XX發(fā)電廠粉煤灰及脫硫石膏等副產(chǎn)品綜合利用管理制度總則第一條為了規(guī)范XX企業(yè)（以下簡稱為“本企業(yè)”)粉煤灰及脫硫石膏等副產(chǎn)品的開發(fā)、銷售和統(tǒng)計管理，提高綜合利用效益，依照《XX公司粉煤灰及脫硫石膏等副產(chǎn)品綜合利用管理方法》（試行），制定本制度。其次條本制度所指的粉煤灰及脫硫副產(chǎn)品包括本企業(yè)發(fā)電供熱生產(chǎn)中產(chǎn)生的干灰、濕灰、灰渣及其深加工所形成的產(chǎn)品和脫硫石膏等（以下簡稱為“綜合利用產(chǎn)品”)。第三條綜合利用產(chǎn)品的管理遵循的原則。（一）在遵守國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司、華電能源公司規(guī)章制度的前提下，充分利用產(chǎn)業(yè)政策和稅收實(shí)惠政策，努力擴(kuò)大副產(chǎn)品的綜合利用效能，節(jié)約能源，降低污染和排放，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益最大化。（二）綜合利用產(chǎn)品的生產(chǎn)、運(yùn)輸、排放和棄置以不影響發(fā)電供熱的平安生產(chǎn)為前提。（三）綜合利用產(chǎn)品的推廣和銷售面對社會，實(shí)行市場運(yùn)作。實(shí)行公開競標(biāo)等競爭方式，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為，防止主業(yè)利益流失。（四）可綜合利用產(chǎn)品原則上不得無償轉(zhuǎn)讓。由主業(yè)投資并自行組織生產(chǎn)經(jīng)營的綜合利用項(xiàng)目全部納入主業(yè)全面預(yù)算管理范疇，銷售利潤納入主業(yè)經(jīng)營利潤，實(shí)行一本賬管理。機(jī)構(gòu)與職責(zé)分工綜合利用產(chǎn)品管理機(jī)構(gòu)。（一）設(shè)立綜合利用產(chǎn)品管理領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定本企業(yè)綜合利用產(chǎn)品的發(fā)展戰(zhàn)略，對相關(guān)投資進(jìn)行決策，對各職能部室履行職責(zé)狀況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核。組長：廠長成員：分管綜合產(chǎn)品利用副廠長、生產(chǎn)副廠長、多經(jīng)副廠長、紀(jì)檢委書記、生產(chǎn)廠長助理、廠長助理（二）設(shè)立綜合產(chǎn)品利用管理辦公室。辦公室作為日常辦公機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)依據(jù)國家法律法規(guī)和上級公司有關(guān)規(guī)章制度建立本企業(yè)綜合利用產(chǎn)品管理制度；負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展綜合利用項(xiàng)目的開發(fā)、可研和建設(shè)工作，以及綜合利用產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售和統(tǒng)計工作；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)企業(yè)外部環(huán)境，開展市場調(diào)研工作。主任：分管綜合產(chǎn)品利用副廠長副主任：綜合產(chǎn)業(yè)部負(fù)責(zé)人成員：生產(chǎn)技術(shù)部主任、平安監(jiān)察部主任、人力資源部主任、財務(wù)資產(chǎn)部主任、支配營銷部主任、紀(jì)檢監(jiān)察室主任、審計部主任、值長組組長第五條綜合利用產(chǎn)品管理辦公室成員單位職責(zé)分工如下。（一）綜合產(chǎn)業(yè)部。