第17頁共17頁分類推進工作計劃和措施一、要?真正地做好?學困生的轉?化工作，就?必須首先要?了解學生的?情況，分析?致后的原因?，做到胸中?有數(shù)，對癥?下藥。二?、堅持"三?心""兩信?"，做到理?解尊重，是?轉化學困生?工作的關鍵?所在。所謂?"三心"就?是愛心、信?心、耐心；?所謂"兩信?"就是信任?、信用。這?是教師開展?學困生轉化?工作的總體?要求。教育?是充滿感情?的事業(yè)，可?以說沒有愛?，就沒有教?育。教育要?以寬廣博大?的胸懷面對?后進生，要?給他們以真?誠、純潔、?無私的愛，?要給他們更?多的關心、?幫助和鼓勵?。在轉化學?困生過程中?，我們不僅?要摸清學困?生的致差原?因，而且要?知道學困生?們并非什么?都差，在他?們身上肯定?有很多優(yōu)點?；我們不僅?要與學困生?建立一種和?睦可親的關?系，使學困?生消除生疏?感、懼怕感?，感到教師?可親可敬，?而且還要善?于捕捉他們?身上的閃光?點，對他們?的長處給予?肯定、給予?贊揚，并給?予他們以充?分的信任，?以保持和挖?掘他們強大?的內驅力。?轉化后進生?是一項長期?的工作，開?展這項工作?，首先需要?教師有忍心?耐心，要打?持久戰(zhàn)，千?萬不可急躁?粗暴。后進?生的基礎差?、起步小、?與優(yōu)生的差?距大，哪怕?是點滴的成?績和進步都?是來之不易?的，我們都?要及時加以?肯定。第?二篇：分類?推進工作計?劃和措施（?模版）分類?推進工作計?劃和措施?一個學校、?一個班__?_，難免會?有一些學習?基礎較差的?學生，因此?，要提高學?生的綜合素?質，做好轉?化后進生的?工作顯得十?分迫切而又?重要。我們?不能選擇適?合教育的學?生，只能選?擇適合學生?的教育。為?了選擇更好?的適合每個?學生的教育?特制定如下?措施：一?、要真正地?做好學困生?的轉化工作?，就必須首?先要了解學?生的情況，?分析致后的?原因，做到?胸中有數(shù)，?對癥下藥。?二、堅持?"三心""?兩信"，做?到理解尊重?，是轉化學?困生工作的?關鍵所在。?所謂"三心?"就是愛心?、信心、耐?心；所謂"?兩信"就是?信任、信用?。這是教師?開展學困生?轉化工作的?總體要求。?教育是充?滿感情的事?業(yè)，可以說?沒有愛，就?沒有教育。?教育要以寬?廣博大的胸?懷面對后進?生，要給他?們以真誠、?純潔、無私?的愛，要給?他們更多的?關心、幫助?和鼓勵。在?轉化學困生?過程中，我?們不僅要摸?清學困生的?致差原因，?而且要知道?學困生們并?非什么都差?，在他們身?上肯定有很?多優(yōu)點；我?們不僅要與?學困生建立?一種和睦可?親的關系，?使學困生消?除生疏感、?懼怕感，感?到教師可親?可敬，而且?還要善于捕?捉他們身上?的閃光點，?對他們的長?處給予肯定?、給予贊揚?，并給予他?們以充分的?信任，以保?持和挖掘他?們強大的內?驅力。轉?化后進生是?一項長期的?工作，開展?這項工作，?首先需要教?師有忍心耐?心，要打持?久戰(zhàn)，千萬?不可急躁粗?暴。后進生?的基礎差、?起步小、與?優(yōu)生的差距?大，哪怕是?點滴的成績?和進步都是?來之不易的?，我們都要?及時加以肯?定。我們?對學困生的?轉化首先要?具有十足的?信心。信心?是戰(zhàn)勝困難?，取得成功?的前提和保?證，無論是?對自己還是?對學生都要?充滿信心，?都要滿腔熱?忱。三、?家庭、學校?、社會三位?一體，齊抓?共管，通力?合作，是轉?化學困生的?法寶。導?致學困生的?原因雖然是?多種多樣，?但主要還是?來自家庭因?素、社會因?素、學校因?素的影響。?要想做好學?困生的轉化?工作，學校?、家庭、社?會不僅要各?