|建筑工程學院全國咨詢工程師職業(yè)資格考試《決策分析》寒假作業(yè)·《決策分析》寒假作第一局部 重要考點第一章概論第一節(jié)工程決策與決策分析評價〔一〕決策的含義：1.決策過程決策分為信息收集、方案設(shè)計、方案評價、方案抉擇四個相互聯(lián)系、相互交織、往復循環(huán)的階段。〔二〕工程決策應(yīng)遵循的原那么1.科學決策原那么2.民主決策原那么3.多目標綜合決策原那么4.風險責任原那么5.可持續(xù)開展原那么第二節(jié)工程決策分析與評價的任務(wù)、根本要求和主要內(nèi)容二、工程決策分析與評價的主要內(nèi)容3.初步可行性研究重點和深度要求初步可行性研究的重點，主要是根據(jù)國民經(jīng)濟和社會開展長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃以及國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)過調(diào)查研究、市場預(yù)測，從宏觀上分析論證工程建設(shè)的必要性和可能性。小型工程或者簡單的技術(shù)改造工程，投資時機研究后，可以不必進行初可研，而直接進行可行性研究。一、工程咨詢評估的作用不同的委托主體，對評估的內(nèi)容及側(cè)重點的要求可能有所不同。政府部門委托的評估工程，側(cè)重于工程的經(jīng)濟及社會影響評價，分析論證資源配置的合理性等；銀行等金融機構(gòu)委托的評估工程，側(cè)重于融資主體的盈利能力和償債能力評價；企業(yè)或機構(gòu)投資者委托的評估工程，側(cè)重評估工程本身的盈利能力、資金的流動性和財務(wù)風險等方面。二、工程建議書和可行性研究報告的評估類別承當主體不同評估角度和任務(wù)不同決策時序和作用不同工程建議書〔初由工程法人或企一般從行業(yè)或企業(yè)角度，論編制在先，主要是工程法步可行性研究、可行性研究報告的編制業(yè)主持，按照合同委托咨詢機構(gòu)進行評估證工程建設(shè)必要性、市場前景、技術(shù)和經(jīng)濟的可行性，著重投資的微觀效益人和企業(yè)內(nèi)部決策的依據(jù)，是工程評估的重要基礎(chǔ)和前提工程建議書〔初步可行性研究、可行性研究報告的評估由工程投資主管部門主持，委托符合資質(zhì)要求入選的工程咨詢單位進行評估主要從國家和社會角度，對報送的工程建議書〔初步可行性研究〕、可行性研究進行系統(tǒng)的核實、評審，提出評估結(jié)論和建議，著重投資的宏觀效益評估在后，是編制的延其評估結(jié)論和建議是政府投資主管部門工程立項和決策的重要依據(jù)第二章市場分析與戰(zhàn)略分析第一節(jié)市場調(diào)查一、市場調(diào)查的內(nèi)容〔一〕市場需求調(diào)查；〔二〕市場供給調(diào)查；〔三〕消費者調(diào)查；〔四〕競爭者調(diào)查二、市場調(diào)查的程序〔一〕調(diào)查準備階段市場調(diào)查方案內(nèi)容一般包括：調(diào)查目的、調(diào)查內(nèi)容和范圍、調(diào)查方法、調(diào)查進度和費用預(yù)算等。三、市場調(diào)查的方法〔一〕市場調(diào)查的類型類型方法簡介特點適用情況市場普查對市場進行逐一的、普遍的、全面的調(diào)查，以獲取全面、完整、系統(tǒng)的市場信息?？梢源_定一定的市場范圍進行普查，也可以就市場某一方面進行專項普查。普查時間長、消耗大、難以深入市場范圍較小、母體數(shù)量較少、調(diào)查時間比擬充裕，可以選用市場普查的方法重點調(diào)查在市場調(diào)查對象總體中選定一局部在總體中處于十分重要地位的企業(yè)，或者在總體某項標志總量中占絕大比重的一些企業(yè)進行的調(diào)查。能夠以較少的人力和費用開支，較快地掌握調(diào)查對象的根本情況常用于產(chǎn)品需求和原材料資源需求的調(diào)查典型調(diào)查對象的代表性，它直接關(guān)系到調(diào)查效果。調(diào)查企業(yè)或范圍較少，人力和費用開支較省，運用比較靈活代表性的具體標準，應(yīng)根據(jù)每次市場調(diào)查的目的和調(diào)查對象的特點來確定。抽從所要研究的某特定現(xiàn)象之總體中，依隨工作量小、耗時應(yīng)用比擬廣泛樣調(diào)查機原理抽取一局部作為樣本，根據(jù)對樣本的研究結(jié)果，在抽樣置信水平上，推斷總體特性的調(diào)查方法。短、費用低、信度高選擇調(diào)查方法要考慮收集信息的能力、調(diào)查研究的本錢、時間要求、樣本控制和人員效應(yīng)的控制程度。第二節(jié)市場預(yù)測一、市場預(yù)測的內(nèi)容〔一〕市場預(yù)測要解決的根本問題投資工程的方向：產(chǎn)品方向、目標市場、銷路投資工程的產(chǎn)品方案。〔一〕預(yù)測方法分類四、一元線性回歸分析〔一〕根本公式〔三〕回歸檢驗1.方差分析2．相關(guān)系數(shù)檢驗R－11當R＝1xy完全正相關(guān)；當R＝－1xy完全負相關(guān)；0<R<1xy正相關(guān)；當－1<R<0xy負相關(guān)。當R＝0x和yR值與R〔α，n－2〕進行比擬R〔α，n－2〕是顯著性水平α〔取α=0.05、自由度〔n－2〕的臨界值，查相關(guān)系數(shù)檢驗表得到：R＞R〔α，n－2，那么變量x和y之間的線性關(guān)系成立；R≤R〔α，n－2，那么變量x和y之間的線性關(guān)系不成立。3．t檢驗，不管回歸常數(shù)a，只檢驗回歸系數(shù)b是否為0計算tbtb值與t〔α/2，n－2)進行比擬/2,n-2)是顯著性水平為αn－2tttbft(/2，n2)；當回歸系數(shù)顯著性不為0，t檢驗通過，變量X和Y之間線性假設(shè)合理。tbt(/2，n2)；當回歸系數(shù)為0的可能性較大，未通過t檢驗，回歸系數(shù)不顯著，說明變量x和y之間線性假設(shè)不合理?！菜摹?.點預(yù)測y0'abx02.區(qū)間預(yù)測①當樣本量n小于30，置信水平為100(1)%的預(yù)測區(qū)間為：yo't(/2,n2)s0通常取顯著性水平α＝0.05。1 (xx)SS

1n(xx)②當樣本n很大時,在置信度為68.2%，95.4％,99.7%的條件下，預(yù)測區(qū)間分別為：第三節(jié)市場戰(zhàn)略一、產(chǎn)品生命周期〔一〕產(chǎn)品生命階段的劃分可分為四個階段：導入期、成長期、成熟期和衰退期〔二〕各階段的主要特點階段特點進入行業(yè)時機選擇導入期產(chǎn)品開始逐步被市場所認同和接受，行業(yè)開始形成并初具規(guī)模，這是產(chǎn)品生命周期的幼年時期，在此階段行業(yè)內(nèi)企業(yè)很少，市場需求低，產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定、批量不大、本錢高、開展速度慢，等等對企業(yè)來說，在該階段需要付出極大的代價來培育市場，完善產(chǎn)品，隨著企業(yè)的開展和行業(yè)的開展，可能會在行業(yè)中占有先入優(yōu)勢成長期產(chǎn)品市場需求急劇膨脹，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)數(shù)量迅速增加，行業(yè)在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的地位得到提高，產(chǎn)品質(zhì)量提高，本錢下降此時是進入該行業(yè)的理想時機成熟期但是由于需求逐漸滿足，行業(yè)增長速度減慢，行業(yè)內(nèi)企業(yè)之間競爭也日趨劇烈由于市場競爭劇烈，企業(yè)進入門檻很高，除非有強大的資金和技術(shù)實力，難以取得成功衰退期由于技術(shù)進步或是需求變化，可替代的新產(chǎn)品出現(xiàn)，原有產(chǎn)品的市場迅速萎縮，同時，由于技術(shù)的成熟，各企業(yè)所提供的產(chǎn)品無差異，質(zhì)量差異小行業(yè)進入衰退期，一些企業(yè)開始轉(zhuǎn)移生產(chǎn)領(lǐng)域，并逐步退出該領(lǐng)域。