2022年銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理第五次基礎(chǔ)試卷（附答案）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。

1、操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中常常對(duì)六個(gè)方面內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)測(cè)，其中不包括（）O

A、資本模型

B、風(fēng)險(xiǎn)緩釋

C、歷史損失

【參考答案】：B

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)管理有：風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、歷史損失、因果模

型、資本模型、績(jī)效測(cè)評(píng)六個(gè)方面。

2、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計(jì)最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000

萬(wàn)，出現(xiàn)概率為25%,正常狀況下的流動(dòng)性余額為3000萬(wàn)，出現(xiàn)概率為50%,

最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬(wàn)，出現(xiàn)概率為25%,那么該商業(yè)銀行預(yù)期

在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺狀況是OO

A、余額2250萬(wàn)

B、余額3250萬(wàn)

C、缺口1000萬(wàn)

【參考答案】：A

【解析】：該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺

為：5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250（萬(wàn)）。

3、商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石是（）o

A、公司治理結(jié)構(gòu)的完善

B、風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成

C、高級(jí)管理層的支持與承諾

【參考答案】：C

【解析】：高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，

只有當(dāng)高級(jí)管理層充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)

管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生最大的收益。

4、對(duì)沖技術(shù)首先是從()市場(chǎng)發(fā)展起來(lái)的。

A、互換

B、期貨

C、遠(yuǎn)期

【參考答案】：B

【解析】：對(duì)沖，又稱為套期保值、套頭交易等。早期的對(duì)沖是指通過(guò)

在期貨市場(chǎng)做一手與現(xiàn)貨市場(chǎng)商品種類、數(shù)量相同，但交易部位相反的合約

交易來(lái)抵消現(xiàn)貨市場(chǎng)交易中所存價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的交易方式。故正確答案為Co

5、即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，也不?)操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、限制

B、分散

C、消除

【參考答案】：c

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋是在量化分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布、發(fā)生概率和損失程

度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風(fēng)險(xiǎn)。

6、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，不正確的是()o

A、重估儲(chǔ)備指商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，

固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額

B、優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等

方面優(yōu)先權(quán)利的股票

C、少數(shù)股權(quán)指在合并報(bào)表時(shí)，母銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何

直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

【參考答案】：C

【解析】：在合并報(bào)表時(shí)，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)

股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于

母銀行的部分。

7、人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是()o

A、非流程風(fēng)險(xiǎn)

B、控制派生風(fēng)險(xiǎn)

C、以上都不是

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生

的，如人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。

8、融資缺口等于()0

A、核心貸款平均額-存款平均額

B、核心貸款平均額-核心存款平均額

C、貸款平均額-核心存款平均額

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行在未來(lái)特定時(shí)段內(nèi)的貸款平均額和核心存款平均額

之間的差額構(gòu)成了融資缺口，其公式為：融資缺口;貸款平均額-核心存款平均

額。如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動(dòng)性資產(chǎn)或在資金市場(chǎng)進(jìn)行融

資，即：融資缺口二-流動(dòng)性資產(chǎn)+借入資金。

9、貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指()o

A、預(yù)期損失

B、預(yù)期和非預(yù)期損失

C、以上都不對(duì)

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指預(yù)期損失

10、商業(yè)銀行對(duì)()變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A、利率

B、宏觀經(jīng)濟(jì)政策

C、突發(fā)性因素

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。

例如，商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，因?yàn)槿?/p>

何利率波動(dòng)都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值產(chǎn)生波動(dòng)。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)

中“非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系”中的有關(guān)內(nèi)容，我國(guó)共設(shè)定了7個(gè)流動(dòng)性監(jiān)

管指標(biāo)。其中的流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，分別

計(jì)算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于25%。

11、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖荗O

A、風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目

的

B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文

化

C、風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來(lái)完成

【參考答案】：C

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)文化也稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)