負其責，而?且還要形成?合力，共同?完成。四?、端正辦學?方向，改革?教學方法，?實行分類推?進，因材施?教，是轉化?后進生工作?的樞紐核心?。我們學?校在推進轉?化學困生工?作中的口號?是"人無全?才，人人有?才，揚長避?短，個個成?才。"為了?實現(xiàn)這一目?標，我校在?教育教學方?法上進行了?大膽的嘗試?和改革，具?體做法是：?首先，學?校明確提出?，教學的各?個環(huán)節(jié)必須?優(yōu)先考慮學?困生，實行?分類推進，?因材施教。?具體操作如?下：教師備?課要想到學?困生，要備?學困生的轉?化情況，要?明確學困生?理解教材的?難點是什么?，學困生容?易出現(xiàn)的錯?誤是什么。?教師備課、?上課實行老?、中、青教?師"結對子?、傳幫帶"?制度，以保?證教學質量?和轉化學困?生同時并進?。教師上課?要想到后進?生，一是課?堂提問教師?要把較難較?大較深的問?題分解成較?小較易較淺?的問題，讓?學困生也有?回答的機會?，而不是將?他們放在被?"遺忘的角?落"里無人?問津。二是?操作時要想?到學困生，?要把比較簡?單直接的實?驗讓學困生?來完成，要?鼓勵學困生?積極參與，?貴在參與，?不準再將他?們擱置起來?，置之不理?。三是各科?任教師對學?困生實行課?堂筆記檢查?批入的制度?，指導和督?促學困生們?認真做好課?堂筆記，運?用這種方法?可以解決三?個問題，一?是提高聽說?讀寫能力的?問題，二是?控制學困生?課堂違紀的?問題，三是?可以解決"?入門"和"?興趣"問題??？禈蛐?學___年?___月分類推進工作計劃和措施（二）為了做?好本學期教?育教學工作?，全面提高?教學質量，?繼續(xù)做好分?類推進工作?，結合所任?班級的具體?情況，制定?好本計劃。?根據(jù)學生?的數(shù)學基礎?、學習能力?、接受水平?、學習態(tài)度?、學習成績?的差異等，?再結合學生?的生理、心?理特點及性?格特征，按?課程標準所?要達到的基?本目標、中?層目標、發(fā)?展目標這三?個層次的教?學要求，可?將學生分為?一等、二等?、三等三個?層次。一?等是拔尖的?優(yōu)等生，學?習成績好，?學習興趣濃?，學習主動?、接受快，?能掌握課本?內容，獨立?完成習題、?復習參考題?及補充題，?有較強的分?析、解決問?題的能力，?少數(shù)學生還?有一定的探?究能力吳秋?凡田佳豪景?旭龍___?王涵露胡珂?婧嚴盼趙君?君黃旋二?等是成績中?等的學生，?即能掌握課?文內容，獨?立完成練習?，學習勤奮?，在教師的?啟發(fā)下完成?習題，有一?定的解題能?力，但解決?問題的能力?不夠強。?甘河洲余夏?楠袁翠王歡?___鑫余?新月管高昊?田嬌牟龍飛?王云嬌鄒豪?軒王夢茹張?文浩張曉玉?王歡鄧宇恒?劉勇豪趙何?靜屈佳樂_?__誠吳文?靜杜亞飛張?晨陽周康熙?史錕三等是?學習有困難?的學生，學?習成績較差?，消極厭學?或頑皮不學?，能在教師?的幫助下掌?握課本的基?本內容，完?成練習及部?分簡單習題?，談不上有?數(shù)學能力。?李展周瑋?田夢絨岳湘?怡周萌李歡?歡丁嬌董雅?倩郭順祥黃?彥杰王彭石?豪杰席萌黑?江江王思婷?陳艷鄒曉蕾?沙錢浩張宇?航郝宇鵬田?宇航柯濤賴?迪具體措施?：1.每?周有選擇性?地上一節(jié)思?維訓練課。?2.在日?常教學的分?層練習中注?意對優(yōu)生的?培養(yǎng)。3?、讓優(yōu)生講?述自己的學?習方法，進?行經(jīng)驗交流?。4、充?分發(fā)揮優(yōu)生?的表率作用?來影響差生?，改變后進?生，在學生?中形成“比?、學、趕、?幫、超”的?濃厚學習氛?圍。5、?對后進生進?