信息與溝通機(jī)制信息與溝通是指本單位及時(shí)、準(zhǔn)確的收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在本單位內(nèi)部，本單位與外部之間進(jìn)行有效地溝通和有效地利用。信息與溝通機(jī)構(gòu)是實(shí)施本單位內(nèi)部控制的重要因素。信息公開本單位信息公開以政府信息公開為載體，在政務(wù)公開的基礎(chǔ)上，逐步推行黨務(wù)公開、財(cái)務(wù)信息公開，構(gòu)建本單位領(lǐng)導(dǎo)班子統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、部門各負(fù)其責(zé)、黨員群眾廣泛參與的政府信息公開工作領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。（一）職責(zé)分工政府信息公開領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)本單位政府信息公開工作的推進(jìn)、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。具體職責(zé)是：.具體承辦政府信息公開事宜；.組織維護(hù)和更新公開的政府信息；.組織制定政府信息公開相關(guān)制度，編制政府信息公開指南、政府信息公開目錄和政府信息公開工作年度報(bào)告；.對(duì)擬公開的政府信息進(jìn)行保密審查；.與政府信息公開有關(guān)的其他職責(zé)。各業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)人對(duì)本部門政府信息公開工作進(jìn)行組織領(lǐng)導(dǎo)。（二）公開內(nèi)容.黨務(wù)公開：（1）黨組織決議、決定及執(zhí)行情況。主要包括：黨建工作有關(guān)文件；黨建工作目標(biāo)計(jì)劃及考評(píng)情況；黨組織對(duì)黨員的考核考評(píng)情況；黨組織機(jī)構(gòu)變動(dòng)情況。（2）領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)情況。主要包括：領(lǐng)導(dǎo)班子成員工作分工、主要職責(zé)；黨組議事規(guī)則和決議程序；執(zhí)行民主集中制、召開民主生活會(huì)以及存在問題整改的落實(shí)情況；領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉情況；作風(fēng)建設(shè)情況。（3）黨組織管理情況。主要包括：黨組、黨支部機(jī)構(gòu)設(shè)置、主要職責(zé)；黨組織換屆選舉情況；發(fā)展黨員公示情況；黨員干部年度考核獎(jiǎng)懲和創(chuàng)先爭優(yōu)情況；民主評(píng)議黨員情況;黨費(fèi)收繳管理情況。（4）干部選拔任用情況。主要包括：干部任前公示；干部管理監(jiān)督情況；干部教育培訓(xùn)計(jì)劃及落實(shí)情況。（5）領(lǐng)導(dǎo)干部重大事項(xiàng)報(bào)告制度落實(shí)情況。（6）黨風(fēng)廉政建設(shè)情況。主要包括：落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制情況；懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)情況；開展群眾反映強(qiáng)烈的熱點(diǎn)焦點(diǎn)問題的整改治理情況；黨員、同志違法違紀(jì)案件查處情況。（7）黨員先進(jìn)性教育情況。主要包括：黨員干部承諾內(nèi)容；解決黨員工作和生活困難情況；保障黨員干部權(quán)利情況；化解社會(huì)矛盾情況。（8）其它依法依紀(jì)應(yīng)公開的事項(xiàng)。.政務(wù)公開：（1）對(duì)內(nèi)公開內(nèi)容：①上級(jí)單位、縣委、政府、人大的決定、決議或指示以及有關(guān)重要會(huì)議精神和重要部署，向全體同志公開；②本單位發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃、年度計(jì)劃和工作目標(biāo)、措施方案、重要規(guī)章制度和工作程序的建立、修改和廢除公開；③干部的調(diào)入、選拔、考核、獎(jiǎng)懲，經(jīng)一定的公開程序、黨組會(huì)議討論后公開；④基本建設(shè)、物資裝備、工資福利、重大財(cái)政開支等情況公開；⑤領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律情況公開，班子成員每年要向全體同志報(bào)告一次自身黨風(fēng)廉政建設(shè)情況；⑥各項(xiàng)規(guī)章制度公開。.對(duì)外公開內(nèi)容：①本單位及各部門的職責(zé)、性質(zhì)、任務(wù)公開；②日常工作公開，將各類日常維護(hù)運(yùn)轉(zhuǎn)的工作內(nèi)容，特別是收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公開；③主營業(yè)務(wù)公開。除依照保密規(guī)定不可公開的涉密工作外，對(duì)所有主營業(yè)務(wù)工作都要公開；④廉政制度公開；⑤舉報(bào)電話公開；⑥特殊事項(xiàng)公開。.