5/5小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究本科生畢業(yè)論文小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

學(xué)院管理學(xué)院

專業(yè)工商管理（會(huì)計(jì)方向）

獨(dú)創(chuàng)性聲明

本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)論文是本人在指導(dǎo)老師指導(dǎo)下取得的研究成果。除了文中特別加以解釋和致謝的地方外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫的研究成果。與本研究成果相關(guān)的所有人所做出的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說(shuō)明并表示了謝意。

簽名：__________________

________年______月_____日

授權(quán)聲明

本人完全了解許昌學(xué)院有關(guān)保留、使用本科生畢業(yè)論文的規(guī)定，即：有權(quán)保留并向國(guó)家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交畢業(yè)論文的復(fù)印件和磁盤，允許畢業(yè)論文被查閱和借閱。本人授權(quán)許昌學(xué)院可以將畢業(yè)論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存、匯編論文。

本人論文中有原創(chuàng)性數(shù)據(jù)需要保密的部分為：無(wú)

學(xué)生簽名：

年月日

指導(dǎo)教師簽名：

年月

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

StatusandDevelopmentofsmallandmicro

enterprisefinancing.

ABSTRACT

Forbothdevelopedanddevelopingcountries,thedevelopmentofsmallandmicroenterprisesineconomicdevelopmentisnotonlyintermsofsocialstabilityhasanimportantrole.Fromthetotalnumberofexistingsmallandmicroenterprisesareconcerned,bothinthecontributiontoGDP,orinthepromotionofemploymentandemploymentissuestoalleviatesocialstabilityareirreplaceable.Butthefinancialresourcestosmallandmicroenterprisesinthebusinessactivitiescangetisscarce.Therefore,inthispaperseekstoexpandfinancingdifficultiesofsmallandmicrobusinessesfindsolutionstoanalyzediscourseonthisissue.First,makesurethecurrentforsmallandmicroenterprisesandcorporatefinanceconceptsdefinedanddiscussedthecurrentstateoffinancingsmallandmicroenterprises,smallandmicrobusinessfinancingleadstoproblems,andanalyzethecauses.ThenselecttheConstructionBankforsmallandmicroenterprisesfinancialproductscombinedwithpracticalcaseanalysistoexplainthefinancingofsmallandmicroenterpriseswithproductstosolvethecrisisofsurvivalofsmallandmicroenterprises.Finally,afoundationundertherelevantcauseanalysisandpracticalexamplesforsolvingthefinancingdifficultiesofsmallandmicroenterprisesproposedsolutions.

Keywords:smallandmicrobusiness，financingdifficulties，strategiesandsuggestions

目錄

引言(2)

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述(2)

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)(2)

（二）小微企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到的作用(4)

（三）企業(yè)融資的理論概述(5)

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析(5)

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀(5)

（二）小微企業(yè)融資難(6)

（三）小微企業(yè)融資難原因分析(7)

三、相關(guān)案例分析(8)

（一）案例一--建設(shè)銀行“信用貸”(8)

（二）案例二--建設(shè)銀行“助保貸”(9)

四、解決小微企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策及建議(9)

（一）提高小微企業(yè)自身融資能力(10)

（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境(11)

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

引言

從小微企業(yè)歷年的發(fā)展來(lái)看，小微企業(yè)在提高我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平上有著重大影響，無(wú)論是對(duì)GDP的貢獻(xiàn)、促進(jìn)就業(yè)還是安定社會(huì)方面都不可替代。靈活的企業(yè)模式使得我國(guó)現(xiàn)有近千萬(wàn)家小微企業(yè)，占所有注冊(cè)企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個(gè)行業(yè)。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險(xiǎn)群體，而且多依賴商業(yè)銀行的單一融資渠道也存在著貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，抵押條件高等各種問(wèn)題。然而小微企業(yè)本身生產(chǎn)運(yùn)作的設(shè)備和條件并不先進(jìn)，從而導(dǎo)致并不能在競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中獲取優(yōu)勢(shì)地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，這使得小微企業(yè)的發(fā)展遇到“瓶頸”。

本文分析了現(xiàn)階段小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并對(duì)融資難的現(xiàn)狀進(jìn)行了原因分析，指出要想解決此問(wèn)題，不僅需要依靠小微企業(yè)本身，政府和金融機(jī)構(gòu)同樣需要改進(jìn)完善自身，與大企業(yè)想比，政府政策上的幫助支持對(duì)于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。政府在國(guó)有銀行和民營(yíng)機(jī)構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對(duì)民營(yíng)機(jī)構(gòu)的保護(hù)，減少對(duì)其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。另外金融機(jī)構(gòu)也要逐步調(diào)整經(jīng)營(yíng)理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。希望在社會(huì)各界的共同努力下，可以解決小微企業(yè)的融資問(wèn)題，也能促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)

在現(xiàn)階段的社會(huì)發(fā)展中，不僅對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家，并且對(duì)于發(fā)展中國(guó)家而言，小

微企業(yè)在社會(huì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)進(jìn)步中都是至關(guān)重要的。針對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)，小微企業(yè)的發(fā)展和運(yùn)作的順利與否與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系緊密。針對(duì)現(xiàn)階段甚至是未來(lái)長(zhǎng)時(shí)間的就業(yè)問(wèn)題，小微企業(yè)的迅速發(fā)展無(wú)疑是解決就業(yè)問(wèn)題的一劑良藥，但是，對(duì)于現(xiàn)階段小微企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的諸多問(wèn)題卻嚴(yán)重影響了小微企業(yè)的融資和發(fā)展。因此，為了研究這方面問(wèn)題，首先需要先了解小微企業(yè)和融資方面的基本理論，以便分析現(xiàn)階段的融資問(wèn)題，以及尋找解決辦法。

