)存款余額47.8萬億商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)截至2008年底，商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金余額7，735億元，比年初增加1，747億元；撥備覆蓋率116.4%，比年初提高75.2個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高（見圖6）：大型商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到153%，同比上升122.2個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)到109.8%，同比上升76.4個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到198.5%，同比上升28.3個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)到169.6%，同比上升55.1個(gè)百分點(diǎn)?？癸L(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)截至2008年底，商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程1.2商業(yè)銀行的功能及其地位1.2.1功能信用中介的功能

使社會(huì)閑散資金轉(zhuǎn)化為資本,使閑置資本得到充分利用，續(xù)短為長，滿足社會(huì)對長期資本的需要。支付中介

利用活期存款賬戶,為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)。1.2商業(yè)銀行的功能及其地位1.2.1功能金融服務(wù)

憑借自身特有的優(yōu)勢提供包括財(cái)務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)、現(xiàn)金管理等金融服務(wù)。信用創(chuàng)造（宏觀性的）

利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多的存款，從而擴(kuò)大社會(huì)的貨幣供給量。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)通過信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，調(diào)節(jié)資金流向。金融服務(wù)1.2.2地位已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞——最主要的供血來源其業(yè)務(wù)活動(dòng)對全社會(huì)貨幣供給產(chǎn)生影響——貨幣乘數(shù)已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心——審貸或吸儲(chǔ)以獲得信息（征信系統(tǒng)）成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑——貨幣（公開市場、再貼現(xiàn)、準(zhǔn)備金）、財(cái)政和產(chǎn)業(yè)政策的執(zhí)行者成了社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心——資金配置的數(shù)量與方向商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)培訓(xùn)課程1.3商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)1.3.1商業(yè)銀行的創(chuàng)立（1）創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件：經(jīng)濟(jì)條件：人口狀況生產(chǎn)力發(fā)展水平銀行顧客（企業(yè)與消費(fèi)者）地理位置金融條件：人們的信用意識(shí)、信用環(huán)境貨幣化程度金融市場化程度競爭監(jiān)管政策（如分行或子公司——中國要求外資銀行開展人民幣業(yè)務(wù)必須設(shè)立子公司而非分行）1.3商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)1.3.1商業(yè)銀行的創(chuàng)立（2）創(chuàng)立商業(yè)銀行程序申請登記一般不能以個(gè)人名義申請必須按《公司法》、《銀行法》要求銀行要雙重登記：既要工商注冊，也要銀監(jiān)會(huì)發(fā)牌照招募股份現(xiàn)代商業(yè)銀行多以股份有限公司的形式建立募股方式有公募和私募之分驗(yàn)資營業(yè)一般有最低開業(yè)資本金規(guī)模的要求（2）創(chuàng)立商業(yè)銀行程序1.3.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)一般由四大系統(tǒng)構(gòu)成：決策系統(tǒng)：法人治理——權(quán)力分配（1）股東大會(huì)——最高權(quán)力機(jī)構(gòu)（2）董事會(huì)——決策機(jī)構(gòu)董事會(huì)職責(zé):①確定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營決策②選擇銀行高級(jí)管理人員（行長、副行長）③設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)（3）各種委員會(huì)①執(zhí)行委員會(huì)②貸款委員會(huì)③提名與薪酬委員會(huì)④風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)⑤審計(jì)委員會(huì)1.3.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)執(zhí)行系統(tǒng)（1）總經(jīng)理（CEO，行長）（2）副總經(jīng)理（副行長，一般兼任CFO、COO、CRO）及各業(yè)務(wù)職能部門監(jiān)督系統(tǒng)就國內(nèi)而言，一般設(shè)稽核（內(nèi)審）、紀(jì)檢和監(jiān)察部門；就國外而言，設(shè)監(jiān)事會(huì)（自1997年后，國內(nèi)也設(shè)）管理系統(tǒng)（注：在執(zhí)行系統(tǒng)之下，非平行）（1）全面管理（目標(biāo)、計(jì)劃、內(nèi)控）（2）財(cái)務(wù)管理（收入、支出、利潤、審計(jì)、稅收）（3）人力資源管理（4）經(jīng)營管理（業(yè)務(wù)條線、后臺(tái)支持）（5）市場營銷管理（市場定位、產(chǎn)品、價(jià)格、分銷、促銷等）執(zhí)行系統(tǒng)1.4商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度是一個(gè)國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。1.4.1建立商業(yè)銀行體系的原則普適原則(1)有利于銀行業(yè)競爭的原則(2)有利于保護(hù)銀行體系安全的原則(3)保持適度規(guī)模的原則小則缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)大則面臨“toobigtofail”難題（如2008年危機(jī)后歐洲對荷蘭銀行集團(tuán)的拆分，限制其規(guī)模）中國原則：三性四自（商業(yè)銀行法）：安全性、效益性、流動(dòng)性；自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展1.4商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度是一個(gè)國家用法律形式所確定1.4.2商業(yè)銀行體系即一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型并組成該國商業(yè)銀行整體結(jié)構(gòu)(1)按資本所有權(quán)劃分①國有商業(yè)銀行②股份制商業(yè)銀行：浦發(fā)、招商③企業(yè)集團(tuán)所有的銀行：中信、光大④民營銀行：民生(2)按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分①地方性銀行：城商行②區(qū)域性銀行：徽商銀行、浙商銀行③全國性銀行④國際性銀行：外資1.4.2商業(yè)銀行體系(3)按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分①德國式全能銀行：完全綜合經(jīng)營②英國式金融控股公司模式：集團(tuán)內(nèi)綜合經(jīng)營，集團(tuán)內(nèi)各子公司為獨(dú)立法人，各自分業(yè)（如中投）③美國式職能銀行：分業(yè)經(jīng)營(4)按組織形式劃分①單元制：單一銀行（unitarybank）制度，如城市信用社②總分支行制（branchedbank）：傘形結(jié)構(gòu)，如工商銀行③持股公司制(holdings或集團(tuán)制銀行)：兩級(jí)法人，如農(nóng)村信用社中的省聯(lián)社和縣聯(lián)社(3)按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分1.4.3國際商業(yè)銀行體系發(fā)展趨勢（1）建立以超大銀行為主體的銀行體系理論依據(jù)：大而不倒增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力途徑：自身積累并購問題：2008年危機(jī)以后出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)1.4.3國際商業(yè)銀行體系發(fā)展趨勢（2）評(píng)價(jià)優(yōu)勢：增強(qiáng)競爭力提高風(fēng)險(xiǎn)承受能力利于管理和技術(shù)的創(chuàng)新提高盈利能力劣勢：增加管理難度干擾貨幣政策執(zhí)行：2009年7月央行緊縮基礎(chǔ)貨幣，但信貸仍然擴(kuò)張?jiān)黾迂?cái)政成本：大而不倒，財(cái)政無底洞，融資和再融資——如農(nóng)業(yè)銀行和光大銀行在2010年的IPO，中國銀行發(fā)4500億元可轉(zhuǎn)債（2）評(píng)價(jià)1.5商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)(或原則)1.5.1安全性目標(biāo)即要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅(jiān)定的信任。核心是資產(chǎn)質(zhì)量1.5商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)(或原則)