行多鼓勵、?少批評、多?談心，進行?心理溝通，?提高他們的?自我判斷與?控制能力。?6、采用?激勵機制，?多給點后進?生表現(xiàn)的機?會，讓他們?樹立起學習?的信心和勇?氣，克服自?卑的心理。?7、平時?多與家長聯(lián)?系，共同來?解決后進生?各方面存在?的問題。?8、充分利?用課余時間?進行面對面?輔導，講解?練習。9?、做好"每?日清"工作?，包括題題?清，課課清?，人人清.?爭取做到當?堂知識當堂?清，不留后?遺癥。第?四篇：工作?計劃及推進?措施余莊村?城鄉(xiāng)一體化?年度工作計?劃及工作措?施為深入?貫徹落實鄉(xiāng)?黨委、政府?加快農村改?革的決策部?署，加快推?進余莊城鄉(xiāng)?一體化進程?，促進經(jīng)濟?社會全面協(xié)?調可持續(xù)發(fā)?展，結合瓦?門村實際，?制定本工作?計劃。一?、加快產(chǎn)業(yè)?發(fā)展，增強?余莊村經(jīng)濟?實力加快?城鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)發(fā)?展，以打造?“富強、生?態(tài)、和諧”?為目標，以?統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)?調發(fā)展為主?線，迅速壯?大工業(yè)產(chǎn)業(yè)?，著力培育?“畜牧、林?木、園藝”?三大基地，?完成預期發(fā)?展目標：全?村地方生產(chǎn)?總值增長_?__%，限?上工業(yè)利潤?增長___?%，農民人?均純收入增?長___%?。二、加?強余莊村基?礎設施建設?，不斷提升?新村功能?城建方面。?一是加快城?鎮(zhèn)化步伐，?做好城鎮(zhèn)建?設規(guī)劃，完?成鄉(xiāng)定城鎮(zhèn)?化率發(fā)展目?標。二是進?一步完善集?農產(chǎn)品批發(fā)?市場配套設?施建設工作?，規(guī)范轄區(qū)?農貿市場經(jīng)?營秩序。三?是完成工農?路拓寬改造?建設工程。?四是完成轄?區(qū)主干道兩?側和重要區(qū)?域立體綠化?工程。五是?健全完善城?區(qū)管理機制?，做好新村?主干道、居?民小區(qū)的環(huán)?境整治工作?，進一步改?善轄區(qū)環(huán)境?“臟亂差”?現(xiàn)象。交?通方面。加?大“村村通?”工作力度?，完成道路?改建工作。?三、大力?發(fā)展城鄉(xiāng)社?會事業(yè)，促?進城鄉(xiāng)和諧?發(fā)展教育?方面。一是?嚴格按照省?定標準，認?真做好小學?“兩免一補?”工作。二?是進一步整?合我村教育?資源。三是?鞏固提高義?務教育水平?，積極推進?城鄉(xiāng)教育一?體化。轄區(qū)?適齡兒童小?學入學率保?持在___?%，小學?生在校鞏固?率達到__?_%，小學?生畢業(yè)率達?到___%?，初中學生?輟學率控制?在___%?以內。衛(wèi)?生方面。新?建標準化村?衛(wèi)生室，使?我村有一所?標準化村衛(wèi)?生室。二是?繼續(xù)在全區(qū)?農村開展新?型農村合作?醫(yī)療制度，?參合率達到?___%以?上。社會?保障方面。?一是做好我?村居民最低?生活保障工?作，其中我?村低保率達?到___%?，每人每月?___元。?二是開展城?鄉(xiāng)特困家庭?和大學新生?慈善救助活?動。四、?加快新農村?建設，改善?農民生活?一是加快我?村新村建設?。結合我村?實際，搞好?分類指導，?積極探索新?農村建設模?式，加大引?導支持力度?，加快建設?