公務(wù)卡管理制度3篇為進(jìn)一步加強(qiáng)本局財(cái)務(wù)治理,削減現(xiàn)金支付結(jié)算,提高公務(wù)支出透亮度,強(qiáng)化資金安全,依據(jù)《xx市預(yù)算單位公務(wù)卡治理暫行方法》(xx號(hào))、《xx市公務(wù)卡制度改革暫行規(guī)定》(xx號(hào))的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合單位實(shí)際,制定本制度。

一、公務(wù)卡刷卡支付范圍

公務(wù)卡的公務(wù)支出,主要是指本單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出,包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、款待費(fèi)和零星購置支出等。

二、公務(wù)卡的使用和治理

1、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名治理。公務(wù)卡由局財(cái)務(wù)室統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦;對(duì)新增工作人員,應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續(xù);對(duì)調(diào)離本單位的人員,局財(cái)務(wù)室準(zhǔn)時(shí)通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷手續(xù),還請(qǐng)卡內(nèi)債務(wù)。

2、公務(wù)卡只限本人使用。目前公務(wù)消費(fèi)實(shí)行公務(wù)卡和現(xiàn)金支付并行,具備刷卡條件的,必需用公務(wù)卡刷卡支付;工作人員出差應(yīng)在具備刷卡功能的酒店住宿,并用公務(wù)卡刷卡結(jié)算;出差乘坐飛機(jī)的工作人員,購機(jī)票必需使用公務(wù)卡刷卡或轉(zhuǎn)賬支付。

3、公務(wù)卡用于本局公務(wù)支出的結(jié)算。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息期內(nèi)先消費(fèi)、后還款,持卡人在未按規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)之前,無論是公務(wù)消費(fèi)還是個(gè)人消費(fèi)均屬個(gè)人行為,個(gè)人擔(dān)當(dāng)由此導(dǎo)致的全部責(zé)任。

三、公務(wù)卡支付與報(bào)銷治理

1、持卡人因公務(wù)活動(dòng)使用公務(wù)卡消費(fèi)時(shí),應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過公務(wù)卡結(jié)算,取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證,按單位規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷審批程序報(bào)請(qǐng)審批。

2、持卡人在公務(wù)消費(fèi)后,應(yīng)于15個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證,按財(cái)務(wù)報(bào)銷審批程序辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。

3、若遺失公務(wù)卡消費(fèi)交易憑證的,持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并將獵取的“交易時(shí)間”、“交易金額”、“交易地點(diǎn)”等信息在財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證反面證明。4、確因出差在外或其它特別緣由,的確無法在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的,可通過傳真等方式托付本局其他人員填制借款單,并供應(yīng)持卡人姓名、卡號(hào)、消費(fèi)時(shí)間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息,經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核后先辦理借款手續(xù),于免息還款期前先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡,待持卡人回單位后準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)并沖銷其借款。

5、超過還款日還款的責(zé)任:因持卡人報(bào)銷不準(zhǔn)時(shí)引起的,由持卡人擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的利息、滯納金等;因單位歸還款項(xiàng)不準(zhǔn)時(shí)引起的,由單位擔(dān)當(dāng)利息等費(fèi)用。

6、對(duì)的確不能采納銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算和公務(wù)卡刷卡結(jié)算的公務(wù)消費(fèi)支出報(bào)銷審批程序:對(duì)的確不能使用公務(wù)卡的公務(wù)支出,經(jīng)辦人應(yīng)寫《未使用公務(wù)卡結(jié)算審批報(bào)告》,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審查證明后報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審批,經(jīng)辦人將審批后的《未使用公務(wù)卡結(jié)算審批報(bào)告》和原始發(fā)票,準(zhǔn)時(shí)到財(cái)務(wù)室辦理報(bào)銷手續(xù)。

7、有以下情形之一所產(chǎn)生費(fèi)用不予報(bào)銷:

(1)使用公務(wù)卡消費(fèi)按有關(guān)財(cái)務(wù)治理程序應(yīng)事先報(bào)批而未報(bào)批的;

(2)報(bào)銷費(fèi)用與供應(yīng)的發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證的內(nèi)容不符的;

