審計部績效考核指標(biāo)（常用版）(可以直接使用，可編輯完整版資料，歡迎下載）

審計部績效考核指標(biāo)（常用版）(可以直接使用，可編輯完整版資料，歡迎下載）中聯(lián)重科審計部績效考核指標(biāo)組成表新華信管理咨詢公司2002年7月

目錄TOC\o"1-3"\h\z審計部經(jīng)理崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表 3審計部外派審計室主管崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表 6審計部外派審計室外派審計員崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表 8審計部綜合審計室主管崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表 10審計部綜合審計室綜合審計員崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表 12審計部綜合審計室綜合審計（基建造價審計）員崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表 14

審計部經(jīng)理崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表指標(biāo)類別考核指標(biāo)信息來源考評人權(quán)重考評標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績指標(biāo)部門工作報告部門報告直接上級10%1份/季度；由直接上級按照以下方面對報告考核：考核因素：報告上交及時（10分），報告數(shù)據(jù)準(zhǔn)確（10分），內(nèi)容全面（20分），問題分析（20分），公正客觀（20分），建議合理（20分）本項得分為：考評期內(nèi)所有工作報告的平均分數(shù)（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)（30%）對部門審計報告負責(zé)，無重大違規(guī)行為漏查備注：重大違規(guī)行為指情節(jié)嚴(yán)重，給公司帶來損失超過50萬的違規(guī)行為董事會直接上級20%由董事會查實確定重大違規(guī)行為漏查；本項得分為：如發(fā)生一次重大違規(guī)行為漏查則扣除10分，扣完為止合理安排審計工作，完成對子公司和辦事處審計工作計劃，以及倉儲等其他審計工作計劃本崗位直接上級25%本項得分為：實際完成工作計劃率（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)（25%）指導(dǎo)、監(jiān)督合同、基建造價等審計工作直接上級直接上級25%優(yōu)良中差對合同、基建造價等審計工作給予積極指導(dǎo)；督察有關(guān)審計工作質(zhì)量；確保有關(guān)審計工作及時完成對合同、基建造價等審計工作給予指導(dǎo)；監(jiān)督有關(guān)審計工作質(zhì)量；大部分合同、基建造價審計工作及時完成對合同、基建造價等審計工作中的問題給予解答；部分合同、基建造價審計工作未能及時完成對合同、基建造價等審計工作指導(dǎo)未能給予指導(dǎo)；相當(dāng)數(shù)量的合同、基建造價審計工作未能及時完成對下屬績效考核績效考評委員會績效考評委員會10%績效考評委員會根據(jù)本崗位對本部門員工績效考評工作情況進行評分（百分制）本項得分為：本崗位績效考評工作情況得分（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)（10%）業(yè)績指標(biāo)內(nèi)部管理直接上級直接上級10%實際得分*權(quán)重未能及時建立健全本部門的規(guī)章制度，工作流程混亂，每發(fā)現(xiàn)一次本項指標(biāo)扣2分；未能有效貫徹傳達公司的規(guī)章制度，每發(fā)現(xiàn)一次本項指標(biāo)扣2分；因部門內(nèi)部原因造成公司任務(wù)未完成，每發(fā)現(xiàn)一次本項指標(biāo)扣2分；內(nèi)部管理混亂，下屬士氣低落，抱怨較多，每發(fā)現(xiàn)一次本項指標(biāo)扣2分；未能有效配合其他部門的工作，遭到投訴，每發(fā)現(xiàn)一次本項指標(biāo)扣5分；實際得分：100-被扣掉的分數(shù)總和

審計部經(jīng)理崗位能力與態(tài)度考核指標(biāo)組成表能力指標(biāo)指標(biāo)一：領(lǐng)導(dǎo)能力權(quán)重：30%指標(biāo)三：計劃和組織權(quán)重：20%指標(biāo)五：團隊發(fā)展權(quán)重：10%指標(biāo)二：專業(yè)知識和技能權(quán)重：30%指標(biāo)四：溝通能力權(quán)重：10%態(tài)度指標(biāo)指標(biāo)一：是否有責(zé)任感，愿意承擔(dān)更多責(zé)任權(quán)重：30%指標(biāo)三：是否注重協(xié)作，發(fā)揮團隊精神權(quán)重：20%指標(biāo)五：是否及時準(zhǔn)確向上級匯報工作權(quán)重：10%指標(biāo)二：是否關(guān)注公司長期的發(fā)展方向及長期目標(biāo)的實施權(quán)重：20%指標(biāo)四：處理問題是否全面周全權(quán)重：20%