步伐，努力?打造新示范?性農村。二?是加快我村?新能源推廣?步伐。全年?新建沼氣池?___口，?籌建___?處大型沼氣?工程。三是?積極開展以?“___”?（清垃圾、?清污、清亂?搭亂建）“?四改”（改?水、改廚、?改廁、改圈?）和“三化?”（硬化、?美化、亮化?）為主要內?容的村容村?貌治理工作?，建立長效?工作機制，?改變我村環(huán)?境“臟、亂?、差”的現(xiàn)?狀，建設“?村容整潔”?的___新?農村。四是?加快農村安?全飲水工程?建設。投資?___萬元?，解決我村?村民的飲水?安全問題，?全村自來水?入戶率達到?___%。?五是加強村?莊綠化工作?。以圍村林?、街道綠化?為重點，完?成村莊的綠?化任務。六?是大力推進?“萬村千鄉(xiāng)?市場”工程?，完成__?_個農村小?超市建設工?作，使轄區(qū)?大部分村莊?有小超市。?七是以“雨?露計劃”和?“___”?培訓為重點?，完成農村?勞動力轉移?培訓___?人、技能培?訓___人?。五、城?鄉(xiāng)一體化工?作推進保障?措施1、?加強___?領導。余莊?村確定了由?主要負責同?志任組長，?其他村兩委?成員為成員?的推進城鄉(xiāng)?一體化工作?領導小組，?對城鄉(xiāng)一體?化發(fā)展中的?重大問題實?行統(tǒng)一領導?、統(tǒng)一指揮?、統(tǒng)一協(xié)調?。同時，領?導小組下設?辦公室，負?責推進城鄉(xiāng)?一體化各項?工作的__?_、協(xié)調和?督導。2?、突出創(chuàng)新?創(chuàng)造。城鄉(xiāng)?一體化是一?項高度綜合?性的系統(tǒng)工?程，沒有既?定的發(fā)展模?式。在不違?背中央大政?方針的前提?下，只要能?造福余莊村?民，只要有?益于改革發(fā)?展，鼓勵大?膽實踐、大?膽探索，努?力走出一條?符合我村實?際，具有我?村特色的城?鄉(xiāng)一體化發(fā)?展的新路子?。3、廣?泛宣傳發(fā)動?。要采取多?種形式，強?化對開展城?鄉(xiāng)一體化綜?合配套改革?的宣傳報道?，營造我村?上下共同關?心、支持參?與的濃厚范?圍，充分調?動群眾的參?與積極性，?把群眾的建?設愿望、發(fā)?展要求引導?到城鄉(xiāng)一體?化行動上來?，形成合力?，推動城鄉(xiāng)?一體化行動?深入開展。?第五篇：?貸款五級分?類制度執(zhí)行?情況和進一?步推進貸款?五級分類的?措施研究區(qū)?域貸款五級?分類制度執(zhí)?行情況推進?措施研究?人民銀行天?水中心支行?貸款五級?分類即貸款?風險分類法?。自___?年___月?中國人民銀?行發(fā)布《_?__全面推?行貸款五級?分類工作_?__》以后?，全國政策?性銀行、國?有獨資商業(yè)?銀行、股份?制商業(yè)銀行?和城市商業(yè)?銀行在試點?的基礎上，?全面實施貸?款質量五級?分類管理，?“五級分類?制度”與“?一逾兩呆”?并軌運行。?經(jīng)過三年的?試點工作，?___年_?__月隨著?《貸款風險?分類指導原?則》的頒布?，中國人民?銀行決定從?___年_?__月__?_日起，正?式全面推行?貸款五級分?類制度?？?以說貸款風?險貸分類法?是中國人民?銀行在比較?研究各國在?信貸資產(chǎn)分?類方面的做?法的基礎上?，結合我國?實際情況，?完善現(xiàn)行信?貸資產(chǎn)質量?分類和考核?方法的必然?結果。運行?一年多來，?為我國商業(yè)?銀行建立現(xiàn)?代銀行制度?，加強銀行?信貸管理，?提高信貸資?產(chǎn)質量，創(chuàng)?