中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、

風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化，并不

主要由某個(gè)部門來(lái)完成。

12、由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無(wú)法提供更細(xì)致、高效的金融產(chǎn)品與國(guó)際

大銀行競(jìng)爭(zhēng)，因而在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬

于()。

A、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：c

【解析】：答案為D。本題考查的是對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的理解。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商

業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)?/p>

未來(lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

13、下列各項(xiàng)屬于銀行信貸所涉及的擔(dān)保方式的是()o

A、托收承付

B、保證

C、信用證

【參考答案】：B

【解析】：對(duì)銀行信貸而言，主要涉及五種擔(dān)保方式：抵押、質(zhì)押、保證、

留置和定金。ABD三項(xiàng)屬于商業(yè)銀行提供的結(jié)算方式。

14、在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的

()的外匯交易。

A、第二個(gè)工作日

B、第三個(gè)工作日

C、第五個(gè)工作日

【參考答案】：A

【解析】：即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入

或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣(SpotExchange),即交割日(或稱

起息日)為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。

15、()通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

A、名義價(jià)值

B、公允價(jià)值

C、市值重估價(jià)值

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】考核名義價(jià)值定義。名義價(jià)值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本

所反映的賬面價(jià)值。

16、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=2000

億元，負(fù)債L=1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA=5年，負(fù)債加權(quán)平均久期

為DL=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率從4%下降到3.5他則商業(yè)銀行

的整體價(jià)值約()O

A、增加22億元

B、減少22億元

C、增加2億元

【參考答案】：A

【解析】：用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL表示負(fù)債的加權(quán)平均久

期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，VL表示總負(fù)債的初始植。當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，

資產(chǎn)和負(fù)債的變化具體為：①△VA=—[DAXVAXZiR/(1+R)]=-5X2000X

(3.5%-4%)/(1+0.04)=48.08(億元)；②△▽!_=一[

17、()構(gòu)成商業(yè)銀行成本核算、產(chǎn)品定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的有

力支撐。

A、管理信息系統(tǒng)的管理和程序

B、管理信息系統(tǒng)的規(guī)劃和建設(shè)

C、管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容

【參考答案】：c

【解析】：管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)、組織結(jié)構(gòu)、

業(yè)務(wù)政策、操作系統(tǒng)和管理報(bào)告制度相吻合，構(gòu)成商業(yè)銀行成本核算、產(chǎn)品

定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的有力支撐。

18、即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，

等于（）。

A、表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債

B、表內(nèi)的即期資產(chǎn)加上即期負(fù)債

C、表內(nèi)的即期負(fù)債加上即期所有者權(quán)益

【參考答案】：A

【解析】：即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口

頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。原則上應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的

所有項(xiàng)目，即應(yīng)收、應(yīng)付利息也應(yīng)包括在內(nèi)，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)

債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外。

19、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯(cuò)誤的是（）o

A、期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成

B、對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，

該期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零

C、價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零

【參考答案】：B

【解析】：期權(quán)（OptiOns）賦予其持有者擁有在將來(lái)某個(gè)時(shí)段內(nèi)以確定

價(jià)格購(gòu)買或出售標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利而非義務(wù)。期權(quán)的價(jià)值（即期權(quán)費(fèi)也稱權(quán)利

金）由其內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值兩部分構(gòu)成：（1）期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)

的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于即期市場(chǎng)

價(jià)格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值。所以，價(jià)外期權(quán)與平價(jià)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零。

（2）期權(quán)的時(shí)間價(jià)值是指期權(quán)價(jià)值高于其內(nèi)在價(jià)值的部分。當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期

權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，由于其內(nèi)在價(jià)值為零，所以期權(quán)價(jià)值即

20、下列關(guān)于長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)的說(shuō)法，正確的是（）o

A、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級(jí)債務(wù)

B、在到期日前最后五年，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)可計(jì)人附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)

折扣20%

C、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不能計(jì)人附屬資本

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級(jí)

