第三章

信用與信用工具信用的形式1信用工具2信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用3特征原義經(jīng)濟(jì)定義·包括信任、聲譽(yù)、遵守諾言或?qū)嵺`成約·體現(xiàn)著特定經(jīng)濟(jì)關(guān)系的借貸行為，是價(jià)值運(yùn)動(dòng)特殊形式。·一是償還本金，二是要支付利息。一、信用的產(chǎn)生信用是商品貨幣經(jīng)濟(jì)有了一定階段的產(chǎn)物。當(dāng)商品交換出現(xiàn)延期支付，貨幣執(zhí)行支付手段職能時(shí)，信用就產(chǎn)生了。首先：信用實(shí)在商品貨幣經(jīng)濟(jì)有了一定發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的；其次：信用只有在貨幣的支付手段職能存在的條件下才能發(fā)生。信用產(chǎn)生后，在不同的時(shí)代，產(chǎn)生了不同的形式。主要形式有：高利貸信用、商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費(fèi)信用和國際信用。二、高利貸信用

是早期的信用形態(tài)，盛行于前資本主義時(shí)期，指以償還并支付高額利息為特征的借貸活動(dòng)。特點(diǎn)：1.高利貸資本是原始形態(tài)的生息資本，來源于商人、僧侶、奴隸主、封建主等少數(shù)富人；2.最大特點(diǎn)是高利盤剝；沒有統(tǒng)一的市場利率，利率一般都高于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的社會(huì)平均收益率，且無上限；3.用于生活消費(fèi)，與社會(huì)再生產(chǎn)沒有直接聯(lián)系，具有資本的剝削方式，卻不具有資本的生產(chǎn)方式高利貸信用的作用1.對(duì)于前資本主義社會(huì)：阻礙破壞生產(chǎn)，但同時(shí)又促使自然經(jīng)濟(jì)解體，促進(jìn)商品貨幣關(guān)系發(fā)展2.對(duì)于資本主義社會(huì)的產(chǎn)生發(fā)展：促進(jìn)資本主義生產(chǎn)方式所需條件的產(chǎn)生，又妨礙了產(chǎn)業(yè)資本的擴(kuò)大和發(fā)展3.新興的資產(chǎn)階級(jí)反對(duì)高利貸，促進(jìn)了銀行的產(chǎn)生。三、商業(yè)信用基本形式：賒銷買賣關(guān)系→債權(quán)債務(wù)關(guān)系概念：廠商在進(jìn)行商品銷售時(shí)，以延期付款即賒銷形式所提供的信用特點(diǎn)：廠商企業(yè)間；客體是商品資本；商業(yè)信用和產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)一致性現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)受企業(yè)資金規(guī)模的限制，大規(guī)模的生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金不可能通過商業(yè)信用解決；商業(yè)信用的局限性(1)授信規(guī)模局限性(3)信用期限局限性時(shí)間短，難以提供較長期信用(2)授信方向局限性只能由商品生產(chǎn)者提供給商品需求者棉花商→紡紗廠→織布廠→印染廠→服裝廠四、銀行信用概念：銀行貨幣資本所有者或其他專門的金融機(jī)構(gòu)以貸款的形式提供給借款人的信用。特點(diǎn)：債權(quán)人是銀行或?qū)ｉT的金融機(jī)構(gòu)，債務(wù)人是廠商、政府、家庭等銀行信用的客體是單一形態(tài)的貨幣資本與產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)不完全一致銀行信用與商業(yè)信用的需求變化不同作用：克服商業(yè)信用的局限性，擴(kuò)大了信用的范圍數(shù)量，但不能完全代替商業(yè)信用

突破商信限制主體：銀行等、企業(yè)、個(gè)人客體：暫時(shí)閑置的資金功能：信用創(chuàng)造吸收存款發(fā)放貸款銀行信用規(guī)模限制方向限制期限限制主體：企業(yè)客體：商品資本變動(dòng)：與產(chǎn)業(yè)資本一致賒銷商業(yè)信用優(yōu)勢/局限特點(diǎn)形式