(3)持卡人通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金的手續(xù)費(fèi);

(4)因持卡人個(gè)人保管不慎或遺失等緣由,導(dǎo)致公務(wù)卡被盜所形成的支出和損失;

(5)其他不符合本局財(cái)務(wù)治理規(guī)定要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。

公務(wù)卡治理制度2

第一條為進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)治理,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)視,提高公務(wù)支出透亮度,削減預(yù)借款項(xiàng)和現(xiàn)金支付結(jié)算,提高資金使用效率,依據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈xx市市直財(cái)政預(yù)算單位公務(wù)支出采納公務(wù)卡結(jié)算方式實(shí)施方案〉的通知》(陽財(cái)庫〔20xx〕31號(hào))和《關(guān)于實(shí)施xx市預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算名目的通知》(陽財(cái)庫[20xx]14號(hào))等文件的規(guī)定,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,制定本方法。

其次條公務(wù)卡的性質(zhì)和辦理范圍

(一)本方法所稱公務(wù)卡,是指學(xué)校教職工持有的、以個(gè)人名義開立的貸記卡。公務(wù)卡由學(xué)校教職工個(gè)人持有、保管和使用,主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù),也可用于個(gè)人消費(fèi),公務(wù)卡實(shí)行”一人一卡”實(shí)名制。教職工個(gè)人為持卡人并擔(dān)當(dāng)相應(yīng)法律責(zé)任。公務(wù)卡具有肯定的透支額度和25-55天的透支免息期;

(二)公務(wù)卡辦理的范圍為學(xué)校在編在崗的正式教職工;

(三)我校使用的公務(wù)卡發(fā)卡行為中國農(nóng)業(yè)銀行。

第三條公務(wù)卡開立的根本程序

(一)個(gè)人照實(shí)填寫有關(guān)申請(qǐng)表,交學(xué)校財(cái)務(wù)室;

(二)財(cái)務(wù)室對(duì)申請(qǐng)開卡教職工的相關(guān)資料進(jìn)展確認(rèn)并集中送發(fā)卡行,發(fā)卡行按規(guī)定程序?qū)徍寺毠ど暾?qǐng)資料并辦理公務(wù)卡;

(三)發(fā)卡行將公務(wù)卡和必要的相關(guān)資料寄給教職工。

第四條公務(wù)卡的使用和治理

(一)公務(wù)卡及密碼由個(gè)人保管,限本人使用。

教職工可依據(jù)自身狀況進(jìn)展額度申請(qǐng),通常狀況下不超過年收入的三分之一;

(二)公務(wù)卡用于單位公務(wù)支出的結(jié)算,持卡人在辦理報(bào)銷手續(xù)之前,無論是公務(wù)消費(fèi)還是個(gè)人消費(fèi)均屬個(gè)人行為,個(gè)人擔(dān)當(dāng)由此導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)、法律等全部責(zé)任。

第五條公務(wù)卡結(jié)算的范圍

依據(jù)陽財(cái)庫[20xx]14號(hào)和陽財(cái)庫[20xx]28號(hào)文件規(guī)定,凡屬xx市市直預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算名目規(guī)定的公務(wù)支出工程,應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算(或通過銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算),原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算,詳細(xì)如下:

序號(hào)公務(wù)卡結(jié)算工程解釋

1辦公費(fèi)指單位購置按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的”日常辦公用品、書報(bào)雜志支出。

2印刷費(fèi)指單位的印刷費(fèi)支出。

3詢問費(fèi)指單位詢問方面的支出。

4手續(xù)費(fèi)指單位支付的手續(xù)費(fèi)支出。

5水電費(fèi)指單位支付的水電費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。

6郵電費(fèi)指單位開支的電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等支出。

7物業(yè)治理費(fèi)指單位開支的辦公用房、職工及離退休人員宿舍等牧業(yè)治理費(fèi),包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

8差旅費(fèi)指單位工作人員因出差支付的住宿費(fèi)、購置機(jī)票支出等。

9修理(護(hù))費(fèi)指單位日常開支的固定資產(chǎn)(不包括車船等交通工具)修理和維護(hù)費(fèi)用,網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用。

