企業(yè)全面風(fēng)險管理報告XX公司企業(yè)全面風(fēng)險管理報告一、企業(yè)全面風(fēng)險管理工作基本情況（一）全面風(fēng)險管理組織體系全面風(fēng)險管理主管領(lǐng)導(dǎo)：姓名：XX電話：XXXXXX全面風(fēng)險管理牽頭部門負責(zé)人：姓名：XX電話：XXXXXXemail:職務(wù)：XX職務(wù)：XX職務(wù)：XX全面風(fēng)險管理聯(lián)絡(luò)人：姓名：XX電話：XXXXXXemail:機構(gòu)設(shè)置情況：根據(jù)XX科技公司對所屬企業(yè)在全面風(fēng)險管理方面的要求，XX公司同步相應(yīng)成立了風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組，XX公司執(zhí)行董事XX任組長，并下設(shè)風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，XXX任辦公室主任，XXX部作為風(fēng)險管理牽頭部門，負責(zé)企業(yè)風(fēng)險管控相關(guān)的日常工作和協(xié)調(diào)工作，并對企業(yè)風(fēng)險管控作定期評價。（二）全面風(fēng)險管理制度建設(shè)情況針對企業(yè)全面風(fēng)險管理的實際，XX公司風(fēng)險主要在財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等方面，出臺了相應(yīng)的管理制度，并列入企業(yè)內(nèi)控管理制度中執(zhí)行控制,具體相關(guān)制度有:全面風(fēng)險管理制度（內(nèi)部編號NKGL-XXX）、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)方案（內(nèi)部編號NKGL-XXX）、應(yīng)收賬款催收管理辦法（內(nèi)部編號NKGL-XXX）、客戶信用管理制度（內(nèi)部編號NKGL-XXX）、客戶信用評定理制度（內(nèi)部編號NKGL-XXX）、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度（內(nèi)部編號NKGL-XXX）、生產(chǎn)外包業(yè)務(wù)管理制度（內(nèi)部編號NKGL-XXX）等。二、企業(yè)全面風(fēng)險管理工作回顧（一）企業(yè)全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況。1.簡要說明本企業(yè)全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況。全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況表序號工作計劃實際完成情況未完成原因及整改措施對兩年內(nèi)的應(yīng)收賬部分完成1款進行清理、專人催收管理層廉政風(fēng)險防完成。全年無涉及廉政2控風(fēng)險案件發(fā)生2.企業(yè)總經(jīng)理辦公會開展全面風(fēng)險管理工作主要情況。，XX公司經(jīng)理辦公會討論明確應(yīng)收賬款催收辦法、催收時限，經(jīng)理辦公會也充分考慮到這類水電氣應(yīng)收賬款的催收難度和回收風(fēng)險，盡可能回收，盤活XX公司現(xiàn)金流。3.企業(yè)總經(jīng)理辦公會對年度工作的評價及全面風(fēng)險管理工作取得的主要成效。，應(yīng)收賬款的余額較上一年度有所下降，水電氣應(yīng)收賬款催收難度逐年增大，不利于應(yīng)收賬款回籠，必須做長期的催收工作，并加強對催收人員的管理和培訓(xùn)，提高風(fēng)險防范意識。（二）企業(yè)重大風(fēng)險的管理情況。1.本企業(yè)重大風(fēng)險主要來自于支付外購水電產(chǎn)品的現(xiàn)金流。由于應(yīng)收賬款回收時間長、難度大，造成XX公司現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難，有被供水公司、電網(wǎng)公司停供的風(fēng)險，從而嚴(yán)重影響XX公司的服務(wù)質(zhì)量和正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。在現(xiàn)金流長期周轉(zhuǎn)不暢的情況下，這類風(fēng)險將持續(xù)存在。重大風(fēng)險管理情況表年度報告評估的采取的管理策略和解決方監(jiān)督檢查和及時是否發(fā)生影響序號重大風(fēng)險現(xiàn)金流風(fēng)險案加大應(yīng)收賬款催收力度，各相關(guān)部門協(xié)調(diào)未發(fā)生改進情況程度無1實現(xiàn)資金回籠配合2.無重大風(fēng)險事件發(fā)生。