1.銷售流程2.計劃流程3.采購流程4.生產(chǎn)流程5.庫存管理6.財務(wù)流程6.1應(yīng)收帳款/暫收款項6.2應(yīng)付帳款6.21原物料/固定資產(chǎn)等采購6.22三單檢查6.23差旅費暫支和報銷6.24付款6.3費用報銷6.4財務(wù)預(yù)算6.5總帳 6.51主文件設(shè)置 6.52月末結(jié)帳錢啤MFG/PRO系統(tǒng)流程概述(銷售/財務(wù))0.主文件設(shè)置0.主文件設(shè)置

財務(wù)

1.系統(tǒng)/帳戶控制文件2.稅收文件3.銀行代碼4.匯率文件5.會計單位6.總帳日歷7.科目分組8.帳戶代碼9.分帳戶代碼

A.成本中心

B.項目代碼

分銷

1.地點2.庫位3.公司地址4.客戶文件5.供應(yīng)商文件6.產(chǎn)品類7.零件數(shù)據(jù)8.計量單位

系統(tǒng)管理

1.用戶設(shè)置2.打印機設(shè)置3.菜單安全性設(shè)置4.字段安全設(shè)置5.會計單位安全設(shè)置6.帳戶安全設(shè)置

圖例:處理文擋檢查/批準(zhǔn)1.1銷售流程客戶訂單要貨通知審批？6.1A/R各銷售公司優(yōu)惠結(jié)算瓶箱調(diào)換等收款開票提貨證明單提貨證明單提貨證明單審批單驗收單收款報表人工分配庫存發(fā)貨屏幕打印系統(tǒng)發(fā)票打印正式發(fā)票提貨證明單發(fā)票已打印系統(tǒng)發(fā)票日報檢查過帳6.4G/LY客戶財務(wù)部瓶箱倉庫收款處發(fā)酒調(diào)度成品倉庫開發(fā)票處責(zé)任人過程描述控制重點1.1銷售流程(2)2.計劃概述預(yù)測SO庫存MPS確保能力和資源運行MRP采購申請生產(chǎn)計劃轉(zhuǎn)為生產(chǎn)排程收集采購申請準(zhǔn)備采購3.采購流程接收排程轉(zhuǎn)為實際的排程4.生產(chǎn)流程計劃員車間采購員轉(zhuǎn)移單庫存轉(zhuǎn)移6.4總帳正確？5.庫存管理盤點報告初盤重盤庫存更新庫存更新計劃外入庫計劃外出庫財務(wù)倉庫Yes6.1應(yīng)收帳款/暫收款項責(zé)任人過程描述控制重點銷售員負(fù)責(zé)催收客戶欠并注明客戶付款的用途(如發(fā)票號等)將現(xiàn)金/支票/匯票轉(zhuǎn)交出納收到欠款必須注明發(fā)票號或付款用途應(yīng)當(dāng)立即將收款轉(zhuǎn)交給出納出納交存現(xiàn)金/支票到銀行接收匯票并通知AR會計在AR收款模塊中記錄收款做收款報表并轉(zhuǎn)給AR會計以沖銷客戶欠款其他暫收款項業(yè)務(wù)借用AR得客戶付款功能，將付款人像客戶一樣處理，收款時，借：現(xiàn)金等貸：其他應(yīng)付款，付款時(收負(fù)支票)，借：其他應(yīng)付款貸：現(xiàn)金等現(xiàn)金/支票在當(dāng)天或第二天交存銀行每天做收款報表并盡量注明發(fā)票號，客戶代碼，付款用途等AR會計在會計期末打印AR報表(分別按客戶和銷售員排序)并分別送到銷售部和客戶根據(jù)銀行收款通知沖銷客戶欠款在匯票模塊中處理匯票及其他期票使用借/貸通知單功能處理退余款在每一會計期末打印AR帳齡報表當(dāng)退回暫收款項時，憑出納通知抵銷暫收款項(付款應(yīng)用)假如客戶需對帳則打印AR報表給客戶每一會計期末打印客戶欠款給銷售部和其他管理部門每一會計期末還應(yīng)當(dāng)打印其他應(yīng)付款明細(xì)報表采購員A/P會計YN建立采購單6.21AP-原物料/固定資產(chǎn)等采購倉庫接收發(fā)票但不處理入庫單/報銷單采購需求6.22三單檢查供應(yīng)商采購單發(fā)票發(fā)貨有采購單？有入庫單/報銷單？輸入發(fā)票YN6.21AP-原物料/固定資產(chǎn)等采購責(zé)任人過程描述控制重點采購員業(yè)務(wù)暫時由手工處理倉庫AP會計檢查是否有采購單，如無則不接收發(fā)票檢查是否已收貨，如沒有則不輸入發(fā)票如已入庫，則輸入發(fā)票，并指明借方科目，系統(tǒng)會貸記AP帳戶注意需把AP用量和費率差異帳戶指定為所采購的原物料所屬的會計科目對非庫存零件采購，則必須由采購員填寫報銷單并須取得相應(yīng)的批準(zhǔn)，用該報銷單取代流程中的入庫單，然后連同發(fā)票一起送到AP會計進行處理發(fā)票應(yīng)當(dāng)注明采購單號碼送到財務(wù)部只有當(dāng)入庫后或有報銷單時才輸入發(fā)票業(yè)務(wù)暫時由手工處理責(zé)任人過程描述控制重點AP會計比較發(fā)票與入庫單(或報銷單)和采購單上的數(shù)量與單價是否一致輸入發(fā)票并轉(zhuǎn)給出納以備付款接收抵沖證明并取消發(fā)票凍結(jié)業(yè)務(wù)暫時不在系統(tǒng)中處理采購員6.22三單檢查當(dāng)發(fā)票與采購單和入庫單(或報銷單)不一致時，必須取得相應(yīng)得批準(zhǔn)才可傳送給出納付款6.23差旅費報銷報銷人主管按費用金額做AP憑證出納N要求暫支費用發(fā)生已批準(zhǔn)的申請單已批準(zhǔn)的付款憑證借款不足收到現(xiàn)金并作G/L憑證主管批準(zhǔn)主管審批出差申請單Fillintravelapplication有欠款？NY退回申請單主管檢查填寫出差申請單和付款申請單抵銷借款做負(fù)AP憑證并抵銷借款余額出差申請單作AP憑證付款并在總帳中處理記帳憑證按付款金額做負(fù)AP憑證并作零支票責(zé)任人過程描述控制重點出納選擇到期的付款清單并檢查零付款使用人工書寫支票打印到期應(yīng)付的付款清單并送交批準(zhǔn)運行自動支票打印,

