本文格式為Word版，下載可任意編輯——裝飾公司款項(xiàng)管理規(guī)定裝飾公司款項(xiàng)管理規(guī)定

公司及內(nèi)部單位全體工程工程在簽訂施工合同時(shí)務(wù)必注明工程款項(xiàng)首先進(jìn)入公司銀行資金管理：賬戶。

1、甲方支付的各種工程款項(xiàng)（含從甲方借入款項(xiàng)）不分金額大小，一律先進(jìn)入公司賬戶。公司預(yù)扣管理費(fèi)、稅費(fèi)等后，再根據(jù)工程部的工程進(jìn)度需用款處境，一次或分次打入工程部賬戶。嚴(yán)禁工程部擅自將工程款直接打入工程部賬戶或用其他方法直接從甲方領(lǐng)取工程款，一經(jīng)查出從重處理。

2、公司可以直接劃取工程欠交公司的各種款項(xiàng)，公司扣取款項(xiàng)的依次為管理費(fèi)、利息、借款本金。

3、工程負(fù)責(zé)人自籌資金應(yīng)由工程統(tǒng)一管理，入賬核算。入賬金額以實(shí)際交納到財(cái)務(wù)的數(shù)字或已付票據(jù)為準(zhǔn)；為防范風(fēng)險(xiǎn)，工程會(huì)計(jì)只允許出具繳款人為工程負(fù)責(zé)人的收據(jù)，不得向其他單位或個(gè)人開出收據(jù)。

4、對(duì)工程負(fù)責(zé)人以自籌資金支付甲方工程保證金的，款項(xiàng)要通過公司（或工程部）銀行賬戶辦理。同時(shí)，工程負(fù)責(zé)人要簽訂承諾書，承諾負(fù)責(zé)收回工程保證金并承受保證金不能實(shí)時(shí)回收的風(fēng)險(xiǎn)。

5、會(huì)計(jì)人員應(yīng)對(duì)全體款項(xiàng)的支出舉行審核，與工程無關(guān)的支出一律不得支付。各種預(yù)付款項(xiàng)務(wù)必加以操縱，切實(shí)務(wù)必的才支付預(yù)付款，數(shù)額較大的要簽訂購銷合同，不準(zhǔn)將款項(xiàng)借給其他單位和個(gè)人。

6、嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，除工人工資、零星材料購買、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、接待費(fèi)等管理費(fèi)用以現(xiàn)金支付外，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，加強(qiáng)現(xiàn)金庫存限額管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)實(shí)時(shí)存入銀行。超過結(jié)算限額（1000元）的支出，一律采用銀行轉(zhuǎn)賬支付。遏止公款私存，遏止大額現(xiàn)金支付材料款，實(shí)行錢賬分管。

7、嚴(yán)格執(zhí)行《支付結(jié)算手段》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，銀行賬戶務(wù)必報(bào)公司資金管理部門審核，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審批同意。一個(gè)工程只能開設(shè)一個(gè)銀行賬戶，嚴(yán)禁多頭開戶。如確因工作需要增開賬戶的，務(wù)必經(jīng)公司批準(zhǔn)，并將所開設(shè)的賬戶賬號(hào)報(bào)財(cái)務(wù)處登記備案。不得私開賬戶、設(shè)立賬外賬、小金庫。實(shí)時(shí)核對(duì)銀行對(duì)賬單，編制銀行存款余額調(diào)理表，未達(dá)賬項(xiàng)要查明理由。

8、嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金。

9、建立票據(jù)領(lǐng)用和保管登記簿，銀行對(duì)賬單及作廢支票要裝訂成冊(cè)，合理保管。

10、單位取得的銀行承兌匯票要實(shí)時(shí)復(fù)印、登記入賬，并登記備查簿，細(xì)致注明收