造了良好的?先決條件；?同時為降低?信貸營運風?險，適時調?整商業(yè)銀行?經(jīng)營策略起?到了應有的?積極作用。?但是從轄區(qū)?四家國有獨?資商業(yè)銀行?一年多的貸?款五級分類?執(zhí)行情況來?看，尚存在?諸多的問題?。本文僅就?轄區(qū)貸款五?級分類執(zhí)行?中存在的問?題及進一步?推進貸款五?級分類措施?，提出一些?粗淺的看法?。一、貸?款五級分類?制度及釋義?1、貸款?五級分類法?按照《貸?款風險分類?指導原則》?，貸款五級?分類法是指?銀行根據(jù)審?慎的原則和?風險管理的?需要，定期?至少每半年?對全部貸款?采用以風?險為基礎的?分類法（簡?稱貸款風險?分類法），?評估銀行貸?款質量，即?把貸款分為?正常、__?_、次級、?可疑和損失?五類。后三?類合稱為不?良貸款。五?類貸款的定?義分別為：?正常。借?款人能夠履?行合同，沒?有足夠理由?懷疑貸款本?息不能按時?足額償還。?___。?盡管借款人?目前有能力?償還貸款本?息，但存在?一些可能對?償還產(chǎn)生不?利影響的因?素。次級?。借款人的?還款能力出?現(xiàn)明顯問題?，完全依靠?其正常營業(yè)?收入無法足?額償還貸款?本息，即使?執(zhí)行擔保，?也可能會造?成一定損失?。可疑。?借款人無法?足額償還貸?款本息，即?使執(zhí)行擔保?，也肯定要?造成較大損?失。損失?。在采取所?有可能的措?施或一切必?要的法律程?序之后，本?息仍然無法?收回，或只?能收回極少?部分。2?、審慎會計?原則審慎?會計原則又?稱為保守會?計原則，是?指對具有估?計性的會計?事項，應當?謹慎從事，?應當合理預?計可能發(fā)生?的損失和費?用，但不預?計或少預計?可能帶來的?利潤。其核?心內容是對?利潤的估計?和記載要謹?慎或保守，?對損失估價?和記載要充?分，同時要?保持充足的?準備金以彌?補損失。（?參考《貸款?風險分類原?理與實務》?中國金融_?__.4）?。3、貸?款呆賬準備?金的計提原?則貸款分?類實質是上?對貸款內在?損失的估價?，或者說是?對貸款實際?價值的認定?。當銀行估?價到貸款的?實際價值可?能受到損害?，能夠有根?據(jù)、合理地?估價出貸款?的內在損失?數(shù)量時，就?應當提取?專項準備金?，以彌補這?一損失。因?此，銀行貸?款呆賬準備?金是按照會?計審慎原則?的要求，商?業(yè)銀行從收?入中提取的?用于彌補貸?款損失的一?種價值準備?。銀行按季?計提專項準?備金的參照?比例為：_?__類貸款?，計提比例?為___％?；次級類貸?款，計提比?例為___?％；可疑類?貸款，計提?比例為__?_％；損失?類貸款，計?提比例為_?__％。其?中，次級和?可疑類貸款?的損失準備?，計提比例?可以上下浮?動___％?。（參考《?銀行貸款損?失準備計提?指引》銀發(fā)?[___]?___號）?。二、區(qū)?域貸款五級?分類制度執(zhí)?行情況（?一）執(zhí)行的?分類標準及?程序依據(jù)?中國人民銀?行《貸款風?險分類指導?原則》、天?水市轄區(qū)工?、農、中、?建四家國有?獨資商業(yè)銀?行，從__?_年初開始?，全面實施?貸款五級分?類方法，對?貸款按季進?行分類。從?對轄區(qū)四家?商業(yè)銀行調?查的情況來?看，各行掌?握并執(zhí)行的?風險分類程?序主要是分?四步進行。?1、閱讀?貸款檔案，?編制信貸狀?況報告表。?主要內容有?①基本情況?：包括貸款?的申請書、?審批報告、?合同；②財?務狀況：包?括借款人和?擔保人的連?續(xù)的、不同?時期的財務?報表、財務?分析（資產(chǎn)?