此時對企業(yè)來說，不宜進入此行業(yè)。二、市場戰(zhàn)略類型職能戰(zhàn)略：職能戰(zhàn)略研究企業(yè)的營銷、財務(wù)、人力資源和生產(chǎn)等不同職能部門如何組織，為企業(yè)總體戰(zhàn)略效勞的問題，包括研發(fā)戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略、營銷〔一〕總體戰(zhàn)略總體戰(zhàn)略包括穩(wěn)定戰(zhàn)略、開展戰(zhàn)略和撤退戰(zhàn)略三大類。1穩(wěn)定戰(zhàn)略又稱防御型戰(zhàn)略，是指限于經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部條件，只能根本保持在戰(zhàn)略起點和范圍的戰(zhàn)略，包括無變化戰(zhàn)略、利潤戰(zhàn)略等。2、開展戰(zhàn)略又稱進攻型戰(zhàn)略、增長型戰(zhàn)略，它是充分利用企業(yè)外部時機，挖掘企業(yè)內(nèi)部優(yōu)勢資源，求得企業(yè)更高層次開展的戰(zhàn)略。3〔二〕根本競爭戰(zhàn)略類型三、競爭能力分析〔一〕行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)特征完全競爭寡頭壟斷雙頭壟斷完全壟斷集中度大量公司一些公司兩家公司一家公司進入和退出障礙無障礙明顯障礙嚴重障礙產(chǎn)品差異同質(zhì)產(chǎn)品有潛在的產(chǎn)品差異可能信息完全信息信息不能完全獲得流〔二〕企業(yè)競爭能力分析3、核心競爭力分析根本概念核心競爭能力是一家企業(yè)在競爭中比其他企業(yè)擁有更具優(yōu)勢的關(guān)鍵資源或活動，它具有競爭對手難以模仿、不可移植，不隨員工的離開而流失等特點，它對公司的競爭力、市場地位和盈利能力起著至關(guān)重要的作用。核心競爭能力可能是完成某項活動所需要的優(yōu)秀技能、技術(shù)訣竅或是企業(yè)的知識管理體系，也可能是那些能夠產(chǎn)生具有很大競爭價值的生產(chǎn)能力的一系列具體技能的組合。通常來說，核心競爭能力的產(chǎn)生是組織各個不同局部有效作一個能夠快速而準確地處理客戶訂單系統(tǒng)的訣竅，新產(chǎn)品的快速開發(fā)，良好的售后效勞能力，產(chǎn)品研發(fā)和革新能力，采購和產(chǎn)品展銷的技能，在重要技術(shù)上的特有知識，研究客戶需求和品位以及準確尋求市場變化趨勢的良好方法體系，同客戶就產(chǎn)品的新用途和使用方式進行合作的技能，綜合使用多種技術(shù)創(chuàng)造一個全新產(chǎn)品的能力，等等。核心競爭力的意義企業(yè)競爭成功的關(guān)鍵因素競爭成功關(guān)鍵因素是指影響企業(yè)在市場上盈利能力的主要因素，是企業(yè)在特定市場獲利必須擁有的技能、條件或資產(chǎn)。它們可能是產(chǎn)品價格優(yōu)勢、產(chǎn)品性能優(yōu)勢，或是一種資本結(jié)構(gòu)和消費組合，也可以是企業(yè)縱向一體化的行業(yè)結(jié)構(gòu)。如產(chǎn)品性能、競爭力、能力、市場表現(xiàn)等。四、SWOT分析它是基于企業(yè)自身的實力，比照競爭對手，并分析企業(yè)外部環(huán)境變化及影響可能對企業(yè)帶來的時機與企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)，進而制訂企業(yè)最正確戰(zhàn)略的方法。SWOT分析的方法根底：外部環(huán)境評價矩陣和內(nèi)部因素評價矩陣?！踩称髽I(yè)戰(zhàn)略選擇五、投資組合分析〔一〕波士頓矩陣1、概述應(yīng)采取追加投資、擴大業(yè)務(wù)的策略。“金牛〞業(yè)務(wù)：產(chǎn)品的市場相對占有率較高，但行業(yè)成長率較低，行業(yè)可能處于生命周期中的成熟期，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較大，能夠帶來大量穩(wěn)定的現(xiàn)金收益。企業(yè)通常以“金牛〞業(yè)務(wù)支持其他三種業(yè)務(wù)。應(yīng)維持其穩(wěn)定生產(chǎn)，不再追加投資，以便盡可能地回收資金，獲取利潤。如果業(yè)務(wù)能夠經(jīng)營并維持，那么應(yīng)縮小經(jīng)營范圍；如果企業(yè)虧損難以為繼，那么應(yīng)采取措施，進行業(yè)務(wù)整合或退出經(jīng)營。“問題〞業(yè)務(wù)：行業(yè)增長率較高，需要企業(yè)投人大量資金予以支持，但企業(yè)產(chǎn)品的市場相對占有率不高，不能給企業(yè)帶來較高的資金回報。這類產(chǎn)品或業(yè)務(wù)有開展?jié)摿?，但要深入分析企業(yè)是否具有開展?jié)摿透偁幜?yōu)勢，決定是否追加投資、擴大企業(yè)市場份額。2、戰(zhàn)略應(yīng)用開展策略——適用于問題、明星采用這種策略的目的是擴大產(chǎn)品的市場份額，甚至不惜放棄近期利潤來達到這一目標。這一策略特別適用于“問題〞業(yè)務(wù)，如果它們要成為“明星〞業(yè)務(wù)，其市場份額必須有較大的增長。開展策略也適用于“明星〞業(yè)務(wù)。穩(wěn)定策略——適用于金牛、問題、瘦狗采用這種策略的目的是為了保持產(chǎn)品的市場份額，增加短期現(xiàn)金收人。這一策略適用于“金牛〞業(yè)務(wù)，因為這類產(chǎn)品能夠為企業(yè)掙得大量的現(xiàn)金。穩(wěn)定策略也適用于“問題〞業(yè)務(wù)和“瘦狗〞業(yè)務(wù)。撤退策略——適用于問題、瘦狗采用這種策略的目的在于出售或清理某些業(yè)務(wù)，以便把資源轉(zhuǎn)移到更有潛力的領(lǐng)域。它適用于“瘦狗〞業(yè)務(wù)和“問題〞業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)常常是虧損的。第三章 建設(shè)方案研第一節(jié) 概述一、建設(shè)方案研究的任務(wù)二、建設(shè)方案研究的內(nèi)容建設(shè)方案研究的內(nèi)容可隨行業(yè)和工程復雜程度而異。大型或復雜工業(yè)工程的建設(shè)方案一般包括以下內(nèi)容：1.產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模；2.生產(chǎn)工藝技術(shù)；3.場〔廠〕址；4.原材料、燃料供給；5.總圖運輸；6.土建工程方案及防震抗震；7.公用、輔助及廠外配套工程；8.節(jié)能、節(jié)水；9.環(huán)境保護；10.平安、職業(yè)衛(wèi)生與消防；11.組織機構(gòu)與人力資源配置；12.工程進度方案第二節(jié) 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模一、建設(shè)規(guī)模〔一〕建設(shè)規(guī)模研究應(yīng)考慮的影響因素和內(nèi)容九影響因素1.合理經(jīng)濟規(guī)模合理經(jīng)濟規(guī)模是工程投人產(chǎn)出處于較優(yōu)狀態(tài)，資源和資金可以得到充分利第三節(jié) 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案研一、高新技術(shù)工藝方案選擇研究高新技術(shù)工程的經(jīng)濟社會效益：解決資源環(huán)境問題。加速技術(shù)更新。促進經(jīng)濟增長。有利于提高國家的綜合國力。選擇高新技術(shù)的要求：先進性、創(chuàng)新性、成熟性、實用性。突出高和新高：高效益、高智力、高投入、高競爭、高風險。新：原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新、引進消化吸收再創(chuàng)新。