債務(wù)。經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資

產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五

年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%。

21、股票投資收益率上升，最可能會(huì)給銀行造成()風(fēng)險(xiǎn)。

A、信用

B、聲譽(yù)

C、流動(dòng)性

【參考答案】：C

【解析】：股票投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行中撤出

并轉(zhuǎn)移到股票市場(chǎng)，而貸款人可能會(huì)推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付

低利率的信貸額度，造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張，從而造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

22、()是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主

要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A、柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、資金交易業(yè)務(wù)

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部

分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

23、商業(yè)銀行可將核心存款的()投入流動(dòng)資產(chǎn)。

A、15%

B、60%

C、80%

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】核心存款，除極少部分外，幾乎不會(huì)在一年內(nèi)提取。商業(yè)銀行

可將其15%投入流動(dòng)資產(chǎn)。

24、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B、風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)

C、風(fēng)險(xiǎn)控制

【參考答案】：A

【解析】：實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

25、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法描述正確的是()o

A、分析風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類

B、可以把匯率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等

影響因素的是分解分析法

C、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法

【參考答案】：B

【解析】：感知風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種

類，所以A不正確；制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的

方法，采用類似于備忘錄的形式，所以BD錯(cuò)誤。將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相

對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素，例如，可以把

匯率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)枸等影響因素的是

分解分析法，所以C項(xiàng)正確。

26、銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按()計(jì)價(jià)。

A、模型

B、歷史成本

C、公允價(jià)值

【參考答案】：B

【解析】：銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大

類。交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)(Mark-to-Market),當(dāng)缺乏可

參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)(Mark-to-Model);銀行賬戶中的項(xiàng)目

則通常按歷史成本計(jì)價(jià)。

27、銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素不包括()o

A、一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

B、項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

C、政治風(fēng)險(xiǎn)因素

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素主要有：①一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

因素；②項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；③銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素

28、下列()活動(dòng)是在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案之后執(zhí)行的。

A、確定風(fēng)險(xiǎn)管理備選方案

B、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估效果

C、明確期望結(jié)果

【參考答案】：B

【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程分為識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、

評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、明確期望結(jié)果、制定風(fēng)險(xiǎn)管理備選方案、

確定風(fēng)險(xiǎn)管理方案、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估效果，所以C項(xiàng)正確。

29、()是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)

務(wù)組合本身所具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。

A、組合風(fēng)險(xiǎn)

B、自我對(duì)沖？

C、市場(chǎng)對(duì)沖

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況自我對(duì)沖是指

商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有

的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖；市場(chǎng)對(duì)沖是指對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)

務(wù)訶整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)(又稱殘余風(fēng)險(xiǎn))，通過(guò)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。

30、對(duì)于總敞口頭寸的理解不正確的是()o

A、累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

C、短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中

的較大值

【參考答案】：B

【解析】：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A

項(xiàng)正確；總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)正確；短

邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值,

所以D項(xiàng)正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C

項(xiàng)不正確。

31、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯(cuò)誤的是()o

A、期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成

B、對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，

該期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零

C、價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零

【參考答案】：B

【解析】：期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成，A項(xiàng)正確；當(dāng)期權(quán)為價(jià)

外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，因?yàn)槠跈?quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，所以期權(quán)價(jià)值即為時(shí)間價(jià)

值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值，B項(xiàng)正確；

對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)

的內(nèi)在價(jià)值為零，C項(xiàng)錯(cuò)誤；因?yàn)槠跈?quán)的執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格差，

所以價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，D項(xiàng)正確。故本題選C。

32、在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、機(jī)構(gòu)變革的環(huán)境中，()已經(jīng)成為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)各類

風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源。

A、環(huán)境因素

B、人員因素

C、技術(shù)因素

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】人員因素已經(jīng)成為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)各類風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源。

33、建立適用全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)是()的責(zé)任。

A、高級(jí)管理層

B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C、內(nèi)部審計(jì)部門

【參考答案】：B

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)商業(yè)銀行操

作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施，確保全行范圍內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有