審計部外派審計室主管崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表指標(biāo)類別考核指標(biāo)信息來源考評人權(quán)重考評標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績指標(biāo)完成所交辦子公司和辦事處的審計任務(wù)，以及倉儲和其他財務(wù)審計任務(wù)，完成審計報告審計報告直接上級60%由部門經(jīng)理根據(jù)審計報告評分標(biāo)準(zhǔn)打分；本項得分為：考評期內(nèi)所有審計報告的平均分數(shù)（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)60%重大違規(guī)行為漏查備注：重大違規(guī)行為指情節(jié)嚴(yán)重，給公司帶來損失超過50萬的違規(guī)行為董事會直接上級10%由董事會查實確定重大違規(guī)行為漏查；本項得分為：如發(fā)生一次重大違規(guī)行為漏查則扣掉全部10分，扣完為止一般違規(guī)行為漏查備注：一般違規(guī)行為指重大違規(guī)行為外的違規(guī)行為直接上級直接上級10%優(yōu)良中差審計工作高度負責(zé)，工作方法得當(dāng)，極少出現(xiàn)一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，不超過2次審計工作細致認真，遵照有關(guān)規(guī)定進行審計，有少量一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象出現(xiàn)，超過2次，但未超過4次按計劃完成有關(guān)審計工作，存在一定數(shù)量的一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，超過4次，但未超過7次未能認真對待所指派的審計工作，存在相當(dāng)數(shù)量的一般違規(guī)漏查現(xiàn)象，超過7次對所轄人員審計工作進行指導(dǎo)，復(fù)核審計報告直接上級直接上級10%優(yōu)良中差對所轄人員審計工作給予耐心指導(dǎo)，提出建設(shè)性建議；對審計報告復(fù)核及時，認真負責(zé)對所轄人員審計工作給予指導(dǎo)，提出建議；對審計報告進行復(fù)核，復(fù)合準(zhǔn)確對所轄人員的問題給予回答；對審計報告復(fù)核不及時，應(yīng)付了事未能對所轄人員審計工作給予指導(dǎo)；未對審計報告進行復(fù)核遵守有關(guān)審計制度和程序直接上級直接上級10由部門經(jīng)理記錄統(tǒng)計本崗位審計人員違反規(guī)定的次數(shù)；本項得分為：10分-考評期間違反規(guī)定次數(shù)*2分

審計部外派審計室主管崗位能力與態(tài)度考核指標(biāo)組成表能力指標(biāo)指標(biāo)一：專業(yè)知識和技能權(quán)重：40%指標(biāo)三：準(zhǔn)確性權(quán)重：20%指標(biāo)五：溝通能力權(quán)重：10%指標(biāo)二：解決問題的能力權(quán)重：20%指標(biāo)四：團隊合作權(quán)重：20%態(tài)度指標(biāo)指標(biāo)一：是否認真完成任務(wù)權(quán)重：30%指標(biāo)三：是否及時準(zhǔn)確向上級匯報工作權(quán)重：20%指標(biāo)五：處理問題是否全面周到權(quán)重：10%指標(biāo)二：是否虛心好學(xué)，要求上進權(quán)重：20%指標(biāo)四：是否有責(zé)任感，愿意承擔(dān)更多責(zé)任權(quán)重：20%審計部外派審計室外派審計員崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表指標(biāo)類別考核指標(biāo)信息來源考評人權(quán)重考評標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績指標(biāo)完成所交辦子公司及辦事處的審計任務(wù)，完成倉儲及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計任務(wù)，完成審計報告審計報告直接上級70%由部門經(jīng)理根據(jù)外派審計員審計報告評分標(biāo)準(zhǔn)打分；本項得分為：考評期內(nèi)所有審計報告的平均分數(shù)（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)70%重大違規(guī)行為漏查備注：重大違規(guī)行為指情節(jié)嚴(yán)重，給公司帶來損失超過50萬的違規(guī)行為董事會直接上級10%由董事會查實確定重大違規(guī)行為漏查；本項得分為：如發(fā)生一次重大違規(guī)行為漏查則扣掉全部10分，扣完為止一般違規(guī)行為漏查備注：一般違規(guī)行為指重大違規(guī)行為外的違規(guī)行為直接上級直接上級10%優(yōu)良中差審計工作高度負責(zé)，工作方法得當(dāng)，極少出現(xiàn)一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，不超過2次審計工作細致認真，遵照有關(guān)規(guī)定進行審計，有少量一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象出現(xiàn)，超過2次，但未超過4次按計劃完成有關(guān)審計工作，存在一定數(shù)量的一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，超過4次，但未超過7次未能認真對待所指派的審計工作，存在相當(dāng)數(shù)量的一般違規(guī)漏查現(xiàn)象，超過7次遵守有關(guān)審計制度和程序直接上級直接上級10%由部門經(jīng)理記錄統(tǒng)計本崗位審計人員違反規(guī)定的次數(shù)；本項得分為：10分-考評期間違反規(guī)定次數(shù)*2分

審計部外派審計室外派審計員崗位能力與態(tài)度考核指標(biāo)組成表能力指標(biāo)指標(biāo)一：專業(yè)知識和技能權(quán)重：40%指標(biāo)三：準(zhǔn)確性權(quán)重：20%指標(biāo)五：溝通能力權(quán)重：10%指標(biāo)二：解決問題的能力權(quán)重：20%指標(biāo)四：團隊合作權(quán)重：20%態(tài)度指標(biāo)指標(biāo)一：是否認真完成任務(wù)權(quán)重：30%指標(biāo)三：是否及時準(zhǔn)確向上級匯報工作權(quán)重：20%指標(biāo)五：處理問題是否全面周到權(quán)重：10%指標(biāo)二：是否虛心好學(xué)，要求上進權(quán)重：20%指標(biāo)四：是否有責(zé)任感，愿意承擔(dān)更多責(zé)任權(quán)重：20%

