國(guó)際結(jié)算

InternationalSettlement2013-2014第二學(xué)期GDP8.23萬(wàn)億美元世界第二7%2020將超過(guò)美國(guó)

進(jìn)出口貨物貿(mào)易4萬(wàn)億美元多2012超過(guò)美國(guó)第一外匯儲(chǔ)備總量3.82萬(wàn)億美元進(jìn)出口業(yè)務(wù)流程1.簽訂合同2.出口商準(zhǔn)備貨物3.托運(yùn)訂艙4.貨物檢驗(yàn)5.保險(xiǎn)通關(guān)6.裝運(yùn)制單7.交單8.等待進(jìn)口商付款TheCourseIn2012,ChinesetotalimportsandexportsreachedUS$

3,867billion,accountingfor70%oftheGDPoftheyear,andtheyallthroughthebanktomakesettlement.

InternationalSettlementisaprofessionalcoursetoembodyingthisdeal.

Troughthiscourse,studentslearnLawandPracticeaboutdifferentpaymentinstrumentsandmethods.Itcanhelpstudentstodealwithtypicaloperativeandlearntomanagetherisks.教學(xué)目的學(xué)習(xí)和掌握國(guó)際結(jié)算領(lǐng)域相關(guān)的基本概念、基本理論、基本規(guī)律。使學(xué)生具有靈活高效地解決國(guó)際結(jié)算中每一環(huán)節(jié)的各種問(wèn)題的能力，以適用實(shí)際工作的要求。使學(xué)生能熟練掌握國(guó)際結(jié)算中的有關(guān)慣例。了解有關(guān)國(guó)際支付體系的基本常識(shí)。第一章概述第二章國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的往來(lái)銀行第三章國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)√第四章國(guó)際結(jié)算方式——匯款第五章國(guó)際結(jié)算方式——托收第六章國(guó)際結(jié)算方式—信用證（上）√第七章國(guó)際結(jié)算方式—信用證（下）√第八章國(guó)際結(jié)算方式—銀行保函第九章國(guó)際結(jié)算中的單據(jù)第十章國(guó)際保理與包買票據(jù)

第一章

概述學(xué)習(xí)目標(biāo)

了解國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生與發(fā)展歷程掌握國(guó)際結(jié)算的基本定義熟悉國(guó)際結(jié)算的基本制度了解國(guó)際結(jié)算的發(fā)展趨勢(shì)結(jié)算settlemnt就是指結(jié)賬、算賬、清算，它可以以任何形式來(lái)完成。第一節(jié)國(guó)際結(jié)算概述貨幣結(jié)算的概念貨幣結(jié)算：SettlementbyMoney是用貨幣的收、付來(lái)清算或了結(jié)當(dāng)事人之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)行為引起的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)交往活動(dòng)：①國(guó)際商品買賣

②國(guó)際服務(wù)提供

③國(guó)際資金調(diào)撥

需要跨國(guó)轉(zhuǎn)移資金④國(guó)際借貸

需要進(jìn)行貨幣收付（活動(dòng)）國(guó)際結(jié)算需要清償國(guó)際債權(quán)債務(wù)關(guān)系需要清償國(guó)際債權(quán)債務(wù)關(guān)系