第四節(jié) 場〔廠〕址選一、影響工程選址的區(qū)域因素〔六因素〕1、自然因素2、交通運輸因素3、市場因素〔廠僅直接影響工程的效益，也涉及產(chǎn)品或原料的可運性，在一定程度上會影響產(chǎn)品或原料種類選擇。4、勞動力因素5、社會和政策因素6、集聚因素〔工業(yè)園區(qū)或工業(yè)集中區(qū)〕〔一〕選址的根本原那么和要求〔二〕選址本卷須知要貫徹執(zhí)行國家的方針政策，遵守有關(guān)法規(guī)和規(guī)定：要聽取當?shù)卣鞴懿块T的意見。如規(guī)劃、建設(shè)、平安消防、土地管理部門、環(huán)境保護、交通〔港口、鐵路、公路〕、地質(zhì)、氣象、水利、電力、文物管理部門等部門。優(yōu)先選在產(chǎn)業(yè)性質(zhì)定位一致的工業(yè)園區(qū)。要充分考慮工程法人對場〔廠〕址的意見。第六節(jié) 總圖運輸一、總圖運輸方案〔一〕1.總體布置的要求〔功能區(qū)〕、居住區(qū)、相鄰企業(yè)、水源、電源、熱源、渣場、運輸、平面豎向、防洪排水、外部管線及機械化運輸走廊、開展預(yù)留用地、施工用地等進行全面規(guī)劃。2.廠區(qū)總平面布置的要求廠區(qū)總平面布置是總體布置的根底上，根據(jù)工廠的性質(zhì)、規(guī)模、生產(chǎn)流程、交通運輸、環(huán)境保護、防火、防爆、平安、衛(wèi)生、施工、檢修、生產(chǎn)、經(jīng)營管理、廠容廠貌及開展等要求，結(jié)合當?shù)刈匀粭l件、場外設(shè)施分布、遠期開展等因素，緊湊、合理地布置，經(jīng)方案比擬后擇優(yōu)確定。1、工業(yè)工程建設(shè)用地控制指標計算投資強度計算投資強度=工程固定資產(chǎn)總投資÷工程總用地面積1〕建筑系數(shù)建筑系數(shù)建筑物占地面積＋構(gòu)筑物占地面積＋堆場用地面積100%工業(yè)工程不能低于30%2〕場地利用系數(shù)場地利用系數(shù)＝〕÷工程總用地面積×100%]容積率容積率＝總建筑面積÷總用地面積當建筑物層高超過8米，在計算容積率時該層建筑面積加倍計算。行政辦公及生活效勞設(shè)施用地所占比重行政辦公及生活效勞設(shè)施用地所占比重＝行政辦公生活效勞設(shè)施占用土地面積÷工程總用地面積×100%工業(yè)工程不能超過7%2、國家和行業(yè)公布的建設(shè)用地控制指標第七節(jié) 工程方案及配套工程方案一、工程方案一般工業(yè)工程建筑特征：面積、層數(shù)、高度、跨度結(jié)構(gòu)型式一般工業(yè)工程建筑特征：面積、層數(shù)、高度、跨度結(jié)構(gòu)型式特殊建筑要求：防火、防爆、防腐蝕、隔音、隔熱等大型建筑物根底工程方案抗震設(shè)防措施礦產(chǎn)開采工程開拓方式井下開采；露天開采；油氣田開采鐵路項目主要包括線路、路基、軌道、橋梁、隧道、站場以及通信信號等方案。①根據(jù)線路各路段的地形地貌、沿線地質(zhì)條件，研究提出路基填挖高度、加固防路基以及不良地質(zhì)處理的方案；②根據(jù)水文地質(zhì)和工程地質(zhì)情況，研究提出全線路基以及不良地質(zhì)處理的方案；②根據(jù)水文地質(zhì)和工程地質(zhì)情況，研究提出全線橋梁、隧道的開挖或者建造方③根據(jù)工程設(shè)定的運輸能力，研究提出線路各車站、貨場的工程方案。水利水電工程主要包括防洪、治澇、灌溉、供水、發(fā)電等工程方案。水利水電樞紐和水庫工程主要研究壩址、壩型、壩體建筑結(jié)構(gòu)、壩基處理以及建筑物、構(gòu)筑物的工程方案，同時還應(yīng)研究提出庫區(qū)移民安置的工程方案。第八節(jié) 環(huán)境保護環(huán)境保護方案研究及環(huán)境保護篇〔章〕的內(nèi)工程具體內(nèi)容工程具體內(nèi)容〔一〕工程概況①建設(shè)規(guī)模；②主要生產(chǎn)工藝和公用工程消耗量；③主要污染源和污染物排放量。〔二〕環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀①周邊工礦企業(yè)分布、生態(tài)環(huán)境、環(huán)境敏感點、自然遺跡、人文遺跡現(xiàn)狀；②工程所在地區(qū)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀，固體廢棄物儲存場、危險廢棄物填埋場環(huán)境現(xiàn)狀，生環(huán)境狀況，土地利用現(xiàn)況，包含林地、果園農(nóng)田、裸地、建設(shè)用地及面分布等；③改、擴建工程依托企業(yè)水環(huán)境、空氣環(huán)境、噪聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀、污處理設(shè)施規(guī)模、處理工藝、運行等現(xiàn)況?！踩澄廴驹春臀廴疽蛩胤治鑫廴经h(huán)境因素分析：廢氣、廢水、固體廢棄物、噪聲、其他破壞環(huán)境因素分析〔四〕環(huán)境污染防治措施方案措施應(yīng)與環(huán)評報告中的措施一致1．水環(huán)境污染防治措施大氣環(huán)境污染防治措施固體廢棄物處理措施危險廢棄物處理措施噪聲防護措施6..污染防治分區(qū)及地下水保護措施；水土保持措施，水土保持方案的審查公眾參與及公眾利益保護措施產(chǎn)和使用?！参濉辰ㄔO(shè)工程環(huán)境風險評價①分析建設(shè)工程產(chǎn)品、中間產(chǎn)品和原輔材料的規(guī)模及物理化學性質(zhì)、理指標和危險性等；②針對工程運行期間發(fā)生事故可能引起的易燃易爆、有毒有害物質(zhì)的漏，或事故產(chǎn)生的新的有毒有害物質(zhì)，從水、氣、環(huán)境平安防護等方考慮并預(yù)測環(huán)境風險事故影響范圍,事故對人身平安及環(huán)境的影響和害；③簡要說明環(huán)境風險事故防范、減緩措施，特別要針對特征污染物提有效的防止二次污染的應(yīng)急措施。第九節(jié) 平安、職業(yè)衛(wèi)生與消防〔一〕平安、職業(yè)衛(wèi)生對策與措施平安生產(chǎn)保障措施〔七條〕 職業(yè)衛(wèi)生對策與措施〔八條〕效治理；

①工作場所應(yīng)符合國家職業(yè)衛(wèi)生要求；③建立企業(yè)平安生產(chǎn)監(jiān)管體系包括監(jiān)管方式 ②建立和完善職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督檢查機制配和手段，執(zhí)法裝備水平和執(zhí)法能力；④建立健全本企業(yè)平安生產(chǎn)應(yīng)急救援體系；操作規(guī)程；

要的專業(yè)監(jiān)督與檢查裝備；采用職業(yè)平安健康管理體系等先進的管理法，促進企業(yè)職業(yè)衛(wèi)生狀況的改善；④落實有關(guān)規(guī)章制度和職業(yè)危害防治與整措施；質(zhì)等監(jiān)測工作的監(jiān)察；〔或伴有危險化學品產(chǎn)生儲存裝置和設(shè)施的建設(shè)工程應(yīng)按《危險化 業(yè)病危害預(yù)評價對建設(shè)工程可能產(chǎn)生的學品建設(shè)工程平安許可實施方法在可行性研 業(yè)病危害因素及其對工作場所和勞動者健究階段〔〕部門通過平安審查的文件。工、同時投入生產(chǎn)和使用。

