用友ERP-U8財務(wù)軟件應(yīng)用實務(wù)

用友財務(wù)軟件，用友U8，用友第5章日常業(yè)務(wù)處理提示:♂應(yīng)收/應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理♂工資核算業(yè)務(wù)日常處理♂固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理應(yīng)收/應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理

●往來業(yè)務(wù)發(fā)生的單據(jù)處理●往來業(yè)務(wù)結(jié)算的單據(jù)處理●票據(jù)管理●壞賬處理●轉(zhuǎn)賬處理●制單往來業(yè)務(wù)結(jié)算的單據(jù)處理

（1）增加應(yīng)付款單據(jù)錄入是應(yīng)付款管理系統(tǒng)的起點，用戶可以錄入采購業(yè)務(wù)中的各類發(fā)票，以及采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付單。（2）應(yīng)付款單據(jù)的修改及審核應(yīng)付款單據(jù)審核主要用來提供用戶的批量審核。系統(tǒng)提供用戶手動審核、自動批量審核的功能。（3）單據(jù)結(jié)算應(yīng)付單用于記錄企業(yè)采購業(yè)務(wù)之外所發(fā)生的各種其他應(yīng)付業(yè)務(wù)，它的實質(zhì)是一張憑證，例如核算所欠供應(yīng)商的購入固定資產(chǎn)款項。票據(jù)管理

1.應(yīng)收款系統(tǒng)在應(yīng)收款系統(tǒng)中可以對銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票進(jìn)行管理，包括記錄票據(jù)詳細(xì)信息、記錄票據(jù)處理情況。如果要進(jìn)行票據(jù)登錄簿管理，必須將應(yīng)收票據(jù)科目設(shè)置成為帶有客戶往來輔助核算的科目。2．應(yīng)付系統(tǒng)在應(yīng)付款系統(tǒng)中可以對銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票進(jìn)行管理，包括記錄票據(jù)詳細(xì)信息、記錄票據(jù)處理情況等。如果要進(jìn)行票據(jù)登錄簿管理，必須將應(yīng)付票據(jù)科目設(shè)置成為帶有客戶往來輔助核算的科目。而如果要進(jìn)行票據(jù)科目的管理，必須將應(yīng)付票據(jù)科目設(shè)置為應(yīng)付受控科目。應(yīng)收款系統(tǒng)具體的操作步驟如下：步驟1：在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，雙擊“票據(jù)管理”選項，即可打開【過濾條件選擇】對話框，如圖5-21所示。輸入相應(yīng)的查詢條件并單擊【確定】按鈕，即可打開【票據(jù)管理】窗口，如圖5-22所示。應(yīng)付系統(tǒng)具體的操作步驟如下：步驟1：在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中雙擊“票據(jù)管理”選項，即可打開【過濾條件選擇】對話框，如圖5-25所示。輸入相應(yīng)的查詢條件并單擊【確定】按鈕，即可打開【票據(jù)管理】窗口，如圖5-26所示。應(yīng)付系統(tǒng)步驟2：單擊【增加】按鈕，即可進(jìn)入【票據(jù)輸入】窗口，并根據(jù)提示輸入相應(yīng)的內(nèi)容，如圖5-27所示。單擊【保存】按鈕，一張新票據(jù)就增加成功了，如圖5-28所示。步驟3：單擊【轉(zhuǎn)出】按鈕、【結(jié)算】按鈕、【計息】按鈕等，即可進(jìn)行相應(yīng)的操作。

