第十三章投資估算和資金籌措13.1投資估估算本項(xiàng)目為浙江瑞瑞普實(shí)業(yè)有限限公司年產(chǎn)22000萬米PU合成革廠房及及生產(chǎn)線建設(shè)設(shè)項(xiàng)目，其投投資估算包括括：主要生產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目、輔助助生產(chǎn)項(xiàng)目、公公用工程項(xiàng)目目、服務(wù)性工工程及配套的的其他費(fèi)用等等。編制依據(jù)(1)根據(jù)我院院工程設(shè)計(jì)各各專業(yè)提供的的圖紙及資料料。(2)定額及規(guī)規(guī)定<1>中石化協(xié)協(xié)辦發(fā)（2003）《化工建建設(shè)概算定額額》。<2>原化工部部化建發(fā)（1994）711號(hào)《化工建建設(shè)建筑安裝裝工程費(fèi)用定定額》。<3>原國家石石油和化學(xué)工工業(yè)局國石化化規(guī)發(fā)（1999）195號(hào)《化工建建設(shè)項(xiàng)目可行行性研究投資資估算編制辦辦法》。<4>原化工部部化計(jì)發(fā)（1997）426號(hào)《化工建建設(shè)項(xiàng)目可行行性研究報(bào)告告內(nèi)容和深度度的規(guī)定》<5>浙江省頒頒發(fā)的現(xiàn)行估估算指標(biāo)。<6>國家、部部門、地方的的其他有關(guān)規(guī)規(guī)定。(3)設(shè)備價(jià)格格及建安工程程費(fèi)計(jì)取主要設(shè)備價(jià)格依依據(jù)生產(chǎn)廠家家的報(bào)價(jià)，不不足部分參照照《全國機(jī)電電產(chǎn)品價(jià)格目目錄》，并按按規(guī)定計(jì)取了了運(yùn)雜費(fèi)。建筑工程費(fèi)根據(jù)據(jù)建構(gòu)筑物的的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，依依據(jù)當(dāng)?shù)仡愃扑乒こ?，按單單方造價(jià)進(jìn)行行估算。安裝工程費(fèi)在相相關(guān)定額及概概算指標(biāo)基礎(chǔ)礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)當(dāng)前的市場情情況進(jìn)行了調(diào)調(diào)整。(4)其他費(fèi)用用的計(jì)取〈1〉建設(shè)單位位管理費(fèi)按財(cái)財(cái)建[20022]394號(hào)《基本建建設(shè)財(cái)務(wù)管理理規(guī)定》計(jì)算算，為73..61萬元。〈2〉招標(biāo)代理理服務(wù)費(fèi)555.22萬元元。〈3〉設(shè)計(jì)費(fèi)按按計(jì)價(jià)格[20022]10號(hào)《工程勘勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)費(fèi)管理規(guī)定》計(jì)計(jì)算，為1994.2萬元元。〈4〉環(huán)境影響響評(píng)價(jià)咨詢費(fèi)費(fèi)按計(jì)價(jià)格[20022]125號(hào)《關(guān)于規(guī)規(guī)范環(huán)境影響響咨詢收費(fèi)有有關(guān)問題的通通知》計(jì)算，為為9.39萬元元?！?〉安評(píng)費(fèi)用用為6.066萬元?！?〉基本預(yù)備備費(fèi)按5%計(jì)取，為329.663萬元。投資費(fèi)用分析本項(xiàng)目估算建設(shè)設(shè)投資69222.30萬萬元，其中建筑工程費(fèi)費(fèi)1680..83萬元設(shè)備購置費(fèi)費(fèi)4103..95萬元安裝工程費(fèi)費(fèi)275.882萬元其他費(fèi)用8661.69萬萬元建設(shè)期利息為00萬元。固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資由由建設(shè)投資和和建設(shè)期利息息組成，共計(jì)計(jì)6922..30萬元。流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金估算采采用詳細(xì)估算算法，估算流流動(dòng)資金需用用量為18666.08萬萬元，其中鋪鋪底流動(dòng)資金金為559..82萬元。項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資由固固定資產(chǎn)投資資和流動(dòng)資金金兩部分組成成，總計(jì)為88788.337萬元。報(bào)批項(xiàng)目總投資資報(bào)批項(xiàng)目總投資資由固定資產(chǎn)產(chǎn)投資和鋪底底流動(dòng)資金組組成，本項(xiàng)目目新增報(bào)批總總投資為74482.111萬元。13.2資金籌籌措本項(xiàng)目總投資88788.337萬元，其中向向銀行貸款0萬元，其余余全部由企業(yè)業(yè)自籌解決。