審計部綜合審計室主管崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表指標(biāo)類別考核指標(biāo)信息來源考評人權(quán)重考評標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績指標(biāo)完成所交辦經(jīng)濟合同和基建造價審計任務(wù)，完成審計報告審計報告直接上級60%由部門經(jīng)理根據(jù)經(jīng)濟合同或基建造價審計報告評分標(biāo)準(zhǔn)打分；本項得分為：考評期內(nèi)所有審計報告的平均分數(shù)（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)60%重大違規(guī)行為漏查備注：重大違規(guī)行為指情節(jié)嚴(yán)重，給公司帶來損失超過50萬的違規(guī)行為董事會直接上級10%由董事會查實確定重大違規(guī)行為漏查；本項得分為：如發(fā)生一次重大違規(guī)行為漏查則扣掉全部10分，扣完為止一般違規(guī)行為漏查備注：一般違規(guī)行為指重大違規(guī)行為外的違規(guī)行為直接上級直接上級10%優(yōu)良中差審計工作高度負責(zé)，工作方法得當(dāng)，極少出現(xiàn)一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，不超過10次審計工作細致認真，遵照有關(guān)規(guī)定進行審計，有少量一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象出現(xiàn)，超過10次，但未超過20次按計劃完成有關(guān)審計工作，存在一定數(shù)量的一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，超過20次，但未超過30次未能認真對待所指派的審計工作，存在相當(dāng)數(shù)量的一般違規(guī)漏查現(xiàn)象，超過30次對所轄人員審計工作進行指導(dǎo)，復(fù)核審計報告直接上級直接上級10%優(yōu)良中差對所轄人員審計工作給予耐心指導(dǎo)，提出建設(shè)性建議；對審計報告復(fù)核及時，認真負責(zé)對所轄人員審計工作給予指導(dǎo)，提出建議；對審計報告進行復(fù)核，復(fù)合準(zhǔn)確對所轄人員的問題給予回答；對審計報告復(fù)核不及時，應(yīng)付了事未能對所轄人員審計工作給予指導(dǎo)；未對審計報告進行復(fù)核遵守有關(guān)審計制度和程序直接上級直接上級10%由部門經(jīng)理記錄統(tǒng)計本崗位審計人員違反規(guī)定的次數(shù)；本項得分為：10分-考評期間違反規(guī)定次數(shù)*2分

審計部綜合審計室主管崗位能力與態(tài)度考核指標(biāo)組成表能力指標(biāo)指標(biāo)一：專業(yè)知識和技能權(quán)重：40%指標(biāo)三：準(zhǔn)確性權(quán)重：20%指標(biāo)五：溝通能力權(quán)重：10%指標(biāo)二：解決問題的能力權(quán)重：20%指標(biāo)四：團隊合作權(quán)重：20%態(tài)度指標(biāo)指標(biāo)一：是否認真完成任務(wù)權(quán)重：30%指標(biāo)三：是否及時準(zhǔn)確向上級匯報工作權(quán)重：20%指標(biāo)五：處理問題是否全面周到權(quán)重：10%指標(biāo)二：是否虛心好學(xué)，要求上進權(quán)重：20%指標(biāo)四：是否有責(zé)任感，愿意承擔(dān)更多責(zé)任權(quán)重：20%

審計部綜合審計室綜合審計員崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表指標(biāo)類別考核指標(biāo)信息來源考評人權(quán)重考評標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績指標(biāo)完成所交辦經(jīng)濟合同審計任務(wù)，完成審計報告審計報告直接上級70%由部門經(jīng)理根據(jù)經(jīng)濟合同審計報告評分標(biāo)準(zhǔn)打分；本項得分為：考評期內(nèi)所有審計報告的平均分數(shù)（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)70%重大違規(guī)行為漏查備注：重大違規(guī)行為指情節(jié)嚴(yán)重，給公司帶來損失超過50萬的違規(guī)行為董事會直接上級10%由董事會查實確定重大違規(guī)行為漏查；本項得分為：如發(fā)生一次重大違規(guī)行為漏查則扣掉全部10分，扣完為止一般違規(guī)行為漏查備注：一般違規(guī)行為指重大違規(guī)行為外的違規(guī)行為直接上級直接上級10%優(yōu)良中差審計工作高度負責(zé)，工作方法得當(dāng)，極少出現(xiàn)一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，不超過10次審計工作細致認真，遵照有關(guān)規(guī)定進行審計，有少量一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象出現(xiàn)，超過10次，但未超過20次按計劃完成有關(guān)審計工作，存在一定數(shù)量的一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，超過20次，但未超過30次未能認真對待所指派的審計工作，存在相當(dāng)數(shù)量的一般違規(guī)漏查現(xiàn)象，超過30次遵守有關(guān)審計制度和程序直接上級直接上級10%由部門經(jīng)理記錄統(tǒng)計本崗位審計人員違反規(guī)定的次數(shù)；本項得分為：10分-考評期間違反規(guī)定次數(shù)*2分

審計部綜合審計室綜合審計員崗位能力與態(tài)度考核指標(biāo)組成表能力指標(biāo)指標(biāo)一：專業(yè)知識和技能權(quán)重：40%指標(biāo)三：準(zhǔn)確性權(quán)重：20%指標(biāo)五：溝通能力權(quán)重：10%指標(biāo)二：解決問題的能力權(quán)重：20%指標(biāo)四：團隊合作權(quán)重：20%態(tài)度指標(biāo)指標(biāo)一：是否認真完成任務(wù)權(quán)重：30%指標(biāo)三：是否及時準(zhǔn)確向上級匯報工作權(quán)重：20%指標(biāo)五：處理問題是否全面周到權(quán)重：10%指標(biāo)二：是否虛心好學(xué)，要求上進權(quán)重：20%指標(biāo)四：是否有責(zé)任感，愿意承擔(dān)更多責(zé)任權(quán)重：20%