1、小微企業(yè)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)

每個(gè)國(guó)家在小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)上都不相同，一般可分為質(zhì)和量?jī)蓚€(gè)方面，首先根據(jù)企業(yè)是否在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中處主導(dǎo)地位作為質(zhì)方面的界定。另外在量方面大概有三個(gè)依據(jù)，第一，可以根據(jù)職工人數(shù)作為簡(jiǎn)單易變的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行界定；第二，銷售額也可以清晰直觀的反應(yīng)企業(yè)的發(fā)展業(yè)績(jī)，盈利是企業(yè)的重要目的，因此，越高的銷售額也相應(yīng)的能證明企業(yè)的發(fā)展地位；最后是資產(chǎn)總額，流動(dòng)資金越多，發(fā)展空間也越大，也可以表現(xiàn)企業(yè)的綜合實(shí)力。例如，根據(jù)美國(guó)國(guó)會(huì)關(guān)于小微企業(yè)而頒布的法律中將由當(dāng)?shù)厝私?jīng)營(yíng)的公司中不超過(guò)10位雇員，或者貧困人口所屬的公司定為微型企業(yè)。日本在額外考慮行業(yè)特點(diǎn)方面，認(rèn)定20人以下的制造業(yè)和5人以下的商業(yè)為微型企業(yè)。①德國(guó)方面則不僅局限于雇員方面，甚至對(duì)營(yíng)業(yè)額方面也有不同的標(biāo)準(zhǔn)。同樣的，菲律賓也規(guī)定150-1500萬(wàn)比索的資產(chǎn)和10-99人員工為小型企業(yè)，150萬(wàn)以下和9人以下的企業(yè)為微型企業(yè)。②除此之外，歐盟方面對(duì)此的劃分也個(gè)有不同。

2、小微企業(yè)的國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)

2011年出臺(tái)的關(guān)于小微企業(yè)劃分的標(biāo)準(zhǔn)中分別根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和特別從營(yíng)業(yè)收入和雇員人數(shù)上進(jìn)行了劃分，如下所示：

表1-1我國(guó)小微企業(yè)劃分類型的標(biāo)準(zhǔn)

行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)小型企業(yè)微型企業(yè)

工業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(2000,300]

(300,20]

<300

<20

批發(fā)業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(5000,1000]

(20,5]

<1000

<5

零售業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(500,100]

(50,10]

<100

<10

交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(3000,200]

(300,20]

<200

<20

倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(1000,100]

(100,20]

<100

<20

郵政業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(2000,100]

(300,20]

<100

<20

住宿業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(2000,100]

(100,10]

<100

<10

餐營(yíng)業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(1000,100]

(100,10]

<100

<10

信息傳輸業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(1000,100]

(100,10]

<100

<10

軟件信息的技術(shù)服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員

(1000,50]

(100,10]

<50

<10

物業(yè)管理營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員(1000,500]

(300,100]

<500

<100

其他營(yíng)業(yè)收入

從業(yè)人員

（100-10]<10（二）小微企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到的作用

隨著小微企業(yè)的不斷壯大，作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的另一重要組成成分，對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也能起到重要作用，并且也是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要力量。因此，小微企業(yè)的發(fā)展對(duì)于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也是至關(guān)重要的，有如下表現(xiàn)，首先小微企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)方面而言占我國(guó)國(guó)民生產(chǎn)總值的近三成，是地方政府財(cái)政方面的重要來(lái)源；另外，鑒于小微企業(yè)規(guī)模小的特征，并且近些年的大量涌現(xiàn)成為了現(xiàn)代企業(yè)技術(shù)發(fā)展創(chuàng)新的重要部分；其次，靈活的企業(yè)模式也極大的促進(jìn)了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)；最后小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)從而解決了部分就業(yè)問(wèn)

題。

（三）企業(yè)融資的理論概述

企業(yè)融資即是為達(dá)到企業(yè)資金方面的供求平衡而以企業(yè)為中心進(jìn)行的資金融通行為。當(dāng)資金短缺時(shí)，以最小的代價(jià)來(lái)獲取相適應(yīng)的資金，當(dāng)資金盈余時(shí)則以最合適的時(shí)機(jī)放出資金以獲取最大的效益，以此實(shí)現(xiàn)供求平衡。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體系中，根據(jù)融資不同的資金來(lái)源，融資時(shí)間長(zhǎng)短或者融資方式的不同，融資也有不一樣的劃分形式。根據(jù)資源來(lái)源的不同可以分為借入和自由資金兩種類型；融資方式的不同一般分為外源和內(nèi)源融資兩方面，內(nèi)源融資是企業(yè)根據(jù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果產(chǎn)生的留存收益等自己的資源轉(zhuǎn)為投資實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金流通的過(guò)程。外源融資則是企業(yè)將其他企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)主體的資金吸收用于轉(zhuǎn)為自有資金的過(guò)程。③內(nèi)源融資是企業(yè)重要的融資方法，至少中國(guó)的小微企業(yè)的內(nèi)源融資多于外源融資的力度。但隨著企業(yè)的發(fā)展擴(kuò)大，內(nèi)源融資會(huì)慢慢減少，而會(huì)更注重外源融資。④

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展壯大，小微企業(yè)也不斷的成長(zhǎng)出現(xiàn)，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)表明我國(guó)現(xiàn)有近千萬(wàn)家小微企業(yè)，占所有注冊(cè)企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個(gè)行業(yè)，隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，開發(fā)更多的小微企業(yè)融資產(chǎn)品，拓寬融資渠道顯然是很重要的。因此我們先從目前