財(cái)務(wù)報(bào)銷及付款管理制度為便于對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支情況進(jìn)行分析考核，公司統(tǒng)一規(guī)定費(fèi)用項(xiàng)目的歸口管理部門，具體如下表列示(包括但不限于)：基本工資(保底工資、績(jī)效工資)、補(bǔ)貼(餐補(bǔ)、夜班補(bǔ)貼、工齡工資)、計(jì)時(shí)工資(節(jié)假日加班、臨時(shí)兼職工)、社會(huì)保險(xiǎn)。職工福利費(fèi)(如交通補(bǔ)貼、住房補(bǔ)貼、通訊福利等)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育培訓(xùn)費(fèi)、內(nèi)部培購(gòu)置禮品、餐費(fèi)等等(招待外部人員)。已簽訂合同3固定或按固定比率計(jì)4按批準(zhǔn)生效的制度執(zhí)行等根據(jù)合同內(nèi)容固定支付，如設(shè)備的購(gòu)置分等市內(nèi)交通費(fèi)(員工外費(fèi)3.2.1報(bào)銷或付(匯)款審批流程如下：經(jīng)辦人——主管——部門負(fù)責(zé)人(部門經(jīng)理)——財(cái)務(wù)經(jīng)辦人——主管——部門負(fù)責(zé)人(部門經(jīng)理)——分管領(lǐng)導(dǎo)(業(yè)務(wù)副經(jīng)辦人——主管——部門負(fù)責(zé)人(部門經(jīng)理)——分管領(lǐng)導(dǎo)(業(yè)務(wù)副經(jīng)辦人——主管——部門負(fù)責(zé)人(部門經(jīng)理)——分管領(lǐng)導(dǎo)(業(yè)務(wù)副4.1報(bào)銷及付款流程圖票方式付款，個(gè)別特殊業(yè)務(wù)除外。4.2.2使用支票結(jié)算，應(yīng)自支票簽發(fā)日十日內(nèi)入賬，逾期無(wú)效。報(bào)銷單注明。日內(nèi))，最遲不得超過(guò)10個(gè)工作日；當(dāng)年發(fā)生的費(fèi)用要求在年底12月及時(shí)報(bào)銷的，應(yīng)由各部門匯總應(yīng)報(bào)銷費(fèi)用明細(xì)總額，上報(bào)財(cái)務(wù)部作為計(jì)提費(fèi)用的依據(jù)，并且在次。月所接收的物品或服務(wù)按發(fā)生時(shí)間、實(shí)際接收數(shù)量、合同約定單價(jià)、金額等進(jìn)行明細(xì)匯總，并于月末最后一天提交至財(cái)務(wù)部，以便作為存貨、成本入賬的依據(jù)。各部門將費(fèi)用報(bào)銷單/付(匯)款申請(qǐng)單交至財(cái)務(wù)部的時(shí)間為：周一至周三。情況另行通知；5.1.4付款時(shí)間：對(duì)完成審批流程的報(bào)銷或付(匯)款申請(qǐng)于每周五進(jìn)行如違反上述規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、新項(xiàng)目考察、員工活動(dòng)費(fèi)、停車費(fèi)，加油費(fèi)、6.2.1定額備用金：公司人員因業(yè)務(wù)需要，需頻繁使用現(xiàn)金，可申請(qǐng)；6.2.2員工調(diào)動(dòng)、離職、降職、停職前，必須先到財(cái)務(wù)部歸還備用金，方可辦理相關(guān)變動(dòng)手續(xù)。如未及時(shí)歸還，財(cái)務(wù)部可以通知人力資源部在其工資中直接扣除。6.3.1臨時(shí)借款：是指員工因公出差發(fā)生的食、住、行等費(fèi)用，或者備用3000元的需提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款；齡不得超過(guò)30天，如有特殊原因可適當(dāng)延長(zhǎng)，超過(guò)60天(特殊情況除扣完為止；財(cái)務(wù)付款及會(huì)計(jì)掛借款人借款處理的原如憑證，嚴(yán)禁退還借款人；具體名稱，否則此處為空；上的姓名保持一致；第七章付款(結(jié)算)業(yè)務(wù)適用于公司與外部業(yè)務(wù)單位發(fā)生的金額確定的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。7.2付款(結(jié)算)業(yè)務(wù)分類：直接結(jié)算業(yè)務(wù)、預(yù)付款業(yè)務(wù)7.2.2預(yù)付款業(yè)務(wù)是指根據(jù)合同約定，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生前，需要按進(jìn)度預(yù)先支付部分款項(xiàng)，在業(yè)務(wù)驗(yàn)收完成后結(jié)算的業(yè)務(wù)。