效性。主要職責(zé)包括:①擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，提交董事會(huì)和高

級(jí)管理層審批；②協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)本行重大項(xiàng)目的操作風(fēng)險(xiǎn);

③設(shè)計(jì)、組織實(shí)施本行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、緩釋(包括內(nèi)部控制措施)和監(jiān)測(cè)方

法以及全行的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)；④建立適用全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn),

并指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。

34、在認(rèn)真總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提卅

的監(jiān)管理念是()O

A、管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

B、管法人、管經(jīng)營(yíng)、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度

C、管股東、管經(jīng)營(yíng)、管內(nèi)控、提高透明度

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)

銀監(jiān)會(huì)提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一

監(jiān)管理念內(nèi)生于中國(guó)的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實(shí)踐，是對(duì)當(dāng)前我國(guó)銀行監(jiān)

管工作經(jīng)驗(yàn)的高度總結(jié)。

35、假如商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品或服務(wù)存在缺陷，引發(fā)公眾抗議活動(dòng)或言

論，則首先造成的是()損失。［2009年10月真題］

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者基于持久努力、長(zhǎng)期信任

建立起來(lái)的無(wú)形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外

部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要

求它能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，本題中的情況使公眾對(duì)該

銀行喪失信心，首先造成的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

36、操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容不包括()o

A、信息系統(tǒng)

B、損失事件

C、誘因和對(duì)策

【參考答案】：A

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容都應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因

與對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)主要部分

37、應(yīng)用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率可以簡(jiǎn)單表示為()o

A、RAROC=業(yè)務(wù)單位或交易的稅后凈利潤(rùn)/業(yè)務(wù)單位或交易的經(jīng)濟(jì)資本

B、RAROC=業(yè)務(wù)單位或交易的息稅前收益/業(yè)務(wù)單位或交易的資金成本

C、RAROC=業(yè)務(wù)單位或交易的稅后凈利潤(rùn)/業(yè)務(wù)單位或交易的資金成本

【參考答案】：A

【解析】：應(yīng)用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率可以簡(jiǎn)單表示為：

RAROC=業(yè)務(wù)單位或交易的稅后凈利潤(rùn)/業(yè)務(wù)單位或交易的經(jīng)濟(jì)資本。其中。稅

后凈利潤(rùn)=收益-預(yù)期損失。故選A。

38、()是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及

外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科

技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)正確。故本題選C。

39、投資組合理論是由誰(shuí)創(chuàng)立的？()

A、馬柯維茨

B、薩繆爾森

C、弗里德曼

【參考答案】：A

【解析】：1952年，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬柯維茨首次提出投資組合理論

(PortfolioTheory),并進(jìn)行了系統(tǒng)、深入和卓有成效的研究，他因此獲得了

諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。投資組合理論被定義為最佳風(fēng)險(xiǎn)管理的定量分析。故選A。

40、下列各項(xiàng)中，不屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》中第九

條規(guī)定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試內(nèi)容的是()O

A、市場(chǎng)上資產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)不利變動(dòng)

B、基準(zhǔn)利率出現(xiàn)有利于銀行的情況

C、利率重新定價(jià)缺口突然加大

【參考答案】：B

【解析】：除ABD三項(xiàng)外，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》中第

九條規(guī)定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試內(nèi)容還包括:①基準(zhǔn)利率出現(xiàn)不利于銀行的情

況；②收益率曲線出現(xiàn)不利于銀行的移動(dòng)；③附帶期權(quán)工具的資產(chǎn)負(fù)債，其

期權(quán)集中行使可能為銀行帶來(lái)?yè)p失等。

41、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相

比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、法律風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和/或

資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操

作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視

為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且

相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)

42、在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)過(guò)程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風(fēng)

險(xiǎn)損失具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。該模型是對(duì)操作

風(fēng)險(xiǎn)的()三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A、風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件