（三）建立健全全面風(fēng)險管理體系的有關(guān)情況。1.重大事項專項風(fēng)險評估情況。XX公司在重大投資、重大兼并收購、重大重組改組、重大改革等事項方面有相關(guān)控制制度進行程序化研討，并作專項風(fēng)險評估，由總經(jīng)理辦公會決策是否采納評估意見。截至當(dāng)前，本公司無重大投資、重大兼并收購、重大重組改組、重大改革等事項。2.風(fēng)險監(jiān)控機制建立及運行情況。水電氣款催收作為年度經(jīng)營工作重點之一，有專門的部門和人員進行此項工作，但不可避免會發(fā)生賬款拖欠，最終形成應(yīng)收賬款。在本企業(yè)內(nèi)部，一旦應(yīng)收賬款積累到該用戶月使用量的兩倍，負責(zé)催收的部門須向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，財務(wù)部門也會月末下達欠費通知，詳細羅列欠費情況，以便回收部門調(diào)整催收計劃、催收方向，及時監(jiān)控重大風(fēng)險并預(yù)警。3.開展風(fēng)險檢查工作情況。針對重大風(fēng)險隱患，每月進行兩金占用等請情況進行匯總、通報，及時了解數(shù)量和回收情況；對外部合同簽訂，其有效性、規(guī)范性及隨之帶來的法律風(fēng)險等情況經(jīng)行定期檢查，如存在風(fēng)險，指出并提出指導(dǎo)意見進行整改，以規(guī)避企業(yè)風(fēng)險；對低效無效資產(chǎn)，檢查計提折舊、資產(chǎn)殘值等相應(yīng)資產(chǎn)管理情況，資產(chǎn)管理部門定期對報廢物資進行核銷，按程序進行集中處理；其它關(guān)于匯率、海外業(yè)務(wù)、融資貿(mào)易、大宗商品貿(mào)易等業(yè)務(wù)，XX公司不涉及，不對這類風(fēng)險做專項檢查。4.風(fēng)險管理評價或考核工作情況。為加強企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理，遵循國家資本市場的監(jiān)管要求，規(guī)范企業(yè)風(fēng)險管控評價工作，全面評估風(fēng)險管理年度計劃與運行情況，正確評價風(fēng)險管理的效果。內(nèi)控管理制度中明確規(guī)定了風(fēng)險管理評價的職責(zé)，明確評價的原則和內(nèi)容、程序和方法、評價的標(biāo)準(zhǔn)、重大風(fēng)險的認(rèn)定、報告形式、評價結(jié)果分析，并在公司范圍內(nèi)對本企業(yè)風(fēng)險控制進行檢查評價與考核。具體標(biāo)準(zhǔn)、方法與程序如下：（1）評價的原則、程序、內(nèi)容和方法a.遵循全面性、重要性和獨立性原則進行風(fēng)險評價工作，確保評價工作標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、客觀公正。b.風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)經(jīng)營狀況和管理實際，編制年度風(fēng)險控制工作計劃，并按年度工作計劃組織實施。c.制定評價方案，明確分工和進度安排，定期組織檢查計劃完成情況，采取現(xiàn)場檢查等方式開展檢查和評價。d.風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組在檢查時，綜合運用個別訪談、調(diào)查問卷、專題討論、比較分析等多種方法，收集被評價風(fēng)險得到有效控制的證據(jù)。e.實施風(fēng)險管理評價，由風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組編制填寫工作底稿，并由風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長進行復(fù)核。f.評價內(nèi)容和方法：風(fēng)險識別范圍涵蓋所有產(chǎn)品、活動、服務(wù)、作業(yè)現(xiàn)場、設(shè)備設(shè)施、人員（包括相關(guān)方人員）等方面，其中物理因素、化學(xué)因素、生物因素、生理、心理因素、行為因素及其它因素都是必須考慮的風(fēng)險存在環(huán)境，風(fēng)險識別應(yīng)考慮三種狀態(tài)：正常、異常和緊急狀態(tài)，以及三種時態(tài)：過去、現(xiàn)在和將來所造成的危害損失和事件影響；根據(jù)部門生產(chǎn)工作業(yè)務(wù)流程的不同，風(fēng)險識別的方法有所區(qū)別，主要識別經(jīng)營、戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、法律等方面的風(fēng)險隱患，以及在評價期內(nèi)，已有措施的適用性和效果。