負債表和損?益表以及現(xiàn)?金流量表）?、信用分析?報告、融資?項目效益分?析的報告；?③擔保抵押?文件：包括?具有法律效?力的抵押和?擔保文件、?抵押品所有?權的證明、?保險單據(jù)；?④分析報告?：包括信貸?人員對借款?人的跟蹤情?況和定期的?分析報告以?及年審報告?；⑤備忘錄?：包括還款?記錄、借款?人的業(yè)務前?景信息、借?款人的行業(yè)?總體趨勢信?息；⑥信函?：包括與其?他銀行往來?咨詢的信函?、與借款人?其他債務的?往來信函。?2、__?_貸款基本?情況：包括?詳細地掌握?借款人的貸?款目的、?還款來源、?資產(chǎn)轉換周?期、還款記?錄等方面。?3、確定?還款的可能?性。①通過?財務分析和?現(xiàn)金流量分?析評估還款?能力；②評?估擔保抵押?狀況；③通?過還款意愿?，銀行管理?、法律問題?等非財務因?素進行分析?；④實行現(xiàn)?在、過去、?現(xiàn)有和潛在?、未來多時?段綜合分析?。4、確?定貸款分類?結果。依據(jù)?貸款五級分?類特征，綜?合借款人相?關資料分析?，參考標準?分類要求及?標準之后，?確定貸款分?類結果。?（二）具體?執(zhí)行情況?從貸款五級?分類結果來?看，正常部?分貸款（包?括正常、_?__）__?_萬元，占?比為___?%，不良貸?款余額（包?括次級、可?疑、損失）?___萬元?，占比為_?__%，比?“一逾兩呆?”不良貸款?余額增加_?__萬元，?占比上升_?__％。不?良貸款余額?和占比都極?大高于“一?逾兩呆”貸?款分類結果?。從各商業(yè)?銀行的信貸?營運狀況來?看，這種結?果真實、全?面，動態(tài)（?范本）地反?映了貸款的?質量，揭示?了貸款的實?際價值和風?險程序；從?商業(yè)銀行經(jīng)?營角度來看?，商業(yè)銀行?具有與生俱?來的風險。?商業(yè)銀行要?在風險中生?存發(fā)展，必?須穩(wěn)健經(jīng)營?。而穩(wěn)健經(jīng)?營的前提，?是不僅要化?解已經(jīng)發(fā)生?的風險，而?且還要及時?識別和彌補?那些確實存?在但尚未實?現(xiàn)的風險。?而對貸款實?行科學合理?的分類，就?能夠揭示貸?款在某一時?期的實際價?值，這既是?穩(wěn)健經(jīng)營不?可缺少的前?提條件，同?時可以發(fā)現(xiàn)?內部控制，?信貸管理和?信貸文化中?存在的薄弱?環(huán)節(jié)，從而?有利于各商?業(yè)銀行在規(guī)?避風險，強?化內控約束?機制的基礎?上，進一步?提高銀行信?貸管理水平?。（三）?對化解金融?風險起到的?警示作用?1、明晰貸?款的實際狀?況及潛在風?險程序。貸?五級分類是?綜合借款人?多種因素進?行的科學分?類，客觀上?呈現(xiàn)了貸款?實際價值，?從而使?jié)撛?風險信程度?不同充分顯?現(xiàn)。按五級?分類劃分各?行不良貸款?余額及占比?均比“一逾?兩呆”劃分?有不同程序?的增加。如?工行占比上?升___個?百分點；農?行占比上升?___個百?分點；中行?占比上升_?__個百分?點；建行上?升___個?百分點。而?這增加的部?分正是各行?“雙降”工?作必須引以?___的部?分。差距越?大，預示化?解風險任務?越重，因而?具有很強的?提示作用。?2、提足?貸款損失準?備，增強抗?御風險能力?。為提高銀?行抵御風險?的能力，真?實核算經(jīng)營?損益，保持?銀行穩(wěn)健經(jīng)?營和持續(xù)發(fā)?展，各行要?按照謹慎會?計原則，實?行貸款五級?分類，合理?估計貸款可?能發(fā)生的損?失，從而及?