此業(yè)務(wù)在預(yù)付款時(shí)填寫《預(yù)付款申請(qǐng)單》，預(yù)付款業(yè)務(wù)發(fā)生驗(yàn)收完成填寫《預(yù)付款結(jié)描件)、發(fā)票、加蓋對(duì)方發(fā)票專用章或公章的發(fā)貨清單、經(jīng)審批的采購(gòu)訂單、收貨人簽字確認(rèn)的收貨單。3預(yù)付款業(yè)務(wù)須在貨物驗(yàn)收入庫(kù)后10日內(nèi)完成結(jié)算，沖銷預(yù)付款，提供的原始單據(jù)包括但不限于2條除經(jīng)審批的采購(gòu)訂單外的原始憑以上的固定資產(chǎn)支出；件或掃描件、事前審批單、合格發(fā)票等；合同原件或掃描件、資產(chǎn)管理部門驗(yàn)收入庫(kù)、合格發(fā)票、采購(gòu)清7.3.2.4預(yù)付款業(yè)務(wù)，資產(chǎn)采購(gòu)經(jīng)辦人應(yīng)在資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)后10日內(nèi)完成結(jié)算，沖銷預(yù)付款，須提供的原始單據(jù)包括但不限于：資產(chǎn)管理部門驗(yàn)收入庫(kù)單、合格發(fā)票、資產(chǎn)采購(gòu)清單；7.4.2支付方式：填寫付款的方式：現(xiàn)金、支票或轉(zhuǎn)賬，原則上公司均以賬方式支付；7.4.3收款單位：公司名稱、開(kāi)戶銀行、賬號(hào)與合同、發(fā)票保持一致；《費(fèi)用報(bào)銷單》8.3管理規(guī)范及報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)8.3.2.2實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具車票(機(jī)票)顯示出發(fā)及返回改變路線、天數(shù)、交通工具的，需按標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；8.3.3.1員工因公辦事發(fā)生的乘坐公交車、地鐵等交通費(fèi)，需明細(xì)列明日期、事由、往返地、交通工具、金額等信息，后附相應(yīng)發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷；員工上下班發(fā)生的交通費(fèi)按公司福利制度執(zhí)行；8.3.5.2通訊補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼由員工于每月24日前填單報(bào)銷，附通訊費(fèi)發(fā)票、交通發(fā)票；在預(yù)算范圍內(nèi)據(jù)實(shí)提供發(fā)票及經(jīng)確認(rèn)的業(yè)務(wù)明細(xì)后據(jù)實(shí)報(bào)銷。8.4費(fèi)用報(bào)銷單填寫規(guī)范須正確填寫，以便準(zhǔn)確各部門費(fèi)用；并在此處列明收款人戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶行，未注明者一同視為員工個(gè)人工資賬戶；便對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行歸集；8.4.4摘要：須列明業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間、事由、業(yè)務(wù)性質(zhì)(招待或住宿等)，如報(bào)銷9月19日(時(shí)間)因洽談合作事宜(事由)招待(業(yè)務(wù)性質(zhì))影城管理人員；按費(fèi)用類別分行填寫，如出差人員同時(shí)發(fā)生住宿費(fèi)、車費(fèi)，餐補(bǔ)等應(yīng)分行按住宿費(fèi)、車費(fèi)、餐補(bǔ)分別歸類匯總，嚴(yán)禁加總填寫；8.4.5附單據(jù)張數(shù)為歸屬于此類費(fèi)用的原始憑證數(shù)量；否則，不予支付或沖賬；金額必須大小寫一致，嚴(yán)禁用涂改液修改，如有錯(cuò)誤應(yīng)重新填列8.5.2非總部辦公室單據(jù)傳遞至總部行政處，行政則需按部門交由相關(guān)部門人按審批流程順序傳遞；第九章報(bào)銷及付款發(fā)票規(guī)范9.1.2出差發(fā)生的住宿、車票(機(jī)票)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)