措施；⑧職業(yè)病防護措施應(yīng)與主體工程同時設(shè)計時施工、同時投入生產(chǎn)和使用。第四章 資源利用分析與評第一節(jié)土地資源和工程用地預(yù)審一、工程土地資源論證土地資源論證旨在論證工程用地是否符合城市總體規(guī)劃，是否符合規(guī)劃中的土地功能劃分；是否符合國家規(guī)定的供地政策等。土地資源論證報告建設(shè)工程用地合理性分析依據(jù)的文件規(guī)定〔重要〕建設(shè)用地合理性分析具體規(guī)定《國務(wù)院關(guān)于深化改革嚴格土地管理的決定》土地利用的合法性分析禁止擅自通過“村改居〞等方式將農(nóng)民集體所有土地轉(zhuǎn)為國有土地。禁止農(nóng)村集體經(jīng)濟組織非法出讓、出租集體土地用于非農(nóng)業(yè)建設(shè)。土地權(quán)益補償方案補償費。土地利用的社會影響分析縣級以上地方人民政府應(yīng)當制定具體方法，使被征地農(nóng)民的長遠生計有保障。對有穩(wěn)定收益的工程，農(nóng)民可以經(jīng)依法批準的建設(shè)用地土地使用權(quán)入股。對不具備根本生產(chǎn)生活條件的無地農(nóng)民，應(yīng)當異地移民安置。耕地占補平衡分析不能自行補充的，必須按照各省、自治區(qū)、直轄市的規(guī)定繳納耕地開墾費。耕地開墾費要列入專戶管理，不得減免和挪作他用。《全國主體功能區(qū)規(guī)劃》土地利用的合法性分析堅持最嚴格的耕地保護制度。18禁止開發(fā)要求進行管理。耕地占補平衡分析嚴格控制各類建設(shè)占用耕地。各類開發(fā)建設(shè)活動都要嚴格貫徹盡量不占或少占耕地的原那么，確需占用耕地的，要在依法報批用地前，補充數(shù)量相等、質(zhì)量相同的耕地。第二節(jié) 礦產(chǎn)資源和資源開發(fā)型工程資源條件評價〔二〕礦產(chǎn)資源開發(fā)型工程的資源條件評價資源開發(fā)型工程資源條件評價的內(nèi)容礦產(chǎn)資源條件評價的分析研究工作內(nèi)容第三節(jié)能源資源開發(fā)利用和工程節(jié)能一、能源資源優(yōu)化配置與合理性分析〔一〕能源分類不可再生能源，如煤、石油、天然氣、核燃料等?？稍偕Y源，如風能、太陽能、水能、生物質(zhì)能、地熱能、海洋能等非化石能源。分析工程所用能源資源的來源、數(shù)量和滿足長期需求的可能性提高能源資源利用率的具體措施要到達的水平。二、工程節(jié)能分析評價工程的建設(shè)方案研究必須表達合理利用和節(jié)約能源的方針?！惨弧彻?jié)能的原那么與要求時間法律法規(guī)具體要求1997年公布2022年修訂《中華人民共和國節(jié)約能源法》我國關(guān)于能源節(jié)約的根本大法，該法明確規(guī)定：安排節(jié)能資金，用于支持能源的合理利用以及新能源和可再生能源的開發(fā)；固定資產(chǎn)投資工程工程的可行性研究報告，應(yīng)當包括合理用能的專題論證。固定資產(chǎn)投資工程工程的設(shè)計和建設(shè)，應(yīng)當遵守合理用能標準和節(jié)能設(shè)計標準；達不到合理用能標準和節(jié)能設(shè)計標準的工程，依法審批機關(guān)不得批準建設(shè)；不予驗收；禁止新建技術(shù)落后、耗能過高、嚴重浪費能源的工業(yè)工程；〔6〕對落后的耗能過高的用能產(chǎn)品、設(shè)備實行淘汰制度?！?〕重點推進電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工等行業(yè)節(jié)能減排，明確目標任務(wù)，加強行業(yè)指導，推動技術(shù)進步，強化監(jiān)督管理。〔2〕開展熱電聯(lián)產(chǎn)，推廣分布式能源?！?〕開展智能電網(wǎng)試點?！?〕推廣煤炭清潔利用，提高原煤入洗比例，加快煤層氣開發(fā)利用?！?〕實施工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)能效提升方案。《國務(wù)院〔6〕推動信息數(shù)據(jù)中心、通信機房和基站節(jié)能改造。關(guān)于印發(fā)除上述加強工業(yè)節(jié)能減排的要求外，該通知還設(shè)定了如下具體的目標：2022年“十二五〞節(jié)能減排綜合性工〔1〕節(jié)能減排的目標：到2022年，全國萬元國內(nèi)生產(chǎn)總值能耗下降到0.869〔202220221.03416%20221.27632%；“十二五〞期間，實現(xiàn)作方案的節(jié)約能源6.7億噸標準煤。通知》〔2〕節(jié)能重點工程目標：到2022年，工業(yè)鍋爐、窯爐平均運行效率比2022522-32000熱計量和節(jié)能改造4億平方米以上，夏熱冬冷地區(qū)既有居住建筑節(jié)能改50006000場份額大幅度提高。“十二五〞時期，形成3億噸標準煤的節(jié)能能力。〔3〕調(diào)整能源結(jié)構(gòu)目標：到2022年，非化石能源占一次能源消費總量比重到達11.4%?！捕彻こ坦?jié)能評價工程可行性研究報告節(jié)能篇的具體內(nèi)容工程具體內(nèi)容1.工程概況情況建設(shè)單位名稱、性質(zhì)、單位地址、郵政編碼、法人代表、工程聯(lián)系人、聯(lián)系及等。情況工程名稱，建設(shè)地點，工程性質(zhì)，工程類型，建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容，工程總投資，主要經(jīng)濟技術(shù)指標，工程進度方案等；改、擴建項目原有生產(chǎn)工藝、主要設(shè)備和建筑物情況。工程建設(shè)主要供用能系統(tǒng)與設(shè)備的初步選擇，能源消耗種類、數(shù)量及能源方案使用分布情況〔包括原有及新增〕。2. 工程所在地能源供給條件〔1〕工程使用能源品種的選用原那么?！?〕工程所在地能源供給條件。3.用能標準和節(jié)能設(shè)計標準〔1〕相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。〔2〕工業(yè)類相關(guān)標準及標準。相關(guān)終端用能產(chǎn)品能效標準?！?〕同行業(yè)國內(nèi)先進水平以及國際先進水平。4.工程能源消耗種類、數(shù)量及能源使用分布情況工程能源消耗種類、來源及年總消耗量。單項工程能源消耗種類、來源及年消耗量?！哺?、擴建工程〕〔可以用能源網(wǎng)絡(luò)圖或能源平衡表。5.工程節(jié)能措施及效果分析節(jié)能措施節(jié)能新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品選擇；余熱、余壓、放散可燃氣體回收利用情況；建筑圍護結(jié)構(gòu)類型；保溫絕熱措施；資源綜合利用情況；新能源和可再生能源的利用；能源計量/檢測設(shè)備、器具的配備；能源管理機構(gòu)及人員設(shè)置。能耗指標包括：綜合能耗總量、單位產(chǎn)品分品種能源消耗；單位產(chǎn)品綜合能耗、可比能耗，主要工序〔藝〕單耗；工程產(chǎn)值綜合能耗〔標煤/萬元產(chǎn)值〕；單位建筑面積分品種實物能耗和綜合能耗；單位投資能耗〔標煤/萬元〕。效果分析單位產(chǎn)品〔建筑面積〕能耗、主要工序〔藝〕能耗指標、單位投資能耗等與國際國內(nèi)比照分析，設(shè)計指標是否到達同行業(yè)國內(nèi)先進水平或國際先進水平。第四節(jié) 工程水資源論證與工程節(jié)水節(jié)約用水〔一〕節(jié)約用水原那么和要求1.“三個相結(jié)合〞原那么。節(jié)水工作要實現(xiàn)工程措施與非工程措施相結(jié)合，先進技術(shù)與常規(guī)技術(shù)相結(jié)合，強制節(jié)水與效益引導相結(jié)合的“三個相結(jié)合〞原那么。大力推行節(jié)約用水措施，推廣節(jié)約用水新技術(shù)、新工藝，開展節(jié)水型工業(yè)農(nóng)業(yè)和效勞業(yè)，建立節(jié)水型社會。加強用水管理，采取技術(shù)上可行、經(jīng)濟上合理、符合環(huán)保要求的節(jié)約和替代措施，減少和防止生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)過程中水的損失和浪費，高效、合理地利用水資源。實行“三同時、四到位〞三同時：節(jié)水設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入運行。四到位：用水方案到位、節(jié)水目標到位、節(jié)水措施到位、管水制度到位。6.采取分質(zhì)用水，一水多用。減少取水量和廢水排放量，杜絕“跑、冒、滴、漏〞。加強節(jié)水根底管理，制訂節(jié)水方案和規(guī)章制度。7.