財(cái)務(wù)公開：（1）財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工、權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)、工作流程等；（2）經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告，以及編制基礎(chǔ)、標(biāo)準(zhǔn)和附注等；（3）經(jīng)費(fèi)決算報(bào)告，以及附注說明和財(cái)務(wù)分析報(bào)告等；（4）年終財(cái)產(chǎn)清查報(bào)告，以及年度內(nèi)國有資產(chǎn)占有、使用、管理及增、減變動(dòng)情況等；（5）重大建設(shè)項(xiàng)目（專項(xiàng)）資金收入、使用、結(jié)余情況，項(xiàng)目建設(shè)招投標(biāo)、開工、建設(shè)、竣工、驗(yàn)收、決算、交付情況等；（6）行政事業(yè)性收費(fèi)的項(xiàng)目、依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)，以及資金的收入繳存情況等；（7）當(dāng)月及年度累計(jì)的經(jīng)費(fèi)收支、賬戶資金、債權(quán)債務(wù)情況等；（8）當(dāng)月及當(dāng)年發(fā)生的非常規(guī)的重大收入或支出。（三）公開方式.通過官方網(wǎng)站、公開欄、宣傳櫥窗和宣傳資料公開；.利用報(bào)刊、廣播、電視等新聞媒體公開；.通過新聞發(fā)布會(huì)、民主評(píng)議會(huì)、征求意見會(huì)公開；.運(yùn)用政府網(wǎng)站公開；.通過信息公開中心、辦事窗口等形式公開；.利用適合行業(yè)和工作特點(diǎn)、群眾喜聞樂見的其他形式公開。（四）公開程序與時(shí)間.部門聯(lián)絡(luò)人員制作一部門負(fù)責(zé)人審核一辦公室初審（需要保密審查的，提交保密部門審查）一分管領(lǐng)導(dǎo)審簽（重大信息提交主要領(lǐng)導(dǎo)審簽）一辦公室復(fù)核一提交技術(shù)人員傳到載體。.對(duì)涉及群眾切身利益的重要事項(xiàng)，每次公開后，要注意聽取群眾的意見，合理建議應(yīng)積極采納，反映的問題要及時(shí)解決，暫時(shí)無法解決的，要說明理由。.信息公開的時(shí)間要與公開的內(nèi)容相適應(yīng)，做到經(jīng)常性工作定期公開，階段性工作逐段公開，臨時(shí)性工作隨時(shí)公開。（五）監(jiān)督與保障.建立健全信息公開的監(jiān)督保障機(jī)制，確保信息公開真實(shí)可信。.建立單位內(nèi)部權(quán)力分解制度。對(duì)權(quán)力運(yùn)作進(jìn)行科學(xué)分解和合理配置，明確權(quán)限，分工管理，使辦事的各個(gè)環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督。.推行預(yù)公開評(píng)議制度。充分發(fā)揮社會(huì)各界和人民群眾的民主監(jiān)督作用，對(duì)涉及群眾切身利益的重大事項(xiàng)，進(jìn)行事前審議、事中監(jiān)督、事后評(píng)議，保證公開的真實(shí)性、可靠性。.建立信息公開投訴處理制度。設(shè)立投訴窗口，公布舉報(bào)電話，及時(shí)處理群眾投訴，反饋投訴處理意見，保障信息公開健康發(fā)展。.建立信息公開工作責(zé)任考核和責(zé)任追究制度。把信息公開作為黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和領(lǐng)導(dǎo)干部年度考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容，考核結(jié)果作為干部獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。對(duì)在信息公開工作中不稱職、弄虛作假和侵犯群眾民主權(quán)利的部門和干部，要嚴(yán)肅處理。（六）責(zé)任追究.實(shí)行信息公開責(zé)任制，主要領(lǐng)導(dǎo)是信息公開的第一責(zé)任，主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的信息公開工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各職能部門各負(fù)其責(zé)。.要把信息公開作納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和領(lǐng)導(dǎo)干部年度工作考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容，其考核結(jié)果作為干部任免和獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。.