一、國(guó)際結(jié)算的含義如何理解？國(guó)際結(jié)算（InternationalSettlement)國(guó)際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。國(guó)際結(jié)算與國(guó)內(nèi)結(jié)算的區(qū)別涉及的當(dāng)事人不同國(guó)際結(jié)算涉及兩個(gè)以上國(guó)家的當(dāng)事人；而國(guó)內(nèi)結(jié)算只涉及同一國(guó)的當(dāng)事人。使用的貨幣不同國(guó)際結(jié)算使用的是外匯；而國(guó)內(nèi)結(jié)算使用的是本國(guó)貨幣國(guó)際結(jié)算與國(guó)內(nèi)結(jié)算的區(qū)別面臨的風(fēng)險(xiǎn)不同國(guó)際結(jié)算不但會(huì)遇到信用風(fēng)險(xiǎn)，更多的是國(guó)家對(duì)外政策的風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際局勢(shì)及匯率的風(fēng)險(xiǎn)等。依據(jù)的法律和習(xí)慣不同。二、國(guó)際結(jié)算的分類按使用的工具分類現(xiàn)金結(jié)算非現(xiàn)金結(jié)算按結(jié)算的內(nèi)容分類貿(mào)易結(jié)算非貿(mào)易結(jié)算1、有形貿(mào)易結(jié)算：商品的進(jìn)出口貿(mào)易引起的結(jié)算。2、記賬貿(mào)易結(jié)算。3、因國(guó)際資本流動(dòng)所引起的商品貿(mào)易或資本性貨物貿(mào)易的結(jié)算。4、綜合類經(jīng)濟(jì)交易中的商品貿(mào)易結(jié)算。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算由國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)而發(fā)生的貨款結(jié)算，以結(jié)清買賣雙方的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。1、無(wú)形貿(mào)易結(jié)算2、金融交易類結(jié)算3、國(guó)際間資金單方面轉(zhuǎn)移結(jié)算4、銀行提供的以信用擔(dān)保為代表的一系列服務(wù)與結(jié)算5、其他:外匯兌換、僑匯、信用卡、旅行支票買入或托收外幣票據(jù)等非貿(mào)易結(jié)算：由國(guó)際貿(mào)易以外的其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以及政治、文化等交流活動(dòng)，而引起的貨幣收付。我國(guó)青島海爾集團(tuán)與港、澳、臺(tái)地區(qū)的廠商發(fā)生了基于有形貿(mào)易的貨幣收付，這屬于國(guó)際貿(mào)易結(jié)算嗎？特殊情況我國(guó)內(nèi)地與港、澳、臺(tái)處于不同的貨幣區(qū)域作為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算處理。

國(guó)際結(jié)算的性質(zhì)：（一）從金融學(xué)科的角度看（二）從商業(yè)銀行的角度看---中間業(yè)務(wù)（一）國(guó)際結(jié)算工具

匯票、支票、本票（二）國(guó)際結(jié)算方式

匯款、托收、信用證、保付代理、擔(dān)保業(yè)務(wù)、包買票據(jù)…（三）國(guó)際結(jié)算的單據(jù)發(fā)票、保險(xiǎn)單、運(yùn)輸單、產(chǎn)地證。。。*貨物單據(jù)化（四）以銀行為中心的支付體系—附頁(yè)（五）貿(mào)易結(jié)算融資三、國(guó)際結(jié)算的研究對(duì)象主要發(fā)達(dá)國(guó)家的支付體系1.環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)（SHIFT）

1973年成立，總部在布魯塞爾SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunications2.銀行間支付系統(tǒng)清算所（CHIPS）ClearingHouseInterbankPaymentSystem

1970年成立，總部在美國(guó)，美元收付量的90％3.自動(dòng)支付系統(tǒng)清算所（CHAPS），是世界英鎊電支付中心，成立于1984年，總部在倫敦。ClearingHouseAutomatedPaymentSystem四、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算二、使用可兌換貨幣進(jìn)行結(jié)算三、實(shí)行推定交貨原則（象征性交貨）四、商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算