優(yōu)先選用列入國家鼓勵開展的節(jié)水技術(shù)、工藝和設(shè)備目錄中的設(shè)備。第五節(jié)循環(huán)經(jīng)濟和資源綜合利用一、工程工程建設(shè)要遵循循環(huán)經(jīng)濟的3R原那么在工程工程可行性研究中，要強化循環(huán)經(jīng)濟理念，按照3R原那么，在產(chǎn)品方案、技術(shù)工藝及其裝備、場〔廠〕址選擇、公用工程等建設(shè)方案設(shè)計中盡可能做到節(jié)能、節(jié)材、節(jié)水和節(jié)地，提高資源綜合利用水平，并采用清潔生產(chǎn)工藝從源頭上減少污染物排放。在各類科技、工業(yè)、物流、生態(tài)等園區(qū)工程的規(guī)劃和建設(shè)中，要按照循環(huán)經(jīng)濟開展模式，推進不同行業(yè)之間、工業(yè)和農(nóng)業(yè)之間、城區(qū)和郊區(qū)之間的有機結(jié)合、資源互補，最大限度地節(jié)約、利用資源。第五章 影響評價與平安預(yù)評第一節(jié) 環(huán)境影響評價環(huán)評報告書至少包括的內(nèi)容按照《環(huán)境影響評價技術(shù)導那么總綱》，根據(jù)環(huán)境和工程的特點及評價工作等級，選擇以下全部或局部內(nèi)容進行工程具體內(nèi)容1.總那么①闡述編制環(huán)境影響報告書的目的。②編制依據(jù)。③采用標準〔國家標2.建設(shè)工程概況①建設(shè)工程的名稱、地點及建設(shè)性質(zhì)。②建設(shè)規(guī)模、占地面積及廠區(qū)平面布置〔應(yīng)附平面圖〕。③土地利用情況和開展規(guī)劃。④產(chǎn)品方案和主要工藝方法。⑤職工人數(shù)和生活區(qū)布局。3.工程分析①主要原料、燃料及其來源和儲運，物料平衡，水的用量與平衡，水的回用情況。②工藝過程〔附工藝流程圖〕。③廢水、廢氣、廢渣、放射性廢物等的種類、排放量和排放方式，以及其中所含污染物種類、性質(zhì)、排放濃度；產(chǎn)生的噪聲、振動的特性及數(shù)值等。④廢棄物的回收利用、綜合利用和處理、處置方案。⑤交通運輸情況及廠地的開發(fā)利用。4.建設(shè)工程周圍地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀①地理位置〔應(yīng)附平面圖〕。②地質(zhì)、地形、地貌和土壤情況，河流、湖泊〔水庫〕、海灣的水文情況，氣候與氣象情況。③大氣、地面水、野生植物、農(nóng)作物等情況。⑤自然保護區(qū)、風景游覽區(qū)、名勝古跡、溫泉、療養(yǎng)區(qū)以及重要的政治文化設(shè)施情況。⑥社會經(jīng)濟情況〔現(xiàn)有工礦企業(yè)和生活居住區(qū)的分布情況，人口密度，農(nóng)業(yè)概況，土地利用情況，交通運輸情況及其它社會經(jīng)濟活動情況〕。⑦人群健康狀況和地方病情況。⑧其它環(huán)境污染、環(huán)境破壞的現(xiàn)狀資料。5.環(huán)境影響預(yù)測①預(yù)測環(huán)境影響的時段。②預(yù)測范圍。③預(yù)測內(nèi)容及預(yù)測方法。④預(yù)測結(jié)果及其分析和說明。6.評價建設(shè)工程的環(huán)境影響③假設(shè)進行多個廠址優(yōu)選，應(yīng)綜合評價各廠址的環(huán)境影響并進行比擬和分析。7.環(huán)境保護措施的評述及技術(shù)經(jīng)濟論證，提出各項措施的投資估算〔列表〕8.環(huán)境影響經(jīng)濟損益分析9.環(huán)境監(jiān)測制度及環(huán)境管理、環(huán)境規(guī)劃的建議10.環(huán)境影響評價結(jié)論規(guī)劃環(huán)境影響評價規(guī)劃環(huán)境影響評價是對規(guī)劃實施可能造成的環(huán)境影響進行分析、預(yù)測和評價，并提出預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施的過程，應(yīng)在規(guī)劃編制階段進行。規(guī)劃的環(huán)評文件包括報告書、篇章和說明?！惨弧?、規(guī)劃環(huán)境影響評價的適用范圍分類具體內(nèi)容應(yīng)編寫的環(huán)境影響評價文件綜合性規(guī)劃土地利用的有關(guān)規(guī)劃；區(qū)域、流域、海域的建設(shè)、開發(fā)利用規(guī)劃環(huán)境影響篇章或說明專項規(guī)劃工業(yè)、農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)、林業(yè)、能源、水利、交通、城市建設(shè)、旅游、自然資源開發(fā)有關(guān)的專項規(guī)劃環(huán)境影響報告書專項規(guī)劃中的指導性規(guī)劃以開展戰(zhàn)略為主要內(nèi)容的專項規(guī)劃。環(huán)境影響篇章或說明2、規(guī)劃環(huán)境影響評價的責任主體規(guī)劃環(huán)境影響篇章或者說明、規(guī)劃環(huán)境影響報告書，由規(guī)劃編制機關(guān)編制或者組織規(guī)劃環(huán)境影響評價技術(shù)機構(gòu)編制。規(guī)劃編制機關(guān)應(yīng)當對環(huán)境影響評價文件的質(zhì)量負責?！捕骋?guī)劃環(huán)境影響評價的技術(shù)依據(jù)和內(nèi)容1.規(guī)劃環(huán)境影響評價的技術(shù)依據(jù)規(guī)劃環(huán)境影響評價的內(nèi)容〔三內(nèi)容〕規(guī)劃環(huán)境影響評價的分析、預(yù)測和評估內(nèi)容。綜合規(guī)劃環(huán)境影響篇章或者說明的內(nèi)容專項規(guī)劃環(huán)境影響報告書的內(nèi)容〔三〕規(guī)劃環(huán)境影響評價的公眾參與1等形式，公開征求有關(guān)單位、專家和公眾對環(huán)境影響報告書的意見。23第二節(jié) 平安預(yù)評價平安預(yù)評價方法分類具體方法定性評價方法〔1〕平安檢查表；〔2〕預(yù)先危險分析；〔3〕故障類型和影響分析；〔4〕作業(yè)條件危險性評價法；〔5〕危險和可操作性研究等。定量評價方法泄露、火災(zāi)、爆炸、中毒評價模型等。另外，故障樹分析〔FTA〕和日本勞動省六階段平安評價方法可用于定性、定量評價。第六章投資估算第一節(jié)概述一、投資估算的內(nèi)容〔一〕工程總投資〔三塊〕工程總投資由建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金三項構(gòu)成。第二節(jié)建設(shè)投資估算一、建設(shè)投資估算方法建設(shè)投資估算方法很多，比擬粗略的估算方法包括單位生產(chǎn)能力估算法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、比例估算法、系數(shù)估算法、估算指標法等，概算指標法〔共六種〕，其中估算指標法根據(jù)指標制定依據(jù)的范圍和粗略程度又分為多種?！惨弧硢挝簧a(chǎn)能力估算法單位生產(chǎn)能力估算法實質(zhì)上也可算作一種最為粗略的擴大指標法，一般只適用于時機研究階段。二、建設(shè)投資分類估算法〔二〕建筑工程費估算1.估算內(nèi)容建筑工程費是指為建造永久性建筑物和構(gòu)筑物所需要的費用，主要包括以下內(nèi)容：通風、煤氣等設(shè)備費用及其裝設(shè)、油飾工程的費用，列入建筑工程的各種管道、電力、電信和電纜導線敷設(shè)工程的費用。大型土石方工程、施工臨時設(shè)施和完工后的場地清理等費用。礦井開鑿、井巷延伸、露天礦剝離，石油、天然氣鉆井，修建鐵路、公路、橋梁、水庫、堤壩、灌渠及防洪等工程的費用。2.估算方法建筑工程費估算方法表方法運用特點單位建筑工程投資估算法單位建筑工程量投資×建筑工程總量比擬簡單單位實物工程量投資估算法單位實物工程量投資×實物工程量總量比擬簡單概算指標投資估算法適用于對于沒有前兩種估算指標，或者建筑工程費占建設(shè)投資比例較大的工程量較大〔三〕1由設(shè)備原價和設(shè)備運雜費構(gòu)成。