審計部綜合審計室綜合審計（基建造價審計）員崗位業(yè)績考核指標(biāo)組成表指標(biāo)類別考核指標(biāo)信息來源考評人權(quán)重考評標(biāo)準(zhǔn)業(yè)績指標(biāo)完成所交辦基建造價審計任務(wù)，完成審計報告審計報告直接上級70%由部門經(jīng)理根據(jù)基建造價審計報告評分標(biāo)準(zhǔn)打分；本項得分為：考評期內(nèi)所有審計報告的平均分數(shù)（百分制）*本項權(quán)重系數(shù)70%重大違規(guī)行為漏查備注：重大違規(guī)行為指情節(jié)嚴(yán)重，給公司帶來損失超過50萬的違規(guī)行為董事會直接上級10%由董事會查實確定重大違規(guī)行為漏查；本項得分為：如發(fā)生一次重大違規(guī)行為漏查則扣掉全部10分，扣完為止一般違規(guī)行為漏查備注：一般違規(guī)行為指重大違規(guī)行為外的違規(guī)行為直接上級直接上級10%優(yōu)良中差審計工作高度負責(zé)，工作方法得當(dāng)，極少出現(xiàn)一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，不超過3%審計工作細致認真，遵照有關(guān)規(guī)定進行審計，有少量一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象出現(xiàn)，超過3%，但未超過5%按計劃完成有關(guān)審計工作，存在一定數(shù)量的一般違規(guī)行為漏查現(xiàn)象，超過5%，但未超過8%未能認真對待所指派的審計工作，存在相當(dāng)數(shù)量的一般違規(guī)漏查現(xiàn)象，超過8%遵守有關(guān)審計制度和程序直接上級直接上級10%由部門經(jīng)理記錄統(tǒng)計本崗位審計人員違反規(guī)定的次數(shù)；本項得分為：10分-考評期間違反規(guī)定次數(shù)*2分

審計部綜合審計室綜合審計（基建造價審計）員崗位能力與態(tài)度考核指標(biāo)組成表能力指標(biāo)指標(biāo)一：專業(yè)知識和技能權(quán)重：40%指標(biāo)三：準(zhǔn)確性權(quán)重：20%指標(biāo)五：溝通能力權(quán)重：10%指標(biāo)二：解決問題的能力權(quán)重：20%指標(biāo)四：團隊合作權(quán)重：20%態(tài)度指標(biāo)指標(biāo)一：是否認真完成任務(wù)權(quán)重：30%指標(biāo)三：是否及時準(zhǔn)確向上級匯報工作權(quán)重：20%指標(biāo)五：處理問題是否全面周到權(quán)重：10%指標(biāo)二：是否虛心好學(xué)，要求上進權(quán)重：20%指標(biāo)四：是否有責(zé)任感，愿意承擔(dān)更多責(zé)任權(quán)重：20%企業(yè)財務(wù)部門績效考核體系設(shè)計

一、企業(yè)財務(wù)部門績財務(wù)部門是每個企業(yè)都必不可少的一個重要職能部門，其工作關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營的興衰（一）財務(wù)部門績效（1）資金運作資金運作能力是企業(yè)財務(wù)部門的基本能力，能夠進行科學(xué)合理的融資、投資規(guī)劃與決策，（2）財務(wù)管理在企業(yè)的財務(wù)工作中，財務(wù)部門需要進行預(yù)算管理、成本控制、票據(jù)管理、報表管理等基本（3）風(fēng)險管理企業(yè)的經(jīng)營管理中會遇到這樣或那樣的風(fēng)險，特別是財務(wù)風(fēng)險尤為常見。其中很大一部分風(fēng)險都可以通過財務(wù)部門的合（4）戰(zhàn)略執(zhí)行財務(wù)部門作為企業(yè)的一個重要戰(zhàn)略執(zhí)行部門，能否很好的執(zhí)（5）塑造良好財務(wù)形公司的財務(wù)形象是公司整體形象的重要組成部分，塑造良（二）財務(wù)部門績效（1）差異在不同的經(jīng)濟環(huán)境和政治背景下，企業(yè)的財務(wù)部門績效考核的目標(biāo)、具體做法、相關(guān)（2）可控性對財務(wù)部門績效考核計劃、執(zhí)行結(jié)果及其所產(chǎn)生的影響都應(yīng)該在可以控制的范圍之內(nèi)，要保證在績效考核過程中出現(xiàn)的（3）層次性財務(wù)工作所追求的目標(biāo)也是有差異的。財務(wù)部門的工作目標(biāo)分為總目標(biāo)和具體目標(biāo)，兩個層次。總目標(biāo)就是企業(yè)各個部門和各項工作都必須要執(zhí)行二、對財務(wù)部門績效（一）財務(wù)部門績效1準(zhǔn)備工作在對財務(wù)部門進行績效考核之前，（1）明確績效考核目的，首先是衡量企業(yè)財務(wù)部門的工作績效，找出工作中的改進點，進行系統(tǒng)的工作改進，從而提高企業(yè)整體的財務(wù)能力，促（2）分析財務(wù)部門績效工作，在對于財務(wù)部門績效工作的分析、優(yōu)化績效考核流程（3）構(gòu)建財務(wù)部門績效建立財務(wù)部門績效考表3-1財務(wù)部門績效考

通用指標(biāo)

（20%）

辦公費用

勞動紀(jì)律

環(huán)境衛(wèi)生

文件、會議精神及處領(lǐng)導(dǎo)指示的傳達與落實

執(zhí)行力提升

考核數(shù)據(jù)質(zhì)量

管理提升

關(guān)鍵指標(biāo)

（50%）

資金運作管理

財務(wù)管理

經(jīng)濟活動分析報表

預(yù)算管理

費用管理

會計憑證與財務(wù)報表

會計核算和財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行

稅務(wù)籌劃

投資融資合理性設(shè)計與評估

臨時任務(wù)