并將付款清單送交AP會計以抵銷先用的未結(jié)款項檢查付款清單并審批對實際填寫得支票蓋章等系統(tǒng)有兩種付款方式--自動支票主要針對大量付款，手工支票用于零星付款所有付給員工的款項都像處理供應(yīng)商付款一樣處理財務(wù)主管6.24付款6.51主文件設(shè)置總帳會計會計主管需要新會計科目填寫申請表建立新會計科目正確編碼批準(zhǔn)？ Y責(zé)任人過程描述控制重點總帳會計正確進行編碼填寫申請表并呈報主管批準(zhǔn)建立會計科目表批準(zhǔn)申請表申請表應(yīng)包括科目分組，帳戶，分帳戶，成本中心代碼及其準(zhǔn)確描述，以及他們核算的主要內(nèi)容。會計主管檢查會計科目是否必須，編碼是否符合原則，是否滿足未來的需求等6.51主文件設(shè)置6.6會計期末集團內(nèi)部單位間業(yè)務(wù)往來流程開具手工發(fā)票月匯總銷售報表月匯總銷售報表月匯總銷售報表手工發(fā)票手工發(fā)票打印發(fā)票手工發(fā)票集團業(yè)務(wù)中心各啤酒分廠各銷售公司財務(wù)模塊中處理購貨業(yè)務(wù)財務(wù)模塊中處理購貨業(yè)務(wù)財務(wù)模塊中處理其他業(yè)務(wù)財務(wù)模塊中處理銷售業(yè)務(wù)財務(wù)報表財務(wù)報表財務(wù)模塊中處理其他業(yè)務(wù)在虛擬會計單位中處理合并會計事務(wù)集團財務(wù)報表1.銷售流程6.1AR責(zé)任人過程描述控制重點集團業(yè)務(wù)中心打印銷售報表(按各單位排序)并轉(zhuǎn)給啤酒廠接收啤酒廠的發(fā)票并在財務(wù)模塊中處理在虛擬會計單位中處理合并會計事務(wù)打印集團財務(wù)報表按業(yè)務(wù)中心和各銷售公司月匯總銷售報表數(shù)量分別開票給業(yè)務(wù)中心和銷售公司并在財務(wù)模塊中處理銷售業(yè)務(wù)其他如費用報銷等只在財務(wù)模塊中處理期末打印財務(wù)報表期末打印月匯總銷售報表銷售業(yè)務(wù)在銷