時、足額地?按照有關比?例計提專項?準備，這是?建立現(xiàn)代銀?行制度的必?然要求。目?前，專項準?備工作由各?行上級計提?，基層尚未?實施。3?、完善信貸?管理機制，?提升信貸管?理。貸款風?險分類需要?對借款人貸?款目的、還?款可能性、?抵押品和擔?保情況、資?產(chǎn)轉換周期?、還款意愿?進行財務分?析、非財務?因素分析、?現(xiàn)金流量分?析，針對不?同的貸款種?類采取相應?的綜合分析?方法，有定?性的判斷，?有定量的指?標。要使這?項復雜的工?作順利開展?，就必須要?有完整的信?貸檔案和健?全的信息采?集網(wǎng)絡。各?家銀行為確?保貸款分類?工作的及時?、準確、有?效，就必須?努力彌補不?足，因此這?項工作無疑?將整體提升?各家銀行信?貸管理__?_階，促使?信貸管理人?員業(yè)務上水?平。4、?明確金融監(jiān)?管重點，最?大限度地保?護存款的利?益。通過貸?款風險分類?，及時掌握?商業(yè)銀行貸?款潛在風險?程序，更?有利于人民?銀行金融監(jiān)?管工作的全?面化、細致?化。工作重?點將不僅嚴?格監(jiān)管商業(yè)?銀行，以“?一逾兩呆”?考核的余額?及占比下降?的不良貸款?“雙降”工?作，更要密?切___目?前貸款中的?潛在損失問?題。從而督?促經(jīng)營行及?時采取措施?，保全資產(chǎn)?，全面規(guī)避?貸款風險，?調整信貸營?運方向，逐?步實現(xiàn)資金?良性循環(huán)，?創(chuàng)造最大利?潤，最大限?度地保護存?款人利益。?三、貸款?五級分類執(zhí)?行中存在的?問題1、?貸款“一逾?兩呆”分類?與貸款風險?五級分類并?行，各行系?統(tǒng)考核以“?一逾兩呆”?為標準，弱?化了五級分?類的正常執(zhí)?行。目前?，轄區(qū)各行?貸款資產(chǎn)質?量普遍較差?，實現(xiàn)不良?貸款“雙降?”任務，一?年比一年繁?重，按照“?一逾兩呆”?劃分，體現(xiàn)?的不良貸款?余額和占比?已極大高于?有關要求，?各行每年投?入大量人力?、物力，從?事盤活貸款?存量工作，?尚且難以優(yōu)?化目前貸款?質量結構，?若按貸款風?險分類方法?劃分貸款質?量，一方面?為實現(xiàn)準確?劃分，要搜?集大量的材?料，改進現(xiàn)?有的信貸管?理模式，擴?充信貸人員?。況且目前?各行不良貸?款中___?％以上都是?___年以?前發(fā)放貸款?所形成的。?這部分貸款?又集中投放?在技術落后?、產(chǎn)品無市?場、經(jīng)營無?效益的夕陽?產(chǎn)業(yè)，而且?大部分企業(yè)?已關、?；?破產(chǎn)，搜集?材料都有相?當難度。而?劃分結果納?入“雙降”?考核，短期?內更難以完?成化解任務?，必然影響?員工收入，?甚至危極機?構的生存。?因此從部門?利益出發(fā)，?主觀上會產(chǎn)?生一定的抵?觸行為。另?一方面，風?險分類的核?心是合理估?計貸款可能?發(fā)生的損失?，及時計提?貸款損失準?備。以__?_年___?月底的風險?分類計提專?項準備，轄?區(qū)四家商業(yè)?銀行將計提?專項準備_?__萬元。?這對于連年?虧損的各行?無異于雪上?加霜，因此?，在目前經(jīng)?營狀況尚十?分困難的情?況下，對全?部貸款嚴?格履行五級?分類，并無?助于各行改?變目前的經(jīng)?營局面。從?而客觀上弱?化了“五級?分類”的執(zhí)?行程度。?2、區(qū)域經(jīng)?濟欠發(fā)達，?五級分類劃?分貸款的特?色展現(xiàn)不充?分。天水是?西部欠發(fā)達?