郵政金融中?間業(yè)務(wù)專項(xiàng)?檢查工作總?結(jié)州局儲(chǔ)?匯稽查室：?根據(jù)__?_郵金管[?___]_?__號(hào)《_?__開展郵?政金融中間?業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢?查___》?精神及要求?，局領(lǐng)導(dǎo)高?度重視對(duì)郵?政金融中間?業(yè)務(wù)資金的?安全檢查工?作，并__?_專項(xiàng)檢查?組，落實(shí)檢?查人員認(rèn)真?開展此次檢?查。現(xiàn)將檢?查情況總結(jié)?匯報(bào)如下：?一、檢查?依據(jù)及方法?。根據(jù)《_?__州郵政?金融中間業(yè)?務(wù)檢查方案?（一）》?及相關(guān)管理?規(guī)定進(jìn)行檢?查。二、?時(shí)間安排?。檢查時(shí)間?為___年?___月_?__日至_?__月__?_日。三?、檢查項(xiàng)目?內(nèi)容：（?一）、建立?健全內(nèi)控制?度1、內(nèi)?控制度。嚴(yán)?格執(zhí)行省、?州局按中間?業(yè)務(wù)種類、?業(yè)務(wù)操作處?理流程、資?金流通渠道?、賬務(wù)處理?等制定的內(nèi)?控制度。?2、人員配?備。配備有?兼職中間業(yè)?務(wù)管理人員?、中間業(yè)務(wù)?會(huì)計(jì)和出納?。3、報(bào)?批報(bào)備制度?。按照州局?要求開辦中?間業(yè)務(wù)，無?未經(jīng)批準(zhǔn)或?報(bào)備開辦郵?政金融中間?業(yè)務(wù)情況。?（二）、?業(yè)務(wù)管理?1、代收類?業(yè)務(wù)。與委?托（協(xié)作）?單位簽訂有?效的“合同?”或“協(xié)議?書”，“合?同”或“協(xié)?議書”明確?了雙方的權(quán)?利和義務(wù)、?資金劃轉(zhuǎn)方?式、手續(xù)費(fèi)?結(jié)算、合同?（協(xié)議）有?效期等內(nèi)容?。2、代?付類業(yè)務(wù)。?與委托（協(xié)?作）單位簽?訂有效的“?合同”或“?協(xié)議書”，?“合同”或?“協(xié)議書”?明確了雙方?的權(quán)利和義?務(wù)；委托（?協(xié)作）方按?“合同（協(xié)?議）”規(guī)定?，及時(shí)足額?將代付資金?劃至客戶_?__儲(chǔ)蓄分?戶賬上，不?存在委托（?協(xié)作）方代?付資金未到?賬用儲(chǔ)蓄資?金墊付的現(xiàn)?象。3、?代理國(guó)債業(yè)?務(wù)。近期全?部作清理，?目前我局已?無國(guó)債銷售?。（三）?、銀行賬戶?管理我局?擬在城市信?用社開立保?險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)?資金專用賬?戶，無以個(gè)?人名義開立?中間業(yè)務(wù)資?金___儲(chǔ)?蓄活期存折?（卡）賬戶?情況。（?四）、會(huì)計(jì)?、出納賬務(wù)?管理1.?賬務(wù)管理。?按業(yè)務(wù)種類?建立賬務(wù)進(jìn)?行管理，按?會(huì)計(jì)制度要?求設(shè)立總賬?、明細(xì)賬。?2.記賬?及時(shí)、數(shù)據(jù)?真實(shí)。檢查?會(huì)計(jì)核算及?時(shí)準(zhǔn)確完整?，賬賬、賬?款、賬據(jù)、?賬表、內(nèi)外?賬務(wù)相符。?3、代理?國(guó)債業(yè)務(wù)。?總賬、明細(xì)?賬相符。?4、資金劃?撥及權(quán)限審?批。代付業(yè)?務(wù)資金：委?托（協(xié)作）?單位按時(shí)足?額到賬，不?存在墊付資?金情況；代?收業(yè)務(wù)資金?：按合同（?協(xié)議）規(guī)定?時(shí)限將代收?業(yè)務(wù)資金劃?轉(zhuǎn)委托（協(xié)?作）單位指?定賬戶。?6.手續(xù)費(fèi)?結(jié)算。按規(guī)?定收取各項(xiàng)?中間業(yè)務(wù)手?續(xù)費(fèi)，并結(jié)?轉(zhuǎn)局財(cái)務(wù)。?7.收款?管理。無上?門收款的業(yè)?務(wù)。（五?）、特殊業(yè)?務(wù)處理和重?