企業(yè)財務(wù)部門績效考核通用指標(biāo)（占總權(quán)重的20%）

指標(biāo)

標(biāo)準(zhǔn)

分值

考核摘要求向使用部門提交相關(guān)資料

提交相關(guān)資料每拖延1日扣3分，內(nèi)容錯誤1處扣1分。

企管科

10

與公司內(nèi)部及集團內(nèi)部單位業(yè)務(wù)開展有序，聯(lián)系通順

工作協(xié)作差，聯(lián)系不徹底，關(guān)聯(lián)部門、單位不滿意1次扣5分。

企管科

考核數(shù)據(jù)質(zhì)量

5

按時準(zhǔn)確地提供分工內(nèi)考核使用的相關(guān)數(shù)據(jù)

每延誤1日扣3分，提供的數(shù)據(jù)每錯誤1處扣2分。

企管科、審計科

管理提升

10

每月初5日前提出有見地的工作創(chuàng)新或合理化建議

每延后1日扣2分，每一季度至少采用1項，否則扣5分，合理化建議得到公司采用或者工作創(chuàng)新效果佳的，超過2項的，每超過一項加5分。

企管科

5

組織員工參加公司學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不缺席或遲到早退

無正當(dāng)理由缺席1人次扣2分，無故遲到或早退1人次扣2分，培訓(xùn)考試不合格的每人次扣5分

分值

計劃和要求

評分標(biāo)準(zhǔn)

數(shù)據(jù)搜集部門

資金運作管理

2

嚴(yán)格按相關(guān)資金管理辦法，辦理收退轉(zhuǎn)付款票據(jù)等業(yè)務(wù)

未按規(guī)定程序辦理資金的收、退、轉(zhuǎn)和付款業(yè)務(wù)，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批同意擅自收取，1次（筆）扣3分，錯誤1筆扣6分。

績效考核小組

10

及時足額的組織資金，并且要有效的控制降低籌資成本

要保證合理科學(xué)降低籌資成本，每環(huán)比降低10％加5分，每環(huán)比增加5％，扣8分，籌集資金不利，影響企業(yè)使用的每次扣10分

績效考核小組

10

對于閑置資金要合理利用，科學(xué)的進行資金的保值增值

對于閑置資金運用合理，獲得高于同期市場利率的加5分，而由于金融環(huán)境變化使資金貶值的每次扣5分

績效考核小組

4

按規(guī)定前向有關(guān)部門報送資金預(yù)算和使用情況說明

延遲1日扣2分，錯誤一處扣2分

企管部

１０

現(xiàn)金安全管理到位，安全措施得當(dāng)，完善緊急情況預(yù)案

抽查到安全隱患的每次扣8分

績效考核小組

財務(wù)管理

2

每月5日前提交上月經(jīng)濟活動分析報告

延遲1日扣2分，錯誤一處扣2分

企管部

2

每季度首月10日前提交上季度經(jīng)濟活動分析報告

延遲1日扣2分，錯誤一處扣2分

企管部

2

對超五千元以上的單項活動或工程要沒有預(yù)算審批不予報銷或付賬

沒有預(yù)算或?qū)徟掷m(xù)付款的一項扣4分

績效考核小組

2

對報銷發(fā)票嚴(yán)格審理，不得出現(xiàn)違規(guī)或假發(fā)票

發(fā)現(xiàn)報銷一張不合規(guī)定的票據(jù)扣4分

績效考核小組

4

嚴(yán)格執(zhí)行住宿、交通等報銷標(biāo)準(zhǔn)和補助的標(biāo)準(zhǔn)

實際報銷或補助金額較標(biāo)準(zhǔn)偏低1次扣2分，實際報銷或補助金額較標(biāo)準(zhǔn)偏高1次扣2分。

績效考核小組

2

報銷的品類和相關(guān)手續(xù)符合管理規(guī)定

超規(guī)定的品類范圍報銷1次扣2分，手續(xù)不全給予報銷1起扣2分

績效考核小組

2

復(fù)核相關(guān)部門提交的各類需開票的單據(jù)和票據(jù)無誤

票據(jù)或單據(jù)存在錯誤，經(jīng)過認真復(fù)核可發(fā)現(xiàn)而未能發(fā)現(xiàn)，發(fā)生1筆扣2分。

績效考核小組

2

依據(jù)各種開票信息，準(zhǔn)確開具相關(guān)發(fā)票

自身原因?qū)е掳l(fā)票錯誤1筆扣3分，開票錯誤造成欠款的，每筆扣3分。

績效考核小組

2

發(fā)票開妥后財務(wù)管理

吸引更多主體參與，從不同角度對財務(wù)部門的績效進行評價，吸收不同的意見，聽不同的聲音，以保證考核的科學(xué)性和完整性。

多部門協(xié)作

對于財務(wù)部門科學(xué)、完整的績效考核的。因此，對于企業(yè)財務(wù)部門績效考核將不再單單使用一種方法，亦不會單單基于一種理論，而是多種理論與方法的結(jié)合。

方法相結(jié)合

作為科學(xué)考核的基礎(chǔ)，使定性的績效考核有更穩(wěn)固的理論依據(jù)，定量的績效考核會呈現(xiàn)出系統(tǒng)性、科學(xué)性等特點，從而使整體績效考核更有說服力。

定量緊密結(jié)合

應(yīng)注意的問題

當(dāng)年的工作重點就是做好某子公司的上市工作，以及集團公司財務(wù)核算的一體化建立等，這樣在這一年度對于財務(wù)部門的績效考核中將重點考核這兩件階段性任務(wù)的完成情況，比重將占總權(quán)重的30％。