B、風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)程度和損失金額

C、風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失金額

【參考答案】：A

【解析】：在綜合自我評(píng)估結(jié)果和各類操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的基礎(chǔ)上，利用因

果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),

進(jìn)而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

43、某銀行2010年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2010年末轉(zhuǎn)

為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期

間因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為()o

A、15.3%

B、20%

C、21.8%

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)關(guān)注類貸款遷徙率的計(jì)算公式，可得：關(guān)注類貸款遷徙率

二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間

減少金額)X100%=600/(4000-1000)X100%=20%o

44、商業(yè)銀行可以采用流動(dòng)性比率法來(lái)評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。下列關(guān)

于流動(dòng)性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖?)O

A、商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比

率指標(biāo)

B、比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動(dòng)性進(jìn)行分類，并對(duì)各類資產(chǎn)和負(fù)

債準(zhǔn)確計(jì)量

C、比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過(guò)去的流動(dòng)性狀況，預(yù)測(cè)未來(lái)時(shí)點(diǎn)

的流動(dòng)性

【參考答案】：c

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】流動(dòng)性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單實(shí)用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)

前和過(guò)去的流動(dòng)性狀況；缺點(diǎn)是其屬于靜態(tài)評(píng)估，無(wú)法對(duì)未來(lái)特定時(shí)段內(nèi)的

流動(dòng)性狀況進(jìn)行評(píng)估和預(yù)測(cè)。

45、A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭180,英鎊多頭430,法國(guó)法

郎空頭390,瑞士法郎空頭130,則用短邊法計(jì)算的A銀行持有的外匯的總敞

口頭寸為()。

A、610

B、90

C、1130

【參考答案】：A

【解析】：短邊法先計(jì)算出凈多頭頭寸之和為：180+430=610,凈空頭頭

寸之和為：390+130=520。因?yàn)榍罢呓^對(duì)值較大，因此根據(jù)短邊法計(jì)算的外匯

總敞口頭寸為610o

46、()是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。

A、資金交易業(yè)務(wù)

B、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C、代理業(yè)務(wù)

【參考答案】：B

【解析】：個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。

47、商業(yè)銀行面對(duì)信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行的

風(fēng)險(xiǎn).不可以通過(guò)()來(lái)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

A、提高電子化水平以取代手工操作

B、購(gòu)買電子保險(xiǎn)

C、IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包

【參考答案】：A

【解析】：題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)

務(wù)運(yùn)行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個(gè)角度解答

此題，題目中已說(shuō)明是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋，那么三種緩釋手段分別在

B、C、D中有所體現(xiàn)了，只有A例外。

48、下列會(huì)對(duì)銀行造成損失，而不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是()o

A、系統(tǒng)癱瘓

B、聲譽(yù)受損

C、網(wǎng)絡(luò)癱瘓

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】聲譽(yù)受損不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

49、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素的說(shuō)法，不正確的是()

O

A、內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)、盜竊和欺詐兩類

B、員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對(duì)客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)

限的資金額度.或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)

C、缺乏足夠的后援人員.相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換

制等是員工知識(shí)技能匱乏造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)

【參考答案】：C

【解析】：本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。D中缺乏后援人

員，顯然不是員工知識(shí)技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。

50、資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的最好方法，應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重

要手段是嚴(yán)格的OO

A、職責(zé)分工

B、外部監(jiān)管

C、內(nèi)部控制

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】資本約束并不是控制操作風(fēng)險(xiǎn)的最好方法，對(duì)付操作風(fēng)險(xiǎn)的第

一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。

二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）

1、A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負(fù)債為600億元，核心存款為200億

元，應(yīng)收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等

于（）。

A、0.05

B、0.25

C、0.5

【參考答案】：B

【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）/總資產(chǎn)=（160+

40）/800=0.25o

2、使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)

過(guò)程中，必須有（）嚴(yán)格的程序。

A、違約風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立控制

B、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立操作

C、操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在

開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證嚴(yán)格的程序

3、對(duì)商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定為：商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月