10租賃費(fèi)指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。

11會(huì)議費(fèi)指會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場地租用費(fèi)等。

12培訓(xùn)費(fèi)指各類培訓(xùn)支出。

13公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費(fèi)用。

14專用材料費(fèi)指單位購置日常專用材料的支出。詳細(xì)包括藥品及醫(yī)療耗材,農(nóng)用材料,獸醫(yī)用品,試驗(yàn)室用品。專用服裝,消耗性體育用品,專用工具和儀器,藝術(shù)部門專用材料和用品,播送電視臺(tái)放射機(jī)的電力、材料等方面的支出。

15公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指公務(wù)車的燃料費(fèi)、修理維護(hù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、租用費(fèi)等支出。

16其他交通工具費(fèi)用指單位除公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

屬以下狀況的,經(jīng)學(xué)校總務(wù)處審核、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算:

1、在縣級(jí)以下(不包括縣級(jí))地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的支出;

2、在縣級(jí)及縣級(jí)以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費(fèi)在1000元以下的公務(wù)支出;

3、根據(jù)《現(xiàn)金治理暫行條例》等有關(guān)規(guī)定支付給個(gè)人少于1000元的現(xiàn)金支出;

4、簽證費(fèi)、快遞費(fèi)、過橋路費(fèi)、出租車費(fèi)用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出。

第六條公務(wù)卡結(jié)算的報(bào)銷原則

(一)使用公務(wù)卡結(jié)算,不轉(zhuǎn)變單位現(xiàn)行財(cái)務(wù)治理制度和報(bào)銷審批程序。

(二)持卡人因公務(wù)活動(dòng)使用公務(wù)卡消費(fèi)時(shí),應(yīng)取得本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)和相應(yīng)的原始發(fā)票作為將來報(bào)銷依據(jù)。

(三)有以下情形之一的,所產(chǎn)生費(fèi)用由持卡人個(gè)人擔(dān)當(dāng),不予報(bào)銷:

1.使用公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)的局部;

2.報(bào)銷費(fèi)用與供應(yīng)的報(bào)銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)不符的;

3.持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等;

4.因持卡人個(gè)人緣由,未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)申請(qǐng)報(bào)銷,所造成的罰息和滯納金等;

5.因持卡人個(gè)人保管不慎或遺失等緣由,導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失;

6.其他不符合財(cái)務(wù)治理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。

第七條公務(wù)卡結(jié)算的報(bào)銷程序

(一)對(duì)于名目規(guī)定的公務(wù)支出,使用公務(wù)卡結(jié)算的,應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過公務(wù)卡結(jié)算,并取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)。

(二)持卡人在公務(wù)消費(fèi)后應(yīng)盡快辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù),最遲應(yīng)于到期還款日前10天整理全部公務(wù)消費(fèi)合規(guī)的原始發(fā)票和經(jīng)本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票),按財(cái)務(wù)報(bào)銷審批程序進(jìn)展報(bào)銷。必要時(shí),報(bào)銷人還需供應(yīng)購物明細(xì)或消費(fèi)清單。

(三)持卡人因出差在外或其它特別緣由,的確無法在規(guī)定的免息還款期內(nèi)辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)的,可通過傳真等書面方式托付本單位其他人員填制正式借款單,并供應(yīng)持卡人姓名、卡號(hào)、消費(fèi)時(shí)間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息,經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核后先辦理借款手續(xù),日后按正常報(bào)銷手續(xù)沖賬報(bào)銷;

(四)會(huì)計(jì)人員對(duì)持卡人簽字確認(rèn)的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)及報(bào)銷憑證等進(jìn)展審核后,依據(jù)持卡人供應(yīng)的卡號(hào)、交易日期和消費(fèi)金額等信息,登陸國庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡治理菜單,錄入消費(fèi)交易憑條(經(jīng)簽名的pos機(jī)小票)的相關(guān)信息,提取相應(yīng)的公務(wù)消費(fèi)信息,下載相關(guān)的數(shù)據(jù),查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性,核實(shí)后確定可報(bào)銷金額予以報(bào)銷,生成支付憑證,通過國庫集中支付資金清算系統(tǒng)或非零余額賬戶向公務(wù)卡賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算,完成報(bào)銷程序。