要票據(jù)管理?掛失補(bǔ)單?（證）、凍?結(jié)、查詢、?印密、__?_、沖正、?沒收、更正?、取消交易?等特殊業(yè)務(wù)?按規(guī)定辦理?；中間業(yè)務(wù)?使用的各種?有價(jià)單證、?票據(jù)按照重?要空白憑證?管理的相關(guān)?規(guī)定進(jìn)行管?理，建立匯?總登記簿、?分戶登記簿?、作廢/丟?失空白憑證?登記簿，定?期進(jìn)行盤點(diǎn)?，賬實(shí)相符?。（六）?、儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)?1.資金?歸集。普通?柜員在綜合?服務(wù)平臺(tái)收?取代收類業(yè)?務(wù)現(xiàn)金后，?與綜合柜員?辦理交接手?續(xù)，綜合柜?員通過儲(chǔ)蓄?系統(tǒng)委托分?戶和商務(wù)匯?款的方式進(jìn)?行資金歸集?，無歸集資?金存入以個(gè)?人名義開立?的賬戶，無?挪用代收資?金的情況。?2.報(bào)表?打印和上報(bào)?。每日營(yíng)業(yè)?終了，網(wǎng)點(diǎn)?及時(shí)打印各?類中間業(yè)務(wù)?“代理業(yè)務(wù)?日?qǐng)?bào)表”或?“代收代付?收支日?qǐng)?bào)表?”，并核點(diǎn)?現(xiàn)金賬實(shí)相?符；將打印?的各類中間?業(yè)務(wù)“代理?業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表?”或“代收?代付收支日?報(bào)表”、繳?款單及其他?附件一并寄?送局事后_?__部門或?相關(guān)人員。?3.資金?上繳。根據(jù)?代收資金金?額足額上繳?。4.重?要票據(jù)管理?。按要求建?立重要票據(jù)?匯總、分戶?登記簿，做?到請(qǐng)領(lǐng)有登?記，使用有?記錄，作廢?/丟失有經(jīng)?手人和領(lǐng)導(dǎo)?簽字，賬實(shí)?相符。（?七）、檔案?管理1、?業(yè)務(wù)檔案。?上級(jí)局、監(jiān)?管部門下發(fā)?及本局制定?的內(nèi)控制度?、文件（傳?真電報(bào)）、?管理辦法，?與委托（協(xié)?作）方簽訂?的合同、協(xié)?議、申請(qǐng)書?等資料等分?類按序裝訂?成冊(cè)，妥善?保管。2?、會(huì)計(jì)與事?后監(jiān)督檔案?。會(huì)計(jì)、出?納、前臺(tái)、?事后檢查的?賬簿、報(bào)表?、憑證等資?料，分類按?序裝訂成冊(cè)?，妥善保管?。人員崗位?發(fā)生變動(dòng)時(shí)?，移交手續(xù)?清楚，有交?接清單。?（八）、監(jiān)?督檢查1?、事后監(jiān)督?。事后監(jiān)督?部門對(duì)網(wǎng)點(diǎn)?寄送的代理?業(yè)務(wù)報(bào)表、?憑證、重要?票據(jù)及特殊?業(yè)務(wù)交易進(jìn)?行審核并進(jìn)?行勾挑核對(duì)?。審核后的?報(bào)表、憑證?及附件等資?料及時(shí)送交?中間業(yè)務(wù)會(huì)?計(jì)。2.?報(bào)告制度。?要求事后監(jiān)?督部門對(duì)審?核中發(fā)現(xiàn)的?重大問題及?時(shí)報(bào)告相關(guān)?部門和領(lǐng)導(dǎo)?并及時(shí)處理?。3.業(yè)?務(wù)檢查。中?間業(yè)務(wù)管理?人員定期或?不定期對(duì)前?臺(tái)操作、會(huì)?計(jì)和出納賬?務(wù)處理、事?后檢查、重?要票據(jù)、資?金安全情況?等進(jìn)行檢查?，及時(shí)發(fā)現(xiàn)?和糾正業(yè)務(wù)?發(fā)展處理過?程中的隱患?和問題。?4.稽核檢?查。儲(chǔ)匯稽?查按規(guī)定的?頻次對(duì)中間?業(yè)務(wù)稽郵政?金融中間業(yè)?務(wù)專項(xiàng)檢查?工作總結(jié)第?2頁(yè)查，?填寫稽查報(bào)?告書和檢查?記錄。對(duì)檢?查中發(fā)現(xiàn)的?問題及時(shí)報(bào)?告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?并督促整