第十四章財(cái)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)國家發(fā)展改改革委建設(shè)部部[20066]13255號(hào)文《建設(shè)設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)評(píng)價(jià)方法與參參數(shù)》第三版版及投資項(xiàng)目目可行性研究究指南計(jì)辦[20022]15號(hào)文并按現(xiàn)現(xiàn)行的財(cái)稅、銀銀行等有關(guān)規(guī)規(guī)定進(jìn)行評(píng)價(jià)價(jià)。14.1基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)(1)生產(chǎn)規(guī)模模及產(chǎn)品方案案設(shè)計(jì)年產(chǎn)：PU合成革20000萬米DMF65000噸(2)計(jì)算期及及生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)設(shè)期1年，生產(chǎn)期13年，計(jì)算期14年，投產(chǎn)第一一年按80%計(jì)算，以后后各年均按100%計(jì)算。(3)產(chǎn)品成本本費(fèi)用<1>主要原原、輔材料按按到廠價(jià)格計(jì)計(jì)算，動(dòng)力按按企業(yè)現(xiàn)行不不含稅價(jià)格計(jì)計(jì)算。<2>設(shè)計(jì)定定員180人，人人均工資、福利342000元/年。<3>折舊及攤攤銷折舊按固定資產(chǎn)產(chǎn)的不同類別別分別計(jì)算，固固定資產(chǎn)原值值6907..89萬元，其其中：房屋構(gòu)構(gòu)筑物19115.82萬萬元，按300年計(jì)提折舊舊；機(jī)器設(shè)備備4992..07萬元，按13年計(jì)提折舊舊，殘值率均均按5%計(jì)。年折舊為4225.47萬萬元(4)銷售收入入及銷售稅金金根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的的計(jì)價(jià)原則結(jié)結(jié)合本行業(yè)的的國內(nèi)外現(xiàn)狀狀及未來發(fā)展展預(yù)測，本項(xiàng)項(xiàng)目確定產(chǎn)品品不含稅售價(jià)為為：PU合成革18元/米，DMF55000元/噸，第五年年年份營業(yè)收入入為392550.00萬萬元。(5)利潤總總額及分配年利潤總額為66584.000萬元，所所得稅為16646.000萬元，凈利利潤為49338.00萬萬元。(6)通過“資資金來源與運(yùn)運(yùn)用表”可以看出資資金平衡且有有盈余。14.2財(cái)務(wù)評(píng)評(píng)價(jià)盈利性分析本項(xiàng)目目編制了項(xiàng)目目投資現(xiàn)金流流量表（見附附表）。(1)、在在項(xiàng)目投資現(xiàn)現(xiàn)金流量表中中，假定全部部投資均為自自有資金進(jìn)行現(xiàn)現(xiàn)金流量分析析。財(cái)務(wù)稅后內(nèi)部收收益率：600.78%財(cái)務(wù)稅后凈現(xiàn)值值：227661.85萬萬元。靜態(tài)投資稅后回回收期：2..87年(2)、在權(quán)權(quán)益投資現(xiàn)金金流量表中，權(quán)權(quán)益投資資金金財(cái)務(wù)內(nèi)部收收益率為600.78%。(2)、通過過利潤及利潤潤分配表的計(jì)計(jì)算可得如下下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：：總投資收益益率：73..42%權(quán)益投資凈凈利潤率：555.06%%清償能力分析通過借款還本付付息計(jì)劃表計(jì)計(jì)算，借款償償還期為0年，能夠滿滿足貸款機(jī)構(gòu)構(gòu)的要求。不確定性分析(1)盈虧平平衡分析以第五年生產(chǎn)能能力利用率表表示的盈虧平平衡點(diǎn)：年固定成本本BEEP=————————————————————————————*100%%年銷售收入—年變動(dòng)成本—年銷售稅金金及附加=24.066%計(jì)算結(jié)果表明，該該項(xiàng)目只要達(dá)達(dá)到設(shè)計(jì)能力力的24.006%，企業(yè)就可可保本，故本本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較較小。(2)感性分析析影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效效益的主要因因素有：成本本、售價(jià)、產(chǎn)產(chǎn)量、投資，本本項(xiàng)目就單因因素變化情況況下，對(duì)經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益的影響響進(jìn)行敏感性性分析，計(jì)算算結(jié)果表明價(jià)價(jià)格的影響最最為敏感，企企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營中應(yīng)加強(qiáng)強(qiáng)產(chǎn)品的銷售售力度，以達(dá)達(dá)到預(yù)期的經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益。14.3