國內保理業(yè)務簡介2023/2/61一、產(chǎn)品定義

國內保理業(yè)務是指境內賣方（債權人）將其向境內買方（債務人）銷售商品、提供服務或其他原因所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給我行，由我行為賣方提供應收賬款保理融資、商業(yè)資信調查、應收賬款管理催收或為買方提供信用風險擔保的綜合性金融服務。

2023/2/62二、適用對象1.結算方式原則上適用于采用賒銷；2.賣方在國內賒銷中可能擔心買方的信用風險或自身應收賬款周轉率過低致使流動資金周轉出現(xiàn)困難，希望控制風險，取得融資并拓展業(yè)務；3.賣方希望減輕應收賬款管理與催收負擔；4.買方（債務人）實力較強、信用良好，在整個系統(tǒng)中占強勢地位，面臨下游客戶迫切的融資需求，為可持續(xù)發(fā)展，希望利用自己資信降低供應鏈系統(tǒng)的內部財務成本。2023/2/63三、國內保理業(yè)務的幾方關系人保理合同商務合同賒銷賣方保理行預付款貨款債權轉讓應收賬款債權轉讓通知賣方買方2023/2/64四、國內保理分類我行國內保理分為有追索權保理、無追索權保理、第三方擔保保理。有追索權保理：是指我行向賣方提供保理項下融資后，若買方在約定期限內不能足額償付應收賬款，我行有權按照合同約定向賣方追索未償還融資款的保理業(yè)務。無追索權保理：指我行向賣方提供保理項下融資后，若買方因財務或資信原因在約定期限內不能足額償付應收賬款，我行無權向賣方追索未償還融資款。2023/2/65第三方擔保保理：指我行受讓應收賬款，由賣方之外的第三方法人就買方付款向我行承擔連帶責任擔保，賣方、賣方保理行、第三方簽訂“擔保協(xié)議”，約定如果買方到期未付款或未足額付款，第三方向我行履行擔保義務；如果發(fā)生爭議或第三方拒絕履行擔保付款義務，則由賣方無條件回購應收賬款。2023/2/66（一）應收賬款基于正常、真實、合法的基礎交易產(chǎn)生，賬齡不超過一年；（二）應收賬款權屬清楚，沒有瑕疵，賣方未將其轉讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設定任何質權和其他優(yōu)先受償權；（三）賣方與買方在合同中未約定應收賬款不得轉讓的條款。五、國內保理中關于應收賬款的規(guī)定2023/2/67（一）買賣雙方是境內依法注冊登記的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織。（二）賣方符合國家產(chǎn)業(yè)政策及中國農(nóng)業(yè)銀行信貸政策；產(chǎn)品/服務質量穩(wěn)定、銷售渠道暢通，履約能力強；內部財務管理制度、應收賬款管理體系健全規(guī)范；具備回購應收賬款的能力；需要融資的，在我行開有保理監(jiān)管專戶。（三）買方經(jīng)營管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，具有按時足額支付應付賬款的能力；無惡意拖欠賣方貨款及其他不良信用記錄。（四）買賣合同中未含有禁止轉讓、寄售或保留所有權條款。六、國內保理中買賣雙方應具備的基本條件2023/2/68七、國內保理融資金額、期限、利率及費率1.融資金額：一般不超過發(fā)票實有金額的80%，滿足條件的最高可放寬至90%，發(fā)票實有金額=發(fā)票面值-銷項稅額-已回籠款項；2.融資期限：一般應在180天以內，最長為一年。融資到期后不得展期和再融資。3.融資利率：根據(jù)人民銀行同期限檔次的貸款基準利率合理確定。4.手續(xù)費的收?。喊凑铡吨袊r(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務產(chǎn)品項目價格標準》在融資發(fā)放前一次性收取。2023/2/69八、國內保理業(yè)務的功能服務功能——應收賬款管理融資功能——保理預付款保險功能——信用風險擔保2023/2/610九、國內保理業(yè)務的優(yōu)點對賣方

1、將未到期的應收賬款立即轉換為銷售收入，改善財務報表

2、對買方提供更有競爭力的遠期付款條件

3、買方的信用風險轉由應收賬款受讓銀行承擔，收款有保障

4、資信調查、賬務管理和賬款追收等由受讓銀行負責，節(jié)約管理成本對買方

1、利用優(yōu)惠的遠期付款條件，加速資金周轉，創(chuàng)造更大效益

2、間接獲得銀行信用支持2023/2/611十、國內保理與傳統(tǒng)流貸的比較

貸款保理業(yè)務申請人貸款人賣方企業(yè)擔保措施有不需要其他方式擔保第一