國產(chǎn)標準設(shè)備原價一般應(yīng)按帶有備件的出廠價計算。國產(chǎn)非標設(shè)備原價指國家尚無定型標準，設(shè)備生產(chǎn)廠不可能采用批量生產(chǎn)，只能根據(jù)具體的設(shè)計圖紙按訂單制造的設(shè)備。設(shè)備運雜費通常由運輸費、裝卸費、運輸包裝費、供銷手續(xù)費和倉庫保管費等各項費用構(gòu)成。一般按設(shè)備原價乘以設(shè)備運雜費費率計算。2.進口設(shè)備購置費估算進口設(shè)備購置費由進口設(shè)備貨價、進口附屬費用及國內(nèi)運雜費組成。進口設(shè)備的貨價〔FOB〔CIF〕兩種價格，一般多為離岸價。進口附屬費用進口附屬費用包括國外運費、國外運輸保險費、進口關(guān)稅、進口環(huán)節(jié)消費稅、進口環(huán)節(jié)增值稅、外貿(mào)手續(xù)費和銀行財務(wù)費。1〕國外運費國外運費＝設(shè)備離岸價×國外運費費率或國外運費＝單位運價×運量2〕國外運輸保險費國外運輸保險費＝〔設(shè)備離岸價+國外運費〕×國外運輸保險費費率到岸價＝離岸價+國外運費+國外運輸保險費三種稅的計算：按關(guān)、消、增順序計算3〕進口關(guān)稅關(guān)稅＝到岸價×關(guān)稅稅率4〕進口環(huán)節(jié)消費稅消費稅＝〔到岸價＋進口關(guān)稅〕÷〔1－消費稅稅率〕×消費稅稅率第三節(jié)建設(shè)期利息估算建設(shè)期利息是債務(wù)資金在建設(shè)期內(nèi)發(fā)生并應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值的利息，包括借款〔或債券〕利息和融資費用〔手續(xù)費、承諾費、發(fā)行費、管理費等〕。一、建設(shè)期利息估算的前提條件已完成以下工作建設(shè)投資估算及其分年投資方案確定工程資本金〔注冊資本〕數(shù)額及其分年投入方案確定工程債務(wù)資金的籌措方式〔銀行貸款或企業(yè)債券〕及債務(wù)資金本錢率〔銀行貸款利率或企業(yè)債券利率及發(fā)行手續(xù)費率等〕二、建設(shè)期利息的估算方法1、借款額在建設(shè)期各年年初發(fā)生，建設(shè)期利息的計算公式為：2、借款額在建設(shè)期各年年內(nèi)均衡發(fā)生，建設(shè)期利息的計算公式為：工程決策分析與評價階段，一般采用借款在各年年內(nèi)均衡發(fā)生來估算建設(shè)每筆借款的利息，也可先計算出各筆借款加權(quán)平均的年利率，并以此年利率計算全部借款的利息。第四節(jié)流動資金估算分項詳細估算法工作量較大，但準確度較高，可研階段采用。流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負債流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋預(yù)付賬款＋存貨＋現(xiàn)金流動負債＝應(yīng)付賬款＋預(yù)收賬款流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金一、融資環(huán)境調(diào)查

第七章 融資方案研第一節(jié) 概述方面涉及內(nèi)容法律法規(guī)公司法、銀行法、證券法、稅法、合同法、擔保法以及投資管理、外匯管理、資本市場管理等方面法規(guī)。外商投資工程還涉及外商投資有關(guān)的法規(guī)。注意：健全的法律法規(guī)體系是工程融資成功的根本保障。經(jīng)濟環(huán)境主要包括：資本市場、銀行體系、證券市場、稅務(wù)體系、國家和地方政府的經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)政策等。注意：經(jīng)濟環(huán)境的影響作用于融資方案，影響融資本錢和融資風險。融資渠道①政府投資資金；②國內(nèi)外銀行等金融機構(gòu)的貸款；③國內(nèi)外證券市場發(fā)行的股票或債券；④國內(nèi)外非銀行金融機構(gòu)的資金；⑤外國政府的資金；⑥國內(nèi)外企業(yè)、團體、個人的資金。注意：可能的融資渠道是構(gòu)造工程融資方案的根底，各種融資渠道取得資金的條件對于融資渠道的選擇有著決定性的影響。稅務(wù)條件①所得稅稅率優(yōu)惠：工程收益提高，風險降低，融資更為容易；②利潤匯出稅：增加境外投資人股權(quán)投資本錢，影響投資方案；③利息預(yù)提稅：增加工程從國外借款融資的本錢，影響借款來源。投資政策①限制投資領(lǐng)域：投資風險高，融資本錢和風險較高。②鼓勵投資工程：政府優(yōu)惠政策支持間接保證工程收益，風險降低。二、工程的融資主體和投資產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)〔一〕工程的融資主體對比點新設(shè)法人融資既有法人融資概念組建新的工程法人進行工程建設(shè)的融資活動。又稱公司融資或公司信用融資，是以既有法人作為工程法人進行工程建設(shè)的融資活動。特點①工程投資由新設(shè)法人籌集的資本金和債務(wù)資金構(gòu)成；②新設(shè)法人承當融資責任和風險；①擬建工程不組建新的工程法人，由既有法人統(tǒng)一組織融資活動并承當融資責任和風險；③從工程投產(chǎn)后的經(jīng)濟效益情況考察償債能②擬建工程一般是在既有法人資產(chǎn)和信力。用的根底上進行的，并形成增量資產(chǎn)；③一般從既有法人的財務(wù)整體狀況考察融資后的償債能力其他①新組建的法人擁有工程的財產(chǎn)和權(quán)益，并承當融資責任和風險。不組建新的獨立法人，負債由既有法人②新設(shè)法人可按《公司法》的規(guī)定設(shè)立有限承當；責任公司〔包括國有獨資公司〕和股份有限②融資方案要與公司總體財務(wù)安排相協(xié)公司形式。調(diào)，將其作為公司理財?shù)囊痪植?。第二?jié) 資本金籌措資本金制度的具體規(guī)定7-4序號投資行業(yè)工程資本金占工程總投資的比例1鋼鐵、電解鋁40%及以上2水泥35％及以上3煤炭、電石、鐵合金、燒堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機場、港口、沿海及內(nèi)河航運、其他房地產(chǎn)開發(fā)工程30％及以上4鐵路、公路、城市軌道交通、化肥〔鉀肥除外〕25％及以上5保障性住房和普通商品住房工程、其他工程20％及以上對外商投資企業(yè)注冊資本的要求7-5序號投資總額注冊資本占總投資的最低比例附加條件1300萬美元以下〔300〕70%2300-1000萬美元〔含1000萬美元〕50%420美元以下的，注冊資金不低于210萬美元31000-3000萬美元40%其中投資總額在1250萬美元以下的，〔含3000萬美元〕注冊資金不低于500萬美元43000萬美元以上1/33600的，注冊資金不低于1200萬美元第三節(jié) 債務(wù)資金籌措一、債務(wù)資金籌措方案研究明確的債務(wù)資金根本要素時間和數(shù)量：2.融資本錢：3.建設(shè)期利息的支付；4.附加條件；5.債權(quán)保證；6.利用外債的責任。注意：統(tǒng)借自還和自借自還的借款，中間都經(jīng)過國有銀行或其他被授權(quán)的機構(gòu)的轉(zhuǎn)貸。二、債務(wù)資金的資金來源和融資方式國家開發(fā)銀行已經(jīng)轉(zhuǎn)制，重點向國家根底設(shè)施、根底產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)工程以及重大技術(shù)改造和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化工程發(fā)放貸款。借貸方式融資的特點〔1〕籌資速度快；〔2〕借款彈性較大；〔3〕融資本錢適中；〔4〕限制嚴格；〔5〕來源可靠；〔6〕工程的融資主渠道。