以內(nèi)的債權(quán)給予零風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，4個(gè)月以上的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為(),但商業(yè)銀行持有

的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為OO

A、10%；50%

B、20%；50%

C、20%；100%

【參考答案】：C

【解析】：新版教材已刪除此知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容。

4、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真估計(jì)其是否與商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)

和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致

B、針對(duì)未來(lái)不確定的經(jīng)濟(jì)、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，

分別評(píng)估有利、正常和不利的市場(chǎng)條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案可能對(duì)其產(chǎn)

生的影響

C、董事會(huì)、各級(jí)管理人員，戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有

效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接的責(zé)任

【參考答案】：C

【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真估計(jì)其是否與商業(yè)銀行的長(zhǎng)期

發(fā)展百標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致，商業(yè)銀行新推出的房屋貸款計(jì)劃獲得了市場(chǎng)

的廣泛接受和認(rèn)可，被認(rèn)為是“成功的戰(zhàn)略規(guī)劃”，針對(duì)未來(lái)不確定的經(jīng)濟(jì)、

政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評(píng)估有利、正常和不利的市

場(chǎng)條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案可能對(duì)其產(chǎn)生的影響，所以ABC正確；董事

會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估負(fù)有直接的責(zé)任，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

5、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對(duì)組合層面、

銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)估，也就是通常所說(shuō)的()O

A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B、風(fēng)險(xiǎn)控制

C、風(fēng)險(xiǎn)加總

【參考答案】：c

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對(duì)組

合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)估，也就是通常所說(shuō)的風(fēng)險(xiǎn)加

總。不同類型的風(fēng)險(xiǎn)之間、風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)之間、不同機(jī)構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，

對(duì)相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風(fēng)險(xiǎn)加總可信度的關(guān)鍵。

6、與自上而下法相比，自下而上法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)側(cè)重于()o

A、損失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)

B、損失指標(biāo)，而不僅僅是損失的原因

C、定性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，而不是量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

【參考答案】：A

【解析】：自下而上法的不同點(diǎn)就在于其注重?fù)p失的原因，而不僅僅是

損失指標(biāo)。自下而上法的操作風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)既可是定量的，也可以是定性的。

7、關(guān)于外部審計(jì)制度的表述，下列選項(xiàng)中不正確的是()o

A、擔(dān)負(fù)著過(guò)濾會(huì)計(jì)信息風(fēng)險(xiǎn)、確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、降低會(huì)計(jì)信息識(shí)別成

本的責(zé)任

B、外部審計(jì)制度的價(jià)值在于有效性

C、在直接審計(jì)委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊(cè)會(huì)計(jì)師和經(jīng)營(yíng)者三方

【參考答案】：B

【解析】：外部審計(jì)制度的靈魂在于獨(dú)立性。

8、下列關(guān)于資本的說(shuō)法，正確的是()o

A、經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B、經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)

資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

C、監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本

【參考答案】：B

【解析】：賬面資本是會(huì)計(jì)資本，經(jīng)濟(jì)資本是取決于風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。

9、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于()o

A、財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

B、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

C、會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的

分析和評(píng)價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)

確性、可靠性。但隨著銀行經(jīng)營(yíng)管理的發(fā)展，外部審計(jì)也逐步向風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)

域擴(kuò)延。

10、外部人員的故意欺詐屬于()風(fēng)險(xiǎn)。

A、不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B、人員因素

C、外部事件

【參考答案】：C

【解析】：略。

n、o并不消滅風(fēng)險(xiǎn)源，只是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體改變。

A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B、風(fēng)險(xiǎn)分散

C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

【參考答案】：A

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)

措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。

12、若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為()o

A、表外項(xiàng)目已承諾未提取金額

B、表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)義已承諾未提取金額

C、表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)