對(duì)違反信息公開有關(guān)規(guī)定，具有下列情形之一的，追究其主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人的責(zé)任：（1）沒有實(shí)行信息公開；（2）信息公開流于形式，政務(wù)活動(dòng)中搞“暗箱操作”，承諾不踐諾；（3）應(yīng)當(dāng)公開的重點(diǎn)工作項(xiàng)目沒有按要求公開，造成不良影響；（4）對(duì)有舉報(bào)投訴時(shí)，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員包庇縱容；（5）拒絕、干擾、阻撓信息公開主管機(jī)關(guān)的檢查與監(jiān)督，或者編造假情況、隱瞞問題；（6）其它違反信息公開有關(guān)規(guī)定，且拒不改正的行為。二、內(nèi)部報(bào)告通報(bào)內(nèi)部報(bào)告通報(bào)是指本單位為滿足領(lǐng)導(dǎo)班子的決策需要而編制的反映機(jī)關(guān)日常工作運(yùn)行情況及重要事項(xiàng)完成情況的信息文件，分為管理報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告。內(nèi)部報(bào)告是信息公開與溝通協(xié)調(diào)的重要方式，主要包括以下兩個(gè)方面：管理報(bào)告區(qū)分日?qǐng)?bào)、周報(bào)和月報(bào)等模式，其中日?qǐng)?bào)反映本單位領(lǐng)導(dǎo)和各部門每天的重要活動(dòng)和工作，每個(gè)工作日發(fā)布前一個(gè)工作的日?qǐng)?bào)，一般通過內(nèi)部信息網(wǎng)發(fā)布；周報(bào)主要是本單位領(lǐng)導(dǎo)的日程安排，各部門應(yīng)提前將下一周需要本單位領(lǐng)導(dǎo)出席的會(huì)議和活動(dòng)向辦公室報(bào)送，由辦公室報(bào)送給本單位領(lǐng)導(dǎo)；月報(bào)反映本單位和各部門每月的任務(wù)完成情況和下一月份的工作計(jì)劃。財(cái)務(wù)報(bào)告是本單位內(nèi)部控制的一種表現(xiàn)形式，財(cái)務(wù)部門除按規(guī)定時(shí)限和要求向主管部門和財(cái)政部門上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)狀況說明書外，財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期向辦公室主任、主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)、黨組會(huì)請(qǐng)示報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況、執(zhí)行財(cái)經(jīng)法紀(jì)情況。財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)容要符合新的財(cái)務(wù)規(guī)則和會(huì)計(jì)制度規(guī)定要求，能夠滿足本單位領(lǐng)導(dǎo)決策需要，充分揭示披露本單位財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并有助于財(cái)務(wù)、預(yù)算、采購、資產(chǎn)相關(guān)信息在部門之間的溝通，為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)部控制提供信息支撐。三、橫向信息溝通橫向信息溝通是本單位內(nèi)部部門之間和崗位之間的信息溝通。本單位制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制流程圖，對(duì)業(yè)務(wù)部門之間的關(guān)系及各個(gè)控制環(huán)節(jié)的工作程序都作明確規(guī)范，這都是本單位內(nèi)部橫向信息溝通的具體體現(xiàn)。另外，橫向信息溝通在相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度中都有所要求，比如財(cái)務(wù)部門與資產(chǎn)管理和使用部門之間的定期對(duì)賬的要求，預(yù)算管理部門和業(yè)務(wù)部門之間定期核對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的要求，出納員和會(huì)計(jì)定期核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款的要求，也都是一種橫向信息溝通。本單位下一步還應(yīng)當(dāng)通過制度機(jī)構(gòu)，明確更多的橫向溝通的渠道、方式和頻率等，確保部門和崗位之間的信息溝通。四、信息化技術(shù)運(yùn)用信息技術(shù)可以固定崗位職責(zé)、權(quán)限和控制措施，有效地減少業(yè)務(wù)處理過程中人為因素的影響，提高內(nèi)部控制的效果。本單位利用計(jì)算機(jī)、數(shù)據(jù)庫及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，在日常辦公、財(cái)務(wù)管理、政府采購、資產(chǎn)管理等領(lǐng)域，已利用上級(jí)和財(cái)政部門配發(fā)的系統(tǒng)軟件，實(shí)現(xiàn)了部分運(yùn)用信息化技術(shù)進(jìn)行內(nèi)部控制。下一步待內(nèi)控手冊(cè)完善定稿后，打造內(nèi)部控制信息化平臺(tái)，