分。

績效考核小組

稅務(wù)籌劃

14

通過享受財政、稅收等優(yōu)惠政策，給公司節(jié)約了資金

合理運用稅務(wù)籌劃方法，為企業(yè)環(huán)比節(jié)約資金10%以上的加10分

績效考核小組

投資融資合理性設(shè)計與評估

10

對于企業(yè)每項投資、和融資決策都要進行科學(xué)合理的設(shè)計和評估

對于公司投資、融資設(shè)計、評估出現(xiàn)偏差，造成企業(yè)損失的，每項扣8分

績效考核小組

臨時任務(wù)

4

及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性、階段性任務(wù)

一項任務(wù)未完成扣2分

綜合辦

3績效考核的階段性指標(biāo)

核特定指標(biāo)表

動分析報表、預(yù)算管理、費用管理、會計核算與財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、會計憑證與報表編制與披露）、風(fēng)險控制能力（稅務(wù)籌劃、風(fēng)險控制）、臨時任務(wù)執(zhí)行情況等，從而保證財務(wù)信息時間及時、信息準(zhǔn)確、程序合法。

勞科、企管科

5

持續(xù)進行制度梳理與流程優(yōu)化，提升管理水平

經(jīng)辦的業(yè)務(wù)無制度支撐，1項扣10分，流程、制度不及時改進修訂，不符合工作實際扣5分。

經(jīng)營、綜合辦

2績效考核的特定指標(biāo)

核通用指標(biāo)表

用管理、勞動紀(jì)律管理、環(huán)境衛(wèi)生管理、文件、會議精神及處領(lǐng)導(dǎo)指示的傳達與落實情況、執(zhí)行力提升、考核數(shù)據(jù)質(zhì)量和管理提升等方面。具體如下表：

指標(biāo)

核體系的設(shè)計

指標(biāo)的設(shè)計對于績效激勵，尤其是薪酬激勵有重要作用?！?】

績效激勵

對于結(jié)果的影響應(yīng)該做出合理的解釋，對于確系考核中的人為因素引起的或者可以通過適當(dāng)?shù)姆椒ū苊獾姆制?，?yīng)該在重新進行考核的基礎(chǔ)上財務(wù)管理

發(fā)布，并在一定時間內(nèi)接受財務(wù)部門人員對于報告中的有關(guān)事項的合理反饋與申訴，并做好相應(yīng)文檔整理工作。

公布與反饋

br效財務(wù)評價方法。公司每年創(chuàng)造的經(jīng)濟增加值等于稅后凈營業(yè)利潤與全部資本成本之間的差額【2】。

估

級共同參與的提高績效考核效果的重要方式。

與輔導(dǎo)

解其工作績效，通過評論知曉各方面的意見，清楚自己的長處和短處，來達到提高自己的目的。

為階段性時點，于每月初5日，每季度10日，每經(jīng)營年度第一月對財務(wù)部門進行績效考核

指標(biāo)體系，在進行績效考核時，按已制定的有關(guān)各項考核標(biāo)準(zhǔn)來測評財務(wù)部門的績效，得出績效考核結(jié)論后進行有效反饋，并對于工作改進進行系統(tǒng)的跟蹤和評價【1】。對于財務(wù)部門的各項進行評分，最后匯總各項總分，總評分越高，財務(wù)部門績效考核成績越好。

階段性指標(biāo)

（30％）

當(dāng)年度重點工作的完成情況

（4）選擇考核方法

核指標(biāo)表

核體系如下：

考核指標(biāo)體系

中，我們采用平衡積分卡理論的有關(guān)思想。

優(yōu)化績效考核流程

進公司的發(fā)展；同時，績效考核結(jié)果也將作為財務(wù)部門績效激勵的重要依據(jù)，對財務(wù)部進行定期的績效激勵。

強調(diào)其重要作用

要做好以下幾項準(zhǔn)備工作：

考核流程

考核的設(shè)計

的共同目標(biāo)，即企業(yè)整體的發(fā)展目標(biāo)，適用于各個方面；而具體目標(biāo)則只適用于財務(wù)部門的集體工作中，只在財務(wù)部門的工作中得以實現(xiàn)。

任何問題能夠得到及時有效的解決，不能是績效考核計劃、執(zhí)行、結(jié)果和產(chǎn)生的影響脫離企業(yè)可以控制的范圍。

反饋與激勵不同，對于財務(wù)部門的績效考核必須與企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)。

性

考核的特征

好的財務(wù)形象有利于建立企業(yè)良好的整體形象。

象的能力

行既定戰(zhàn)略將會影響企業(yè)整體戰(zhàn)略能否順利實現(xiàn)。

能力

理規(guī)劃和科學(xué)統(tǒng)籌能夠有效規(guī)避的，所以企業(yè)的財務(wù)部門的風(fēng)險管理能力會極大影響企業(yè)的健康、快速發(fā)展。

