研究所貴重金屬材料管理實施細則第一章 總 則第一條為加強和規(guī)范單位國有資產(chǎn)管理，保證貴重金屬材料使用和保管的安全性、完整性，提高貴重金屬材料管理的有效性，結(jié)合單位實際情況制定本實施細則。第二條本實施細則適用于所屬各部門、科研團隊、課題組等占有使用的貴重金屬材料。第三條 貴重金屬材料管理的內(nèi)容：貴重金屬材料的采購、領(lǐng)用、保管、使用、回收、統(tǒng)計和監(jiān)督等。第二章 貴重金屬材料管理職責第四條貴重金屬材料均屬國有資產(chǎn)，材料技術(shù)與工程研究所（以下簡稱“材料所”）有權(quán)對所屬各部門、團隊、課題占有、使用的貴重金屬材料實施統(tǒng)一管理，建立財務資產(chǎn)部資產(chǎn)管理員、綜合管理部倉庫管理員、部門團隊課題組專管人、使用人共同負責的管理體制。（一） 財務資產(chǎn)部資產(chǎn)管理員職責1. 貫徹執(zhí)行國家、上級主管部門制定的有關(guān)貴金屬材料管理的法律、法規(guī)和規(guī)章制度；2. 制定本單位貴金屬材料管理的具體辦法，并組織實施；3. 對倉庫管理員提交的貴重金屬材料臺賬進行審核,編制當期貴重金屬材料盤點表;4. 根據(jù)當期貴重金屬材料盤點表進行實物現(xiàn)場稱重盤點，對各部門、團隊、課題組使用情況進行檢查，包括貴重金屬材料卡片登記內(nèi)容是否符合要求；對已使用為零的貴重金屬材料卡片，督促專管人按規(guī)定程序辦理退卡工作；5. 根據(jù)貴重金屬材料現(xiàn)場盤點情況編制貴重金屬材料廢料、廢液退庫回收統(tǒng)計表，督促專管人盡快退庫。（二）綜合管理部倉庫管理員職責1. 負責辦理貴重金屬材料的實物驗收、入庫、退庫、加工制作、損耗核銷以及卡片登記發(fā)放等工作，對貴重金屬材料管理必須有詳細的臺賬記錄和相應管理憑證。貴重金屬材料入庫時需要實物稱重，根據(jù)使用情況統(tǒng)一換算重量單位；2. 根據(jù)財務資產(chǎn)部資產(chǎn)管理員提供的貴重金屬材料廢料、廢液退庫回收統(tǒng)計表，進行回收保管工作；3. 對團隊課題組的貴重金屬材料加工改制需要做好退庫登記手續(xù)；對在庫貴重金屬材料（包括廢料、廢液）做好盤點管理工作；4. 根據(jù)當月貴重金屬材料入庫和領(lǐng)用憑單及當月收回使用為零的貴重金屬材料卡片，編制貴重金屬材料臺賬，按月向財務資產(chǎn)部上報。（三）部門團隊課題組專管人的管理職責1. 負責辦理貴重金屬材料申購、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、退庫、報廢等工作；2. 負責本部門團隊課題組貴重金屬材料保管工作，存放必須符合規(guī)定要求；3. 對貴重金屬材料使用進行全過程監(jiān)督，配合財務資產(chǎn)部資產(chǎn)管理員進行盤點計量稱重工作；（四）部門團隊課題組使用人的管理職責1. 對貴重金屬材料的使用負有直接管理責任；2. 使用時必須在貴重金屬材料卡片上登記使用用途、領(lǐng)用重量并簽字；3. 貴重金屬材料需要拿到外單位設備上使用，使用人應提交申請報告、任務合同書、經(jīng)層級領(lǐng)導審批后辦理相關(guān)手續(xù)。第三章 貴重金屬材料的分類第五條 貴重金屬材料是科學研究和工程技術(shù)開發(fā)的必要物品，是一項價值較大的特殊資產(chǎn)。根據(jù)科研用途和其材料形態(tài)劃分，貴重金屬又可分為固定資產(chǎn)類型的貴重器皿和科研材料類型的貴重金屬材料。（一）具有固定資產(chǎn)性質(zhì)的貴重金屬器皿（鉑金器皿、鉑金坩堝和黃金器皿等）按固定資產(chǎn)進行管理，辦理固定資產(chǎn)出入庫手續(xù)，專人保管使用，所在部門和管理人不得私自轉(zhuǎn)讓、出售、加工。