概念類型作用其它特點(diǎn)國家信用概念：國家和地方政府為債務(wù)人的信用形式類型：分國內(nèi)和國外兩種，分別稱內(nèi)債和外債特點(diǎn)：與國家財(cái)政直接相關(guān)，主要依靠納稅償還債務(wù)，籌措資金主要用于政府的各項(xiàng)非生產(chǎn)性支付作用：解決財(cái)政不足問題集中資金進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)確保國家職能實(shí)現(xiàn)安全性：安全等級(jí)最高消費(fèi)信用含義：類型和特點(diǎn)：作用：指向消費(fèi)者個(gè)人提供的信用，解決個(gè)人支付能力不足分為賒銷（分期付款和信用卡）和消費(fèi)貸款（信用貸款和抵押貸款）賒銷產(chǎn)品價(jià)格貴，消費(fèi)貸款利息率高刺激消費(fèi)需求，擴(kuò)大商品銷售，改善社會(huì)消費(fèi)結(jié)構(gòu)為銀行閑置資本找到出路，提高資本使用率國際信用國際商業(yè)信用來料加工補(bǔ)償貿(mào)易國際銀行信用出口信貸賣方信貸買方信貸進(jìn)口信貸政府間信用國際信用：國際市場與國內(nèi)市場上發(fā)生的借貸行為。本質(zhì)：是資本輸出的一種形式。類型：右圖作用：促進(jìn)國際貿(mào)易；幫助發(fā)展中國家、落后國家或處于危機(jī)中的國家發(fā)展經(jīng)濟(jì)第二節(jié)信用工具一、信用工具概述口頭承諾掛賬信用書面信用票據(jù)：具有一定格式并可用以證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證就叫票據(jù)。可分為流通票據(jù)和非流通票據(jù)。背書持票人在票據(jù)背面簽字以表明其轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的意圖并依此轉(zhuǎn)讓票據(jù)。進(jìn)行背書者稱為背書人，其同出票人一樣對(duì)票據(jù)負(fù)完全債務(wù)責(zé)任什么是信用工具（金融工具）也叫融資工具，資金供應(yīng)者和資金需求者進(jìn)行資金融通時(shí)簽發(fā)的，證明債權(quán)或所有權(quán)的各種具有法律效力的憑證。分類按融資方式——直接融資工具和間接融資工具按性質(zhì)——債權(quán)憑證和所有權(quán)憑證按償還期限長短——短期、長期和不定期按與實(shí)際信用活動(dòng)的關(guān)系——基礎(chǔ)和衍生二、信用工具及類型二、短期信用工具短期信用工具一般指期限在一年以下的商業(yè)票據(jù)、銀行票據(jù)、支票以及信用證等。（一）商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)是商業(yè)信用的工具，是在用信用買賣商品時(shí)證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證。1.商業(yè)本票：又叫期票，是由債務(wù)人向債權(quán)人發(fā)出的，承諾在一定時(shí)期內(nèi)支付一定款項(xiàng)的債務(wù)憑證。（中國暫時(shí)不存在）2.商業(yè)匯票：由債權(quán)人發(fā)給債務(wù)人，命令他在一定時(shí)期內(nèi)向指定的收款人或持票人支付一定款項(xiàng)的支付命令書。（承兌、背書、貼現(xiàn)）

匯票必須經(jīng)過承兌才有效。（債務(wù)人在匯票上

簽上“承兌”字樣，表示愿意到期進(jìn)行支付。）商業(yè)匯票流程圖（二）銀行票據(jù)1.銀行本票：由銀行簽發(fā)，也由銀行付款的票據(jù)，可以代替現(xiàn)金流通。2.銀行匯票：是銀行開出的匯款憑證，由銀行發(fā)出，交由匯款人自帶或由銀行寄給異地收款人，憑此向指定銀行兌取款項(xiàng)。（三）支票是銀行的活期存款人向銀行簽發(fā)的，要求從其存款賬戶上支付一定的金額給持票人或指定人的書面憑證。（四）信用證商業(yè)信用證：商業(yè)銀行受客戶委托開出的證明客戶有支付能力并保證支付的信用憑證；旅行信用證：是銀行發(fā)給客戶據(jù)以支取現(xiàn)款的一種憑證。三、長期信用工具包括股票和各種債券，一般被稱為公共有價(jià)證券。具有一定的票面金額，代表財(cái)產(chǎn)所有權(quán)或債權(quán)，并能定期取得一定收入的憑證。四、不定期的信用工具——銀行券銀行券是銀行發(fā)行的信用貨幣，應(yīng)隨時(shí)保證兌現(xiàn)，幾乎同現(xiàn)金一樣，以商業(yè)票據(jù)發(fā)展為基礎(chǔ)，從貨幣作為支付手段的職能中產(chǎn)生。特點(diǎn)：沒有固定的支付日期；票面額是固定的整數(shù)；信用基礎(chǔ)穩(wěn)固、流通廣銀行券是從貨幣作為支付手段的職能中產(chǎn)生的，是由銀行通過票據(jù)貼現(xiàn)等信用方式發(fā)行的；而紙幣是從貨幣作為流通手段的職能中產(chǎn)生的，是由國家強(qiáng)制發(fā)行的。銀行券是為了代替流通中的商業(yè)票據(jù)，適應(yīng)商品交易需要而發(fā)行的；而紙幣是為了彌補(bǔ)財(cái)政赤字而發(fā)行的。典型的銀行券可以自由地與黃金或金幣相兌換；而紙幣不能自由兌換。銀行券與紙幣的區(qū)別第三節(jié)

信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用

三、加快資本集中，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長一、促進(jìn)資金再分配，提高資金使用效率二、加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費(fèi)用四、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)1.本票與匯票的區(qū)別之一是（

）。A、是否需要承兌B、是否有追索權(quán)

C、是否需要匯兌D、是否有保證2.工商企業(yè)之間以賒銷方式提供的信用是（

）。A、商業(yè)信用B、銀行信用C、消費(fèi)信用D、國家信用3.個(gè)人獲得住房貸款屬于