三、債務(wù)融資信用保證措施〔一〕融資信用保證方式①第三方保證抵押與質(zhì)押賬戶質(zhì)押與賬戶監(jiān)管借款人承諾；⑤控股股東承諾；⑥撫慰函及支持函；⑦政府支持函；⑧工程合同保證；⑨保險。工程合同保證主要有工程建設(shè)工程總承包合同長期銷售和服務(wù)合同長期供給合同經(jīng)營管理合同技術(shù)轉(zhuǎn)讓及技術(shù)效勞合同等。第四節(jié) 根底設(shè)施工程融資的新興方式PPP融資方式1.概念：PPPPPPPPPPPP第五節(jié)融資方案設(shè)計與優(yōu)化1．優(yōu)先股資金本錢優(yōu)先股資金本錢=優(yōu)先股股息/(優(yōu)先股發(fā)行價格-發(fā)行本錢)〔7-3〕2．普通股資金本錢資本資產(chǎn)定價模型法KsRf(RmRf)〔7-4〕KsKb〔7-8〕式中：Ks——普通股資金本錢；Kb——所得稅前的債務(wù)資金本錢；RPc——投資者比債權(quán)人承當更大風險所要求的風險溢價。風險溢價確實定：風險溢價是憑借經(jīng)驗估計的，一般認為某企業(yè)普通股風險溢價對其自己發(fā)3%~5%左右：①當市場利率到達歷史性高點時，風險溢價較低，在3%左右；②當市場利率到達歷史性低點時，風險溢價較高，在5%左右；③通常情況下，一般采用4%的平均風險溢價。股利增長模型法sKD1G〔7-6〕sP0Ks—普通股資金本錢；D1—預(yù)期年股利額；P0—普通股市價；G—普通股利年增長率。第八章資金時間價值與方案經(jīng)濟比選第一節(jié)資金時間價值與等值換算資金時間價值的衡量利率上下的決定因素：社會平均利潤率；借貸資本的供求狀況；風險；通貨膨脹；期限長短?！矄卫ǎ篎=P〔1+n×i〕在投資分析中單利使用較少，通常只適用于短期投資或短期貸款。Fi)n2、名義利率與有效利率 rmmi=1+ 1m 〔三〕資金等值的含義等值資金：把特定利率下不同時點上絕對數(shù)額不等而經(jīng)濟價值相等的假設(shè)干資金稱為等值資金。影響資金等值的因素：①資金額的大??；②換算期數(shù)；③利率的上下。資金等值換算將某一時點或某些時點上的資金等值到另一時點，稱之為資金等值換算。一、 常用的資金等值換算公式現(xiàn)值〔：resetau：資金在某一特定時間序列的初始值；終值〔：uureaue：資金在某一特定時間序列的終點值?！瞐ualaue資金系列的價值?！惨弧超F(xiàn)值與終值的相互變換現(xiàn)值變換為終值〔PF〕FP(1i)n式中i)nPF的等值變換系數(shù)，稱為整付〔或一次支付〕〔F/P，i，2、終值變換為現(xiàn)值〔F求P〕由F向P的等值變換，公式為：PF(1i)n式中的1i)n稱為一次支付現(xiàn)值系數(shù)，并可記為〔/，，n第二節(jié)現(xiàn)金流量分析方法時間性指標與評價方法〔投資返本年限〔常用年表示〕。經(jīng)濟含義：反映工程財務(wù)上投資回收能力的重要指標。投資回收期包括：靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。〔一〕靜態(tài)投資回收期1、定義ttt0t02、計算3、判據(jù)，可以考慮拒絕接受該工程。4、優(yōu)點與缺乏最大的優(yōu)點：經(jīng)濟意義明確、直觀、計算簡單，便于投資者衡量建設(shè)工程承當風險的能力，同時在一定程度上反映了投資效果的優(yōu)劣。缺乏：不考慮資金時間價值，無法用以正確地辨識工程的優(yōu)劣。因為存在這這樣的缺乏，因此靜態(tài)投資回收期可能導致評價判斷的錯誤?！捕硠討B(tài)投資回收期計算相對復雜；三、價值性指標與評價方法價值性評價指標：反映一個工程的現(xiàn)金流量相對于基準投資收益率所能實現(xiàn)的盈利水平。包括：凈現(xiàn)值、凈年值、凈終值注意：最主要又最常用的價值性指標是凈現(xiàn)值；在多工程〔或方案〕選優(yōu)中有凈年值；凈終值很少使用?！惨弧硟衄F(xiàn)值〔NPV〕1、含義2、計算公式法：((i)(CICO)ttt03、判據(jù)假設(shè)，那么經(jīng)濟上可以拒絕該工程。如果給定的折現(xiàn)率i是設(shè)定的基準收益率ic那么：NPV〔ic〕＝0盈虧平衡；NPV〔ic〕＞0，那么意味著該工程可以獲得比基準收益率更高的收益；NPV〔ic〕＜0是否會虧損?！捕硟裟曛怠睳AV〕1、含義凈年值也稱凈年金〔記作NAV〕，它是把工程壽命期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量按設(shè)定的折現(xiàn)率折算成與其等值的各年年末的等額凈現(xiàn)金流量值。計算先求該工程的凈現(xiàn)值，然后乘以資金回收系數(shù)進行等值變換求解，即NAV(i)=NPV(i)(A/P,i,n)判據(jù)假設(shè)，那么經(jīng)濟上可以拒絕該工程。根據(jù)公式可知NPV≥0時，NAV≥0；當NPV＜0時，NAV＜0。4．優(yōu)缺點缺點：一般求凈年值NAV，要先求該工程的凈現(xiàn)值NPV，因此，在工程經(jīng)濟評價中，很少采用凈年值指標。優(yōu)點：對壽命不相同的多個互斥方案進行選優(yōu)時，凈年值有獨到的簡便之處，可以直接據(jù)此進行比擬。第三節(jié)方案經(jīng)濟比選方法互斥型方案的比選備選方案應(yīng)滿足的條件備選方案的整體功能應(yīng)到達目標要求；備選方案的盈利性應(yīng)到達可以被接受的水平；足上述要求?；コ夥桨傅慕?jīng)濟效果評價使用的評價指標可以是價值性指標〔如凈現(xiàn)值、凈年值、費用現(xiàn)值、費用年值〕，也可以是比率性指標〔如內(nèi)部收益率〕。方案比選定量分析方法的選擇法和差額投資內(nèi)部收益率法。關(guān)于折現(xiàn)率的設(shè)定。表8-9互斥方案特點與方法選擇現(xiàn)金流計算期相等計算期不相等效益不同或效益與費用都不同NPVNAV大直接進行差額分析NAV選用適當方法統(tǒng)一計算期，NPV大或差額分析效益或效果相同，費用不同費用現(xiàn)值PC取最小、年費用AC年費用AC取最小或選用適當方法統(tǒng)一計算期后費用現(xiàn)值取最小第九章 財務(wù)分析第二節(jié) 財務(wù)分析的價格體系一、財務(wù)分析涉及的價格〔P288〕〔一〕影響價格變動的因素〔二〕財務(wù)分析涉及的三種價格及其間關(guān)系基價與時價Pcn=［Pb×(1+c1)×(1+c2)×??×(1+cn)］i n b 假設(shè)各年cPc［P1+cni n b 時價與實價第ii/〔1+f1〕r=［(1+c)i/(1+f)i］-1〔9-3〕i i i二、財務(wù)分析的取價原那么〔P259〕〔一〕財務(wù)分析應(yīng)采用預(yù)測價格〔二〕現(xiàn)金流量分析原那么上應(yīng)采用實價體系〔三〕償債能力分析和財務(wù)生存能力分析原那么上應(yīng)采用時價體系〔四〕對財務(wù)分析采用價格體系的簡化〔即時價〕工程運營期內(nèi)，盈利能力分析和償債能力分析可以采用同一套價格，即預(yù)測的運營期價格。〔即基價或?qū)崈r〕第三節(jié) 財務(wù)效益與費用的估算營業(yè)收入〔一〕合理確定運營負荷1．概念：運營負荷是指工程運營過程中負荷到達設(shè)計能力的百。2．影響因素3．確定經(jīng)驗設(shè)定法營銷方案法①等額還本付息方式〔相當于現(xiàn)值P求年值A(chǔ)〕i(1i)nAIc(1i)n1②等額還本、利息照付方式AIcI(1t1it n c n)〔五〕經(jīng)營本錢經(jīng)營本錢＝外購原材料費+外購燃料及動力費+工資及福利費+修理費+其他費用經(jīng)營本錢=總本錢費用-折舊費-攤銷費-利息支出第四節(jié)財務(wù)盈利能力分析一、現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流入：營業(yè)收入〔必要時還可包括補貼收入，回收固定資產(chǎn)余值(不受利息因素的影響,區(qū)別于工程資本金現(xiàn)金流量表中的回收固定資產(chǎn)余值)回收流動資金〔計算期最后一年考慮回收的固定資產(chǎn)余值和流動資金〕現(xiàn)金流出：主要包括四局部?！