（2）建立健全風(fēng)險事件責(zé)任追究機制為了有效地防范和控制重大風(fēng)險事件的發(fā)生，保障職工生命、國家財產(chǎn)安全，嚴(yán)肅追究重大風(fēng)險事件的責(zé)任，制定適合XX公司的風(fēng)險事件責(zé)任追究制度。a.重大風(fēng)險事件的具體標(biāo)準(zhǔn)，按照國家有關(guān)規(guī)定或公司制定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。b.按照職責(zé)分工對本公司容易發(fā)生重大風(fēng)險事件的工作場所、設(shè)備設(shè)施和場所安全事故的防范明確責(zé)任、采取措施，并組織進行嚴(yán)格檢查。c.對容易產(chǎn)生重大風(fēng)險事件的資金運作、重大決策、戰(zhàn)略規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，隨時進行風(fēng)險預(yù)警。d.部門負責(zé)人對風(fēng)險事件的防范、發(fā)生，依照法律、行政法規(guī)和相關(guān)規(guī)定有失職、瀆職情形或者負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的，依照本制度予以追責(zé)。e.公司應(yīng)對每位職工做重大風(fēng)險源判定方面的相關(guān)培訓(xùn)，全員參與防范重大風(fēng)險事故，分析、督促、檢查、監(jiān)督本公司防范重大風(fēng)險事故的工作。f.公司職工發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險源時，有向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門舉報和報告重大風(fēng)險事件的義務(wù)；否則，一經(jīng)查實，視為重大風(fēng)險事件追責(zé)對象。g.對職工舉報和報告重大風(fēng)險事件的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門，不履行安全監(jiān)督管理職責(zé)或者不按照規(guī)定履行職責(zé)，發(fā)生重大風(fēng)險事件的，按失職予以追責(zé)。h.重大風(fēng)險事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定程序和時限上報，不得隱瞞不報、謊報或者拖延報告，并應(yīng)當(dāng)配合、協(xié)助調(diào)查，不得以任何方式阻礙、干涉調(diào)查，對違反規(guī)定的責(zé)任人予以追責(zé)。5.內(nèi)部控制建立與實施情況。XX公司把企業(yè)風(fēng)險管理作為內(nèi)控管理的部分，將相關(guān)管理制度編入內(nèi)控管理制度匯編中，并得到有效執(zhí)行，保證企業(yè)在有效控制風(fēng)險的營運環(huán)境中開展日常經(jīng)營管理。內(nèi)部控制工作，經(jīng)運行，內(nèi)部控制自評價為控制有效，未產(chǎn)生重大缺陷。6.專項風(fēng)險管理情況。序號風(fēng)險管理內(nèi)容現(xiàn)金流風(fēng)險措施及進展加大水電氣應(yīng)收賬款催收，實現(xiàn)資應(yīng)收賬款余額減金回籠，提高資金使用率取得成效1少關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險存貨風(fēng)險制定關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的管理制度進行未產(chǎn)生此類風(fēng)險有效防范、管控23嚴(yán)格制度執(zhí)行，強化風(fēng)險管控，清存貨風(fēng)險降低倉查庫，盤活存量，控制增量，減少庫存，加強“兩金”管理，實行季度報告制度重大決策風(fēng)險企業(yè)文化風(fēng)險重大決策的法律風(fēng)險管控，有相關(guān)未產(chǎn)生此類風(fēng)險制度和論證程序規(guī)范，將最后決策與“三重一大”決策制度相結(jié)合45內(nèi)控管理制度中編制有企業(yè)文化管未產(chǎn)生此類風(fēng)險理制度、企業(yè)文化評估考核管理辦法、員工手冊、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定實施細則、“小金庫”管理制度等，并得到有效執(zhí)行健康安全環(huán)保風(fēng)險就職工醫(yī)療、定期體檢、勞動保護預(yù)防、直至杜絕用品、勞動保健費、安全生產(chǎn)報風(fēng)險產(chǎn)生告、安全生產(chǎn)考評、安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全生產(chǎn)責(zé)任追究、消防安全相關(guān)、危貨運