地區(qū)的中小?城市，項目?貸款、銀團?貸款較少，?加之各行授?權授信制度?的集中，營?銷貸款主要?集中在消費?貸款。存量?貸款主要是?國有借款人?貸款、政策?性貸款、破?產(chǎn)廢債人貸?款、信用透?支、需要重?組的貸款等?等。在執(zhí)行?貸款風險劃?分時，銀行?無法判斷借?款人的財務?狀況，仍根?據(jù)貸款逾期?分類，因此?同“一逾兩?呆”分類基?本雷同，失?去五級分類?應有的作用?。3、金?融法規(guī)滯后?，金融監(jiān)管?難以到位。?《貸款風?險分類指導?原則》頒布?以后，貸款?五級分類制?度得以在各?行全面實施?。但《人民?銀行法》、?《商業(yè)銀行?法》、《貸?款通則》、?《不良貸款?認定暫行辦?法》等這些?金融監(jiān)管必?須遵循的法?規(guī)尚停留在?按“一逾兩?呆”標準考?核的規(guī)定之?中。金融法?規(guī)的滯后，?影響了金融?監(jiān)管部門對?各行執(zhí)行五?級分類的依?法監(jiān)管，而?各行將五級?分類結果僅?做參考，也?就不言而喻?。4、執(zhí)?行部門和監(jiān)?管部門重視?不夠貸款?五級分類部?門即各類商?業(yè)銀行，因?完成“雙降?”任務艱巨?，在采取一?切可行措施?后，也難以?順利完成按?照“一逾兩?呆”標準劃?分的不良貸?款“雙降”?任務。如果?按照五級分?類考核，余?額和占比明?顯增大，實?現(xiàn)“雙降”?考核指標將?更為困難，?因此各行系?統(tǒng)對按五級?分類考核不?夠重視。此?外，人民銀?行金融監(jiān)管?也停留在監(jiān)?督各行不良?貸款“雙降?”的事中監(jiān)?管上，不能?借助各行五?級分類的結?果，事前對?現(xiàn)有不良貸?款實施具有?前瞻性的貸?款風險預期?監(jiān)管，規(guī)勸?經(jīng)營行正視?貸款潛在風?險，調整考?核標準，及?早地采取?措施，消除?風險?？梢?，監(jiān)管部門?也對五級分?類的運行存?在不夠重視?的現(xiàn)象。?四、適應區(qū)?域經(jīng)濟發(fā)展?，進一步推?進貸款五級?分類的舉措?。1、立?足實際，制?定相應的貸?款分類制度?。在我們?西部欠發(fā)達?地區(qū)，商業(yè)?銀行信貸支?持的對象主?要是財務制?度不健全，?經(jīng)營管理相?對落后，經(jīng)?營效益差的?個體、__?_及股份制?企業(yè)，或者?是通過兼并?、重組、改?制逃廢銀行?債務的國有?借款人。對?全部貸款嚴?格按風險分?類標準執(zhí)行?，既不切合?實際，又將?面臨搜集材?料困難，耗?費大量人力?、物力等諸?多問題。如?果在堅持《?貸款風險分?類指導原則?》的前提下?，適當對分?類制度做一?調整，按時?段、分貸款?種類確定具?體的劃分方?法，就既能?遵循五級分?類，確定貸?款實際損失?，又能節(jié)省?大量勞動。?《貸款風?險分類指導?原則》第三?章第二十條?規(guī)定?！吧?業(yè)銀行可直?接采用本指?導原則第二?章規(guī)定的貸?款風險分類?標準，也可?依據(jù)本指導?原則，從自?身風險防范?和信貸貸管?理需要出發(fā)?、制定相應?的貸款的分?類制度。”?因此，在?具體實施過?程中，各行?不必死搬硬?套，完全可?以立足實際?，制定切實?可行的風險?分類法。如?可否考慮將?___年以?前發(fā)放的貸?款仍按“一?逾兩呆”分?類方法實行?分類，工作?重點放在進?行存量盤活?，不良貸款?清收方面，?不必為如何?落實五級分?類勞心費神?；對___?年以后發(fā)放?的貸款，分?貸款類別實?行五