目暴露總和。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面

價(jià)值，對(duì)于表外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)又已承諾未提取金

額

13、某銀行貸出了價(jià)值為20億元人民幣的等級(jí)為A的貸款，假定在第一

年違約的總價(jià)值為4000萬(wàn)元人民幣，第二年違約的總價(jià)值為2000萬(wàn)元人民

幣，則該類貸款前兩年的累計(jì)死亡率為OO

A、1%

B、3%

C、4%

【參考答案】：B

【解析】：邊際死亡率MMR=違約總價(jià)值/貸款總額，存活率SR=1-MMR,n

年的累計(jì)死亡率為：CMRn=1-SR1XSR2X…XSRn。因此該類貸款前兩年的累計(jì)

死亡率=1-(1-4000/200000)X(1-2000/200000)七3%。

14、()就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失時(shí)間進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相

互關(guān)聯(lián)的多元分布。隨著相關(guān)因素發(fā)生變化，模型能預(yù)測(cè)出潛在損失及原因,

并對(duì)未來(lái)環(huán)境進(jìn)行分析。

A、隨機(jī)模型

B、資本模型

C、因果分析模型

【參考答案】：c

【解析】：答案為D。因果分析模型就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事

件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

15、在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法中，最為復(fù)雜且風(fēng)險(xiǎn)敏感度最強(qiáng)

的是（）。［2012年6月真題］

A、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B、標(biāo)準(zhǔn)法

C、高級(jí)計(jì)量法

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)量操作

風(fēng)險(xiǎn)資本要求。高級(jí)計(jì)量法（AMA）不僅僅是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一種方法，它更

是一套完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，該框架圍繞操作風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量?jī)纱髢?nèi)容

搭建，在提高資本計(jì)量準(zhǔn)確性和敏感度的同時(shí)，還可以實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水

平的全面提升，增強(qiáng)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

三、判斷題（共20題，每題1分）

1、有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。（）

【參考答案】：正確

【解析】：有效銀行監(jiān)管的公正原則，監(jiān)管部門不能根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)

險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力對(duì)商業(yè)銀行資本實(shí)行分類監(jiān)督。（）

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：可以實(shí)行分類監(jiān)管，這也是公正的體現(xiàn)。

2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)不應(yīng)包括限額的調(diào)整等

在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。（）

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：作為知識(shí)點(diǎn)記憶。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果

數(shù)據(jù)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。

3、經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)強(qiáng)調(diào)資本成本的重要性，督促金融機(jī)構(gòu)減少運(yùn)營(yíng)

過(guò)程中所占用的資本，達(dá)到增加金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的目的。()

【參考答案】：正確

【解析】：經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)是指商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造

的價(jià)值增加，強(qiáng)調(diào)資本成本的重要性，督促金融機(jī)構(gòu)減少運(yùn)營(yíng)過(guò)程中所承擔(dān)

的風(fēng)險(xiǎn)及占用的資本，達(dá)到增加金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的目的。

4、央行宣布上調(diào)利率0.5%可能會(huì)影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

()

【參考答案】：正確

【解析】：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限

結(jié)構(gòu)時(shí)刻都在發(fā)生變化，流動(dòng)性狀況也隨之改變。任何利率的波動(dòng)都會(huì)導(dǎo)致

商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值產(chǎn)生波動(dòng)，從而影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限

結(jié)構(gòu)。

5、在商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理中，商業(yè)銀行通常將核心存款的80%投入流

動(dòng)資產(chǎn)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：在商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理中，商業(yè)銀行通常將核心存款的15%

投入流動(dòng)資產(chǎn)。

6、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)僅存在于銀行的交易業(yè)務(wù)中。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)

格)的不利變動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，它存在于銀行

的交易和非交易業(yè)務(wù)中。

7、敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對(duì)單一因素進(jìn)行分析。

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對(duì)單各市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)要素進(jìn)行分析。

8、商業(yè)銀行因未能及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)變化和客戶需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，喪失

了寶貴的客戶資源，從而失去了在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。此類風(fēng)險(xiǎn)屬于