能力

活動，這些作為日常的財務(wù)部門的工作，是履行其財務(wù)部門基本職能的重要手段。

能力

有效降低資金的使用成本，提高企業(yè)的資金使用效率，較好保持資金的保值增值。

能力

考核的重點

成敗。那么對于財務(wù)部門的績效考核，是建立高效的財務(wù)部門的重要保障。

效考核概述

參考文獻

1.陳全明：《績效管理》，海天出版社，2002年版

2.許海玉著：財務(wù)部門崗位績效考核與薪酬設(shè)計模板，中國海關(guān)出版社，2006年版

3.劉俊勇著：公司業(yè)績評價與激勵機制，中國人民大學(xué)出版社，2021年版

全套績效考核范本（上部）（道生智精選文章）

目錄（在WORD上打開[視圖]/[文檔結(jié)構(gòu)圖]查看更方便）TOC\o"1-3"\h\zeq\o(\s\up95(第1章),員工績效評價表格范本) 5員工績效評價表（一） 6員工績效評價表（二） 7員工績效評價表（三） 8員工績效評價表（四） 9員工績效評價表（五） 11員工績效評價表（六） 12普通員工年度績效評價表 13銷售部門員工績效評價表 14辦公室員工績效評價表 15生產(chǎn)部員工年度績效評價表 16組長、領(lǐng)班績效評價表 17工程技術(shù)人員績效評價表 18管理人員績效評價表 19業(yè)務(wù)管理人員績效評價表 20銷售經(jīng)理季（月）度績效評價表 21分支機構(gòu)經(jīng)理季（月）度績效評價表 22中層管理人員績效評價表（一） 23中層管理人員年度績效評價表（二） 25中高層經(jīng)理績效評價表（行為能力） 26高層經(jīng)理年度績效評價表 27eq\o(\s\up95(第2章),績效評價樣表) 28普通員工業(yè)績評價樣表 29銷售員工業(yè)績評價樣表 30項目類員工業(yè)績評價樣表 31操作工業(yè)績評價樣表 32經(jīng)理級員工業(yè)績評價樣表 33中高層經(jīng)理業(yè)績評價樣表 34營銷員工業(yè)績評價樣表 35試用期員工績效評價樣表 36技術(shù)人員績效評價樣表（綜合素質(zhì)） 37專業(yè)人員績效評價樣表（綜合素質(zhì)） 38主管人員績效評價樣表（綜合素質(zhì)） 39中層經(jīng)理績效評價樣表（綜合素質(zhì)） 40高層經(jīng)理績效評價樣表（綜合素質(zhì)） 41普通員工績效評價樣表（管理能力） 42經(jīng)理績效評價樣表（管理能力） 43人事部門績效評價樣表 44市場部門績效評價樣表 45生產(chǎn)與運營部門績效評價樣表 46eq\o(\s\up95(第3章),績效評價實施中的其他表)格 47績效評價時1間表 48績效評價指標(biāo)與權(quán)重表 49不同層級、不同職別員工的評價方法表 50績效評價的項目構(gòu)成表 51績效評價參與各方的責(zé)任表 52績效評價分數(shù)的比例分配表 53各項績效評價分數(shù)所占的權(quán)重表 54績效評價等級表 55中高層管理者述職報告 56企業(yè)員工績效反饋面談記錄表 57員工發(fā)展規(guī)劃表 58eq\o(\s\up95(第4章),員工績效評價標(biāo)準(zhǔn)示例) 59一般管理人員年度績效評價標(biāo)準(zhǔn) 60管理人員年度績效評價標(biāo)準(zhǔn) 63專業(yè)技術(shù)管理人員年度績效評價標(biāo)準(zhǔn) 66eq\o(\s\up85(第5章),關(guān)鍵績效評價指標(biāo)設(shè)定示例) 69秘書的績效標(biāo)準(zhǔn) 70員工培訓(xùn)與發(fā)展主管的績效標(biāo)準(zhǔn) 71客戶服務(wù)主管的績效標(biāo)準(zhǔn) 72行政事務(wù)管理專員的績效標(biāo)準(zhǔn) 73采購經(jīng)理的績效標(biāo)準(zhǔn) 74財務(wù)經(jīng)理的績效標(biāo)準(zhǔn) 75附1：個人績效獎金管理辦法（示例） 76附2：績效獎金施行辦法(示例) 79附3：銷售人員績效獎金管理辦法(示例) 81附4：銷售人員績效獎金發(fā)放辦法(示例) 83eq\o(\s\up95(第1章),員工績效評價表格范本)員工績效評價表（一）姓名： 部門： 崗位： 評價日期：評價項目對評價期間工作成績的評價要點評價尺度優(yōu)良中可差1．勤奮態(tài)度嚴(yán)格遵守工作制度，有效利用工作時間；對工作持積極態(tài)度；忠于職守，堅守崗位；以團隊精神工作，協(xié)助上級，配合同事。141210861412108614121086141210862。業(yè)務(wù)工作A．正確理解工作內(nèi)容，制定適當(dāng)?shù)墓ぷ饔媱?；B．不需要上級詳細的指示和指導(dǎo)；C．及時與同事及合作者溝通，使工作順利進行；D．迅速、適當(dāng)?shù)靥幚砉ぷ髦械氖〖芭R時追加任務(wù)。141210861412108614121086141210863．管理監(jiān)督A．以主人公精神與同事同心協(xié)力努力工作；B．正確認識工作目的，正確處理業(yè)務(wù)；C．積極努力改善工作方法；D．不打亂工作秩序，不妨礙他人工作。141210861412108614121086141210864．指導(dǎo)協(xié)調(diào)A．