慣例不是法律！1、《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則，1990》國(guó)際商會(huì)INCOTERMS2、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP500國(guó)際商會(huì)3、《托收統(tǒng)一規(guī)則》URC522國(guó)際商會(huì)4、銀行間償付辦法5、合約保函統(tǒng)一規(guī)則二、使用可兌換貨幣進(jìn)行結(jié)算（一）貨幣的穩(wěn)定性分析1、期貨保值2、提前或挪后（二）貨幣的時(shí)間價(jià)值與加速收匯CHIPSCHAPSSWIFTEMS出口方一備妥貨運(yùn)單據(jù)，在貨物尚未運(yùn)達(dá)目的港或目的地時(shí)，立即遣人專程搭機(jī)到進(jìn)口地的銀行柜臺(tái)直接交單索匯等。三、實(shí)行推定交貨原則（象征性交貨）推定交貨的實(shí)質(zhì)是貨物單據(jù)化，以貨物單據(jù)代表貨物所有權(quán)，常稱為“以單代物”貨物單據(jù)復(fù)雜化四、商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心

國(guó)際結(jié)算中心國(guó)際結(jié)算信貸中心第二節(jié)國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算是商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，它隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而不斷完善。原始的國(guó)際結(jié)算---國(guó)際結(jié)算的，是在國(guó)家出現(xiàn)后，伴隨著早期商品交換的萌芽而逐漸產(chǎn)生的?，F(xiàn)代國(guó)際結(jié)算是伴隨著資本主義的萌芽而產(chǎn)生，并隨著現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際航運(yùn)業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、金融業(yè)及國(guó)際通訊技術(shù)的發(fā)展不斷發(fā)展變化的。一、國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生二、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過(guò)程1、從現(xiàn)金結(jié)算到票據(jù)結(jié)算

現(xiàn)金結(jié)算：黃金、白銀、鑄幣等?，F(xiàn)代社會(huì)極

少使用，且必須是可自由兌換貨幣

票據(jù)結(jié)算：支票、匯票、本票

紐約倫敦

買方甲現(xiàn)金賣方乙

賣方丁現(xiàn)金買方丙紐約買方甲倫敦賣方乙倫敦買方丙①商品①商品③付款④匯票⑤提示匯票⑥付款②匯票紐約買方丁案例：商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)

紐約倫敦買方甲1商品賣方乙5提示6付2匯3付匯票款票款

賣方丁1商品買方丙

4匯票１）商品交易２）乙開(kāi)立匯票，命令甲付款給丙３）丙支付等量金額給乙４）丙背書(shū)匯票，把收款人背書(shū)為?。担┒∠蚣滋崾緟R票，要求甲付款６）甲付款給丁現(xiàn)金結(jié)算非現(xiàn)金結(jié)算最初的國(guó)際結(jié)算均采用黃金、鑄幣、白銀等來(lái)支付，稱為現(xiàn)金結(jié)算。特點(diǎn)：這種結(jié)算方法不僅運(yùn)送時(shí)風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、而且不利于資金周轉(zhuǎn)。買方甲賣方乙1現(xiàn)金1商品2、從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算3、從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算，真正實(shí)現(xiàn)了非現(xiàn)金結(jié)算國(guó)際結(jié)算制度：SystemintenationalSettlement又稱國(guó)際結(jié)算體系，它是各國(guó)之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。三、國(guó)際結(jié)算制度的歷史演變過(guò)程（一）自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度（二）管制的多邊國(guó)際結(jié)算制度（三）多元化混合型的國(guó)際結(jié)算制度既有西方國(guó)家間全球性的多邊結(jié)算，也有區(qū)域性的和集團(tuán)間的多邊結(jié)算，此外還存在發(fā)展中國(guó)家之間的雙邊結(jié)算制度第三節(jié)國(guó)際支付清算體系支付系統(tǒng)（PaymentSystem）是由提供支付清算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成，用以實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移的一種金融安排，有時(shí)也稱為清算系統(tǒng)（ClearSystem）。支付系統(tǒng)種類：（一）按經(jīng)營(yíng)者身份的不同劃分（二）按單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分（三）按支付系統(tǒng)服務(wù)的地區(qū)范圍劃分一、按經(jīng)營(yíng)者身份的不同分為

1、中央銀行擁有并經(jīng)營(yíng)如美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、日本銀行、得意志聯(lián)邦銀行，瑞士銀行及中國(guó)人民銀行等