第八條持卡人要嚴(yán)格遵守國

家關(guān)于銀行卡使用治理的有關(guān)規(guī)定,標(biāo)準(zhǔn)使用公務(wù)卡。對(duì)惡意透支、拖欠還款等所產(chǎn)生的后果,由持卡人負(fù)責(zé),學(xué)校不擔(dān)當(dāng)由此引發(fā)的任何責(zé)任。

第九條本方法由總務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。

公務(wù)卡治理制度3

第一章總則

第一條為進(jìn)一步深化和完善國庫集中支付制度改革，促進(jìn)銀行卡產(chǎn)業(yè)進(jìn)展，削減現(xiàn)金支付結(jié)算，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)視，便利預(yù)算單位用款，依據(jù)《******財(cái)政國庫治理制度改革實(shí)施方案》（*****）、《銀行卡業(yè)務(wù)治理方法》（銀發(fā)[1999]17號(hào)）和《中心預(yù)算單位公務(wù)卡治理暫行方法》（財(cái)庫[20xx]63號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，制定本方法。

其次條本方法所稱公務(wù)卡，是指經(jīng)***醫(yī)院審核同意，以單位工作人員個(gè)人名義開立、持有，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的銀行信用卡。工作人員是指在編職工，不含離退休、長期病退和臨時(shí)人員。

第三條公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制治理，公務(wù)卡持有人（以下統(tǒng)稱持卡人）自行保管公務(wù)卡卡片和密碼。標(biāo)準(zhǔn)使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并準(zhǔn)時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。

第四條我院財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、款待費(fèi)等有關(guān)商品和效勞的零星購置支出應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。

第五條公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免費(fèi)短信提示、免擔(dān)保和到期免費(fèi)換卡，具有一般銀行貸記卡的其他功能，享受發(fā)卡銀行與銀聯(lián)的各項(xiàng)優(yōu)待活動(dòng)。

第六條實(shí)行公務(wù)卡制度不轉(zhuǎn)變我院先行財(cái)務(wù)治理制度和財(cái)務(wù)報(bào)賬規(guī)定。

其次章公務(wù)卡使用和日常治理

第七條我院公務(wù)卡發(fā)卡銀行為***銀行，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算后，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。

第八條持有公務(wù)卡的職工，應(yīng)當(dāng)妥當(dāng)保管公務(wù)卡，標(biāo)準(zhǔn)使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第九條公務(wù)卡密碼和安全均由持卡人負(fù)責(zé)保管，遺失造成經(jīng)濟(jì)損失，根據(jù)持卡人于發(fā)卡銀行的領(lǐng)用合約或效勞協(xié)議的相關(guān)規(guī)定處理。

第十條各科室在工作人員新增或調(diào)動(dòng)、退休時(shí)，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停頓使用等手續(xù)。涉及公務(wù)卡的增減及賬號(hào)、信用額度等信息變動(dòng)時(shí)，財(cái)務(wù)處應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)通知***銀行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。

第十一條公務(wù)卡涉及到的有關(guān)信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過***銀行供應(yīng)的公務(wù)卡支持系統(tǒng)幫助辦理。財(cái)務(wù)科應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡支持系統(tǒng)，仔細(xì)審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定時(shí)間，辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。

第十二條公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支動(dòng)身生后，由持卡人準(zhǔn)時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)；公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，單位不擔(dān)當(dāng)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

第十三條公務(wù)卡的信用額度由醫(yī)院依據(jù)銀行卡治理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元，調(diào)增信用額度須事前征得醫(yī)院財(cái)務(wù)部門同意。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十四條持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)支動(dòng)身生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。

第三章公務(wù)卡支付治理

第十五條對(duì)于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)以及差旅、會(huì)議、購置等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡刷卡支付，并須取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和有關(guān)公務(wù)卡刷卡憑證（即POS機(jī)簽購單，下同）。持卡人對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審