工作速度快，不誤工期；B．業(yè)務(wù)處理得當(dāng)，經(jīng)常保持良好成績；C．工作方法合理，時間和經(jīng)費的使用十分有效；D．工作中沒有半途而廢，不了了之和造成后遺癥的現(xiàn)象。141210861412108614121086141210865．工作效果A．工作成果達到預(yù)期目的或計劃要求；B．及時整理工作成果，為以后的工作創(chuàng)造條件；C．工作總結(jié)和匯報準(zhǔn)確真實；D．工作熟練程度和技能提高能力。141210861412108614121086141210861．通過以上各項的評分，該員工的綜合得分是：分2．你認為該員工應(yīng)處于的等級是：（選擇其一）[]A[]B[]C[]DA．240分以上；B．240-200分；C．200-160分；D．160分以下。3．評價者意見4．評價者簽字：日期：年月日人力資源部評定：1．評語：2．依據(jù)本次評價，特決定該員工：[]轉(zhuǎn)正：在任職[]升職至任[]續(xù)簽勞動合同自年月日至年月日[]降職為[]提薪降薪為[]辭退員工績效評價表（二）姓名： 部門： 聘雇日期： 職等：□年度評價□半年評價□特別評價□評價期間評價項目不滿意勉強好很好優(yōu)秀123456789工作品質(zhì)本項不考慮工作量，僅看工作是否正確、清楚、完全。□無從觀察工作懶散，可避免的錯誤頻繁。附注：經(jīng)常犯錯，工作不細心。大體滿意，偶爾有小錯誤。工作幾乎保持正確、清楚；有錯自行改正。工作一直保持超高水準(zhǔn)。合作考慮其對工作、同事、公司之態(tài)度；是否愿意為人服務(wù)及與人溝通；是否愿嘗試新觀念、新方法?！鯚o從觀察似乎無法與人合作，不愿接受新事物。附注：時常不能合作，表現(xiàn)不同意的態(tài)度；難以相處。大致上與人相處愉快，偶爾會有磨擦。一向合作良好，愿意接受新方法。與同事或主管合作有效；隨時準(zhǔn)備嘗試新觀念；與人相處非常好。工作知識是否了解其工作的要求、方法、系統(tǒng)、設(shè)備?！鯚o從觀察與工作有關(guān)之事大部分都了解不夠。附注：工作某些方面如能增進相應(yīng)知識最好。對工作有相當(dāng)程度的了解。對工作了解全面充分。工作各方面均能掌握，極為優(yōu)秀。主動性考慮其在沒有詳盡指示下的工作能力；其應(yīng)變才能；在無人監(jiān)督下的工作情況。□無從觀察只能照章行事；遵從指示做事，需不斷監(jiān)督。附注：處理新事物容易出錯，經(jīng)常需要監(jiān)督。經(jīng)常性工作無需指示；新事物需要監(jiān)督。極少需監(jiān)督；主動工作及改進。一直是自主工作；自動增加額外工作；能力極強。勤勉考慮其貢獻于工作的程度?！鯚o從觀察有機會就偷懶，時常喜歡閑聊。附注：時常忽視其工作。通常能堅守其工作；偶爾會閑逛。大部分時間都能誠懇做事，偶爾需要人提醒。一向可信，能將工作做好。工作量本項不考慮質(zhì)的方面，只考慮工作量?！鯚o從觀察工作慢，從未按時工。附注：低于平均量。符合要求，偶爾超過。超出平均量。速度超乎常人，產(chǎn)量比要求的多。學(xué)習(xí)能力接受新知識的能力、速度；是否能記憶，能遵循，并予以應(yīng)用。□無從觀察若非一再教導(dǎo)，無法消化。附注：學(xué)習(xí)緩慢但通常能記??；看似吸收而實際上并沒有真正消化。學(xué)習(xí)速度尚可，也能記牢，但偶爾還需要向主管請教。學(xué)習(xí)快速，記憶良好。超乎尋常的學(xué)習(xí)速度且完全消化。出勤考慮工作的規(guī)律性和準(zhǔn)時性?！鯚o從觀察請假或遲到早退過多。經(jīng)常請假或遲到早退。偶爾請假或遲到早退。絕少請假或遲到早退，如無正常理由。從不請假或遲到早退。出勤記錄遲到早退次數(shù)請假天數(shù)曠工天數(shù)員工績效評價表（三）姓名部門到職日期評價項目評分標(biāo)準(zhǔn)甲乙丙丁戊處理能力理解力極強，判斷力極強，處理能力極強。20理解力強，判斷力強，處理能力強。16理解判斷力普通，處理事務(wù)常有錯誤。12理解較遲鈍，對復(fù)雜事務(wù)判斷力不夠。8理解遲鈍，判斷力不良，經(jīng)常無法處理事務(wù)。4積極性奉公守法，足為他人楷模。10熱心工作，支持公司的政策。8對本職工作感興趣，不在工作時間開玩笑。6工作無恒心，精神不振，不滿現(xiàn)狀。4態(tài)度傲慢，常唆使別人向公司提不合理要求。2責(zé)任感任勞任怨，竭盡所能完成工作。20工作努力，分內(nèi)工作非常完善。16有責(zé)任心，能自覺完成工作。12交付工作常需督促方能完成。8敷衍，無責(zé)任心，粗心大意。4團隊精神與人協(xié)調(diào)無間，為工作順利完成盡最大努力。20愛護團體，常協(xié)助別人。16肯應(yīng)別人要求幫助他。12僅在必要與人協(xié)調(diào)時才與人合作。8精神散漫，不肯與人合作。4勤惰不浪費時間，不畏勞苦，搶先完成工作。40守時守規(guī)，不偷懶，勤奮工作。24雖少遲到早退，但上班后常不主動到達工作崗位。18借故逃避繁重工作，不堅守工作崗位。12時常遲到早退，工作不力，時常遠離工作崗位。6獎懲記錄評價得分獎懲增減分考績評語：評價者：員工績效評價表（四）主管的意見不滿意（1-20）勉強（21-40）好（41-60）很好（61-80）優(yōu)秀（81-100）主要缺點：主要優(yōu)點：何種培訓(xùn)對員工有益？