2、私營(yíng)清算機(jī)構(gòu)擁有并經(jīng)營(yíng)如紐約清算所協(xié)會(huì)的CHIPS系統(tǒng)、英國(guó)的CHAPS系統(tǒng)、日本東京銀行家協(xié)會(huì)的全銀數(shù)據(jù)通訊系統(tǒng)等。

3、各銀行擁有并運(yùn)行的行內(nèi)支付系統(tǒng)如我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行均開(kāi)通了各自的電子資金匯兌系統(tǒng)。二、按支付系統(tǒng)的服務(wù)對(duì)象及單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分

1、大額支付（資金轉(zhuǎn)賬）系統(tǒng)

2、小額支付系統(tǒng)（零售支付系統(tǒng)）三、按支付系統(tǒng)服務(wù)的地區(qū)范圍劃分

1、境內(nèi)支付系統(tǒng)

2、國(guó)際性支付系統(tǒng)支付系統(tǒng)中銀行轉(zhuǎn)賬的原則1、銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的重要工具，即成為存款丈夫的支付憑證。2、任何一部收付，銀行總是現(xiàn)借后貸。3、同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換轉(zhuǎn)賬。國(guó)際支付系統(tǒng)的基本要求1、任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所。2、跨國(guó)流動(dòng)的票據(jù)，出票人和收款人不受限制，但付款人或擔(dān)當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行。3、為遵手估計(jì)支付系統(tǒng)對(duì)付款人的嚴(yán)格要求，各國(guó)銀行紛紛將外幣存款賬戶開(kāi)設(shè)在該幣種的發(fā)行和清算中心，以便順利地完成跨國(guó)的貨幣收付。主要國(guó)家的支付清算體系（一）美元支付清算體系1、聯(lián)邦資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)（FEDWIRE）2、清算所同業(yè)支付系統(tǒng)（CHIPS）（二）英鎊清算系統(tǒng)交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)（CHAPS）（三）歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)歐洲間實(shí)時(shí)全額自動(dòng)清算系統(tǒng)（TARGET）（四）日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)（BOJ-NET）（五）環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)（SWIFT）

第四節(jié)國(guó)際結(jié)算中的銀行一、銀行在國(guó)際結(jié)算中的職責(zé)1、不墊付資金2、不得自作主張?zhí)幚韱螕?jù)或積壓拖欠資金3、不能更改結(jié)算單據(jù)4、及時(shí)轉(zhuǎn)告各種信息，但無(wú)責(zé)任詮釋和說(shuō)明二、銀行處理國(guó)際業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置的主要類型（一）代表處：總行在國(guó)外的代辦機(jī)構(gòu)不是銀行，不能經(jīng)營(yíng)存貸款等常規(guī)業(yè)務(wù)。搜集、提供信息，代總行與客戶保持聯(lián)系（二）代理處（辦事處/經(jīng)理處）不能接受公眾存款，其他與分行相似非存款性服務(wù)：貿(mào)易融資、信用證、匯票（三）海外分、支行商業(yè)銀行在海外設(shè)立的營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)。不是獨(dú)立法人，同時(shí)受總行所在地和營(yíng)業(yè)地的金融管理法令和條例的約束?？傂袑?duì)其活動(dòng)負(fù)完全責(zé)任。（四）代理銀行因簽訂代理協(xié)議而與國(guó)內(nèi)銀行互相提供代理服務(wù)的國(guó)外銀行（五）附屬銀行（子銀行）獨(dú)立注冊(cè)，海外母行擁有全部或大部分股權(quán)（六）聯(lián)營(yíng)銀行國(guó)內(nèi)行對(duì)其有投資，但達(dá)不到控股比例（七）銀團(tuán)銀行由2個(gè)以上不同國(guó)籍的跨國(guó)銀行共同投資注冊(cè)而成立的公司性質(zhì)的合營(yíng)銀行