壞賬處理1.壞賬發(fā)生2．壞賬收回3.壞賬記提4．取消壞賬處理制單具體的操作步驟如下：步驟1：在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中雙擊“制單處理”選項，即可打開【制單查詢】對話框，如圖5-39所示。在其中輸入需要查詢的條件，單擊【確定】按鈕，即可打開相應(yīng)的記錄列表，如圖5-40所示。制單步驟2：對需要生成憑證的單據(jù)，在“選擇標(biāo)志”列中輸入任意一個序號。如果需要幾張單據(jù)合并制單，可以在這幾張單據(jù)的“選擇標(biāo)志”列中都輸入相同的序號。單擊【全選】按鈕，則系統(tǒng)將所有單據(jù)都分別制單。步驟3：雙擊選擇需要制單的單據(jù)，單擊【制單】按鈕，即可出現(xiàn)【填制憑證】對話框。對生成的憑證進(jìn)行檢查，如果沒有錯誤，單擊【保存】按鈕，憑證的左上角將出現(xiàn)“已生成”三個字，并且直接傳遞到總賬系統(tǒng)中。工資核算業(yè)務(wù)日常處理●人員變動調(diào)整●編輯工資數(shù)據(jù)●個人所得稅●發(fā)放工資●憑證處理人員變動調(diào)整步驟3：在設(shè)置完畢之后，單擊【確定】按鈕，即可完成調(diào)動操作。步驟4：選擇【設(shè)置】→【人員檔案】菜單項，即可查看當(dāng)前工資類別下調(diào)動人員的狀態(tài)，調(diào)出人員的“停發(fā)工資”和“調(diào)出”欄被系統(tǒng)自動修改（在做完月（年）結(jié)算處理之后，調(diào)出標(biāo)志不可取消）。編輯工資數(shù)據(jù)

要進(jìn)行如上所述的操作首先要在薪資管理系統(tǒng)中，選擇【業(yè)務(wù)處理】→【工資變動】菜單項，即可打開【工資變動】窗口，對所有人員的工資數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入和修改操作，如圖5-42所示。如果只輸入或者修改工資項目中的某一項或幾項，則可以將要修改的項目過濾出來進(jìn)行修改，例如要對“實發(fā)合計”、“代扣稅”兩個工資項目的數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。個人所得稅

1．選擇申報

“個人所得稅扣繳申報表”是個人納稅情況的記錄，系統(tǒng)提供對表中欄目的設(shè)置功能（在個人所得稅申報表欄目中只能選擇系統(tǒng)提供的項目，不提供由用戶自定義的項目）。2．稅率表定義如果企業(yè)單位的扣除費用以及稅率與國家的規(guī)定不一致，可以在【扣繳個人所得稅申報表】窗口中單擊【稅率】按鈕進(jìn)行修改，修改確認(rèn)后系統(tǒng)自動重新計算，并將此設(shè)置保存到下次修改確認(rèn)之后。3．個人所得稅計算在【工資變動】窗口中，系統(tǒng)默認(rèn)以“實發(fā)合計”作為扣稅基數(shù)，所以在執(zhí)行完個人所得稅的計算之后，就需要到“工資變動”界面，選擇【計算】、【匯總】菜單項，以保證“代扣稅”這個工資項目能正確地反映企業(yè)單位實際代扣個人所得稅的金額。

固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理●固定資產(chǎn)增加核算●固定資產(chǎn)折舊核算●固定資產(chǎn)減少核算●固定資產(chǎn)其他變動核算固定資產(chǎn)增加核算

具體的操作步驟如下：步驟1：在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，選擇【卡片】→【資產(chǎn)增加】菜單項，即可打開【固定資產(chǎn)類別檔案】對話框，如圖5-70所示。步驟2：在選擇增加資產(chǎn)的類別之后，單擊【確定】按鈕，即可打開【固定資產(chǎn)卡片】窗口，如圖5-71所示。步驟3：單擊【保存】按鈕，即可對新增加的資產(chǎn)進(jìn)行保存。

固定資產(chǎn)折舊核算

1．工作量輸入2．計提本月折舊3．折舊清單4．折舊分配表

固定資產(chǎn)其他變動核算

1．原值變動2．部門轉(zhuǎn)移3．使用狀況調(diào)整4．使用年限調(diào)整5.折舊方法調(diào)整6．累計折舊調(diào)整7.其他調(diào)整8.批量變動9．變動單管理10．減值準(zhǔn)備期初11．計提減值準(zhǔn)備12．轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備本章小結(jié)

通過本章的學(xué)習(xí)，讀者可對往來業(yè)務(wù)發(fā)生和結(jié)算的單據(jù)進(jìn)行相應(yīng)的處理，從而實現(xiàn)票據(jù)的管理，為壞賬和轉(zhuǎn)賬