（二）貴重金屬材料是科研、開發(fā)、技術(shù)支撐的重要物質(zhì)，具有消耗性質(zhì)。所有在庫、在用貴重金屬材料（黃金、白銀、鉑簇金屬等）及其制品，均為材料所所屬貴重金屬材料。第四章 貴重金屬材料日常管理第六條 貴重金屬材料在申購環(huán)節(jié)應遵循材料所采購審批流程，申請采購、領(lǐng)用時，由部門負責人審核批準。在庫時設專柜加鎖存放，由倉庫管理員負責保管；在用時由領(lǐng)用部門專管人負責專柜加鎖保管和使用登記，對于金額較高的貴重金屬材料做到雙人雙鎖保管。第七條 材料驗收時需由使用部門專管人與倉庫管理員現(xiàn)場簽字驗收，并立即辦理入庫領(lǐng)用手續(xù)。采購人員在財務報銷時須附上倉庫驗收單，否則不予辦理。第八條 各使用部門對領(lǐng)用的貴重金屬材料應指定專人進行保管（專管人員必須具有較強的工作責任心且屬團隊穩(wěn)定的在職工作人員）。倉庫管理員為領(lǐng)用專管人建立貴重金屬卡片管理制度，凡領(lǐng)用、退庫、報損核銷均需在卡片上登記簽字。第九條 團隊課題組使用人在向?qū)９苋祟I(lǐng)用使用貴重金屬材料時必須在貴重金屬材料卡片上做好使用消耗記錄，包括日期、重量、用途等。貴重金屬材料卡片計量消耗為零時，需要專管人交于團隊或課題組負責人簽字后立即歸還倉庫管理員，倉庫管理員對歸還的貴重金屬材料卡片進行復核簽字，再編制當期貴重金屬材料臺賬時作為核銷依據(jù)。第十條 科學實驗時若貴重金屬材料需要用其他金屬材料等融合使用，使用人須在融合前對融合材料進行稱重，并在貴重金屬材料卡片上記錄重量，以保證日后貴重金屬材料盤點的正確性；需要在設備上放置整片的貴重金屬材料做實驗的，實驗結(jié)束時須對整片的貴重金屬材料稱重，計算本次實驗使用消耗重量，并在貴重金屬材料卡片上做好記錄。第十一條凡屬儀器設備購入時嵌入或附載的貴重金屬材料，應在設備出入庫單上注明，并由資產(chǎn)管理員登記在當月貴重金屬材料盤點表內(nèi)，計重量不計價格，按貴重金屬材料管理。第十二條專管人因工作調(diào)動時，需及時到財務資產(chǎn)管理部門辦理變更手續(xù)。待資產(chǎn)管理員在場的情況下當面盤清實物庫存，并將所管的貴重金屬材料卡片、實物向接受人逐項交接清楚，雙方簽書認可。第十三條貴重金屬材料報廢、廢料、廢液處置管理，參照《固定資產(chǎn)管理實施細則》的處置管理辦法。第五章 貴重金屬材料退庫管理第十四條凡使用損壞的貴重金屬材料，專管人應及時辦理退庫處理手續(xù)；在用貴重金屬材料需要加料加工時應先辦理退庫手續(xù)，待加工后再辦理領(lǐng)用手續(xù)。第十五條領(lǐng)用部門在使用貴金屬進行科學實驗時，對附載實驗儀器上的貴金屬材料作如下規(guī)定：（一）科研團隊或項目課題組對實驗儀器附載的貴金屬材料需要清理時，貴重金屬材料專管人應及時聯(lián)系資產(chǎn)管理員、倉庫管理員，共同對貴重金屬材料的廢料進行計量、統(tǒng)計工作，廢料由倉庫管理員收回。（二）對實驗儀器關(guān)鍵部位附載的貴金屬材料由團隊課題組專管人和實驗儀器管理人監(jiān)督管理，嚴禁任何人對關(guān)鍵部位附載的貴金屬進行剝離。第十六條 領(lǐng)用貴重金屬材料的部門必須對其使用過程產(chǎn)生的廢料、廢液進行妥善保管，待資產(chǎn)管理員盤點統(tǒng)計后由倉庫管理員收回。嚴禁擅自將含有貴金屬的廢料出售給一般單位和個人。第十七條課題組若撤銷，貴重金屬材料專管人須將使用消耗記錄的貴重金屬材料卡片、剩余貴重金屬材料退還倉庫管理員，方可辦理離職手續(xù)。第六章 貴重金屬材料監(jiān)督檢查第十八條 紀檢監(jiān)察和財務資產(chǎn)部門將采用不定期的實地檢查盤點方式，對該類材料的采購、保管、使用、庫存等帳目加大監(jiān)