埠潭ㄙY產(chǎn)進項稅流動資金經(jīng)營本錢營業(yè)稅金及附加。必要時還包括維持運營投資。所得稅后分析還要將所得稅作為現(xiàn)金流出，調(diào)整所得稅〔融資前所得稅〕=息稅前利潤〔EBIT〕乘以所得稅稅率凈現(xiàn)金流量：凈現(xiàn)金流量〔現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出之差〕是計算評價指標的根底。3、工程投資現(xiàn)金流量分析的指標工程投資財務(wù)內(nèi)部收益率〔FRR，工程投資財務(wù)凈現(xiàn)值FNV)，工程投資回收期〔靜態(tài)和動態(tài)，其中前兩項指標通常被認為是主要指標。二、靜態(tài)分析〔一〕靜態(tài)分析的指標1、工程投資回收期(Pt)注意：對于某些風險較大的工程，需要計算投資回收期指標。2、總投資收益率含義：計算式：式中息稅前利潤=利潤總額+支付的全部利息或息稅前利潤=營業(yè)收入-營業(yè)稅金及附加-經(jīng)營本錢-折舊和攤銷3、工程資本金凈利潤率含義：計算式為：第五節(jié)償債能力分析和財務(wù)生存能力分析〔一〕計算指標1．利息備付率定義：計算：＝指標的判別利息備付率表示利息支付的保證倍率，利息備付率至少應(yīng)當大于1，一般不宜低于2，并結(jié)合債權(quán)人的要求確定。利息備付率高，說明利息支付的保證度大，償債風險小；利息備付率低于1，表示沒有足夠資金支付利息，償債風險很大。2、償債備付率定義：計算：償債備付率＝息稅前利潤折舊費攤銷費所得稅應(yīng)還本付息額指標的判別償債備付率表示償付債務(wù)本息的保證倍率，至少應(yīng)大于1，一般不宜低于1.31時，表示可用于計算還本付息的資金缺乏以償付當年債務(wù)。第十章 經(jīng)濟分析第三節(jié) 經(jīng)濟效益與費用的估一、經(jīng)濟效益與費用的估算原那么表10-5 經(jīng)濟效益與費用的估算原那么適用范圍遵循的原那么內(nèi)容產(chǎn)出物正面效益的計算支付意愿(WTP)原那么分析社會成員為工程所產(chǎn)出的效益愿意支付的價值負面影響的計算受償意愿(WTA)原那么分析社會成員為接受這種不利影響所要求補償?shù)膬r值工程投入物時機本錢原那么分析工程所占用資源的時機本錢。時機本錢應(yīng)按該資源的其他最好可行替代用途所產(chǎn)生的效益計算所有效益和費用實際價值計算原那么采用反映資源真實價值的實際價格進行計算，不考慮通貨膨脹因素的影響，但可考慮相對價格變動第四節(jié) 經(jīng)濟費用效益分析指標和報表一、經(jīng)濟費用效益分析指標〔一〕經(jīng)濟凈現(xiàn)值工程的經(jīng)濟凈現(xiàn)值等于或大于零，表示社會經(jīng)濟為擬建工程付出代價后，可以得到符合或超過社會折現(xiàn)率所要求的以現(xiàn)值表示的社會盈余。表示工程的經(jīng)濟盈利性到達或超過了社會折現(xiàn)率的根本要求，工程可以被接受。經(jīng)濟凈現(xiàn)值是反映工程對社會經(jīng)濟凈奉獻的絕對量指標(二)經(jīng)濟內(nèi)部收益率工程的經(jīng)濟內(nèi)部收益率等于或大于社會折現(xiàn)率時，說明工程對社會經(jīng)濟的凈奉獻到達或者超過了社會折現(xiàn)率的要求。經(jīng)濟內(nèi)部收益率是從資源配置角度反映工程經(jīng)濟效益的相對量指標工程占用的資金所能獲得的動態(tài)收益率，反映資源配置的經(jīng)濟效率。二、經(jīng)濟費用效益分析報表三、編制工程投資經(jīng)濟費用效益流量表的兩種方式1、直接進行效益和費用流量識別和計算，并編制經(jīng)濟分析報表〔包括量化估算，同時可比編制必要的輔助表格。根據(jù)估算的效益和費用流量，編制工程投資經(jīng)濟效益費用流量表。對能夠貨幣量化納入經(jīng)濟效益費用流量表的間接費用和間接效益；對難以進行貨幣量化的產(chǎn)出效果，應(yīng)盡可能地采用其它量綱進行量化，難以量化的，進行定性描述。方式分別估算。第五節(jié)經(jīng)濟分析中的費用效果分析一、費用效果分析概述1．費用效果分析的概念效果和費用的概念進行費用效果分析的范圍費用效果分析既可以用于財務(wù)分析，也可以用于經(jīng)濟分析。方案比選、工程總體方案的初步篩選；方案比選經(jīng)濟分析的最終結(jié)論。二、費用效果分析的要求與應(yīng)用條件〔一〕費用效果分析的要求費用效果分析遵循多方案比選原那么，對單一方案的工程，由于費用與效果采取不同的度量單位和指標，不易直接評價其合理性。第六節(jié)經(jīng)濟分析參數(shù)一、社會折現(xiàn)率社會折現(xiàn)率的取值社會折現(xiàn)率根據(jù)社會經(jīng)濟開展多種因素綜合測定，由專門機構(gòu)統(tǒng)一測算發(fā)布。我國目前的社會折現(xiàn)率一般取值為8%。對于永久性工程或者受益期超長的工程，例如水利設(shè)施等大型根底設(shè)施和具有長遠環(huán)境保護效益的建設(shè)工程，社會折現(xiàn)率可適當降低，但不應(yīng)低于6%。第十一章第二節(jié)經(jīng)濟影響分析方法定量指標分析方法〔一〕總量指標1．增加值概念：增加值是指工程投產(chǎn)后對國民經(jīng)濟的凈奉獻，也就是每年形成的國內(nèi)生產(chǎn)總值。增加值=工程范圍內(nèi)全部勞動者報酬+固定資產(chǎn)折舊+生產(chǎn)稅凈額+營業(yè)盈余2．凈產(chǎn)值概念：凈產(chǎn)值指增加值減去固定資產(chǎn)折舊后的余額，用于反映新創(chuàng)造的價值。計算公式：凈產(chǎn)值=增加值-固定資產(chǎn)折舊或=工程范圍內(nèi)全部勞動者報酬+生產(chǎn)稅凈額+營業(yè)盈余3．社會純收入〔工資及附加費等后的余額。計算公式：社會純收入=凈產(chǎn)值-勞動者報酬或=生產(chǎn)稅凈額+營業(yè)盈余財政收入工程的財政收入=生產(chǎn)稅+所得稅+國有資產(chǎn)收益第十二章 社會評價第一節(jié) 概述〔一〕社會評價的目的社會評價的主要目的是判斷工程的社會可行性，評價工程的投資建設(shè)和運營活動對社會開展目標所做出的奉獻。分類投資工程社會評價目的宏觀層面實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)開展；滿足人們的根本社會需求；保證不同地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)開展；充分利用地方資源、人力、技術(shù)和知識，增強地方的參與程度；減少或防止工程建設(shè)和運行可能引致的社會問題。工程層面制定一個能夠切實完成工程目標的機制和組織模式；保證工程收益在工程所在地區(qū)不同利益相關(guān)者之間的公平分配；預(yù)測潛在風險并分析減少不良社會后果和影響的對策措施；提出為實現(xiàn)各種社會目標而需要對工程設(shè)計方案進行改良的建議；通過參與式方法的運用增強工程所在地區(qū)民眾有效參與工程建設(shè)和管理；防止或盡量減少工程對地區(qū)社會環(huán)境造成負面影響。〔二〕社會評價的作用有利于經(jīng)濟開展目標與社會開展目標協(xié)調(diào)一致，防止單純追求工程經(jīng)濟效益。有利于工程所在地區(qū)利益協(xié)調(diào)一致，減少社會矛盾和糾紛，防止可能產(chǎn)生的不利社會影響和后果，促進社會穩(wěn)定。有利于防止或減少工程建設(shè)和運營的社會風險，提高投資效益?！踩成鐣u價的工程范圍社會評價難度大、要求高，并且需要一定的資金和時間投入，因此并不要求任何工程都進行社會評價。一般而言，主要對象是：①社會因素復雜、社會影響久遠〔具有重大的負面社會影響或顯著的社會效益〕；②社會矛盾突出或社會風險較大和社會問題攪動的開展工程。包括引發(fā)大規(guī)模移民征地的工程以及具有明顯社會開展目標的工程。第二節(jié)社會評價的主要方法一、社會評價方法類型主要步驟：識別主要社會因社會因素分類：按與工程之間的關(guān)系和預(yù)期影響程度分為①影響一般②影響較大③影響嚴重識別主要社會