協(xié)作發(fā)電供熱生產(chǎn)運(yùn)行調(diào)度，合理支配綜合利用產(chǎn)品的生產(chǎn)、運(yùn)輸和棄置工作，確保發(fā)電供熱的平安生產(chǎn)運(yùn)行；負(fù)責(zé)綜合利用產(chǎn)品生產(chǎn)、運(yùn)輸設(shè)備的修理、維護(hù)和資產(chǎn)管理；代表本企業(yè)組織綜合利用產(chǎn)品銷售競標(biāo)管理，起草和簽訂銷售合同；負(fù)責(zé)綜合利用產(chǎn)品銷售統(tǒng)計、計量管理以及貨款的回收。（二）支配營銷部。負(fù)責(zé)主業(yè)投資綜合利用項(xiàng)目的小型基建和土木工程建設(shè)管理工作。（三）人力資源部。負(fù)責(zé)主業(yè)投資綜合利用項(xiàng)目定崗定編和臨時用工管理。（四）生產(chǎn)技術(shù)部。負(fù)責(zé)綜合利用產(chǎn)品生產(chǎn)設(shè)備大修和技術(shù)改造。（五）平安監(jiān)察部。負(fù)責(zé)綜合利用產(chǎn)品生產(chǎn)運(yùn)行和設(shè)備檢修的平安監(jiān)察工作。（六）財務(wù)資產(chǎn)部。負(fù)責(zé)綜合利用項(xiàng)目的綜合利用項(xiàng)目的全面預(yù)算管理，納稅管理和會計核算工作，負(fù)責(zé)建立綜合利用項(xiàng)目的內(nèi)控體系和關(guān)聯(lián)交易行為的審查。（七）紀(jì)檢監(jiān)察室、審計部。負(fù)責(zé)綜合利用項(xiàng)目的效能監(jiān)察和審計評價、負(fù)責(zé)懲防體系的建立和落實(shí)。（八）值長組。負(fù)責(zé)合理支配運(yùn)行方式，確保發(fā)電供熱運(yùn)行和綜合利用產(chǎn)品生產(chǎn)協(xié)調(diào)一樣。綜合利用開發(fā)管理新建綜合利用項(xiàng)目由綜合利用產(chǎn)品管理辦公室編制項(xiàng)目可行性探討報告，做好項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)劃、設(shè)計和投資估算，充分進(jìn)行市場調(diào)研和前景預(yù)料，對投資收益進(jìn)行科學(xué)分析，避開盲目投資。新建綜合利用項(xiàng)目可行性探討報告應(yīng)當(dāng)報本企業(yè)綜合產(chǎn)品利用領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審核論證，嚴(yán)格依據(jù)“三重一大”要求實(shí)施集體決策。新建綜合利用項(xiàng)目可行性探討報告在本企業(yè)決策通過后，出具書面看法。一并上報省公司審批后方可實(shí)施。主業(yè)投資新建綜合利用項(xiàng)目投資規(guī)模超過集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定的，依據(jù)集團(tuán)公司規(guī)劃發(fā)展規(guī)章制度履行報批程序，在未獲得批準(zhǔn)前不得實(shí)施。主業(yè)投資新建綜合利用項(xiàng)目托付多經(jīng)企業(yè)（含集體企業(yè)）經(jīng)營的，按集團(tuán)公司《關(guān)聯(lián)交易規(guī)范管理方法》執(zhí)行，實(shí)行市場化運(yùn)作。由綜合產(chǎn)業(yè)部代表主業(yè)和多經(jīng)企業(yè)間建立合同結(jié)算關(guān)系，明確多經(jīng)企業(yè)的經(jīng)營和服務(wù)范圍。但可能影響主業(yè)發(fā)電供熱平安生產(chǎn)的設(shè)備管理和調(diào)度指揮工作，不得承包給多經(jīng)企業(yè)管理。銷售管理綜合產(chǎn)業(yè)部負(fù)責(zé)建立銷售業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理銷售與收款業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分別、制約和監(jiān)督。與銷售、發(fā)貨、收款三項(xiàng)業(yè)務(wù)的部門（或崗位）分別設(shè)立。不得由同一部門或個人辦理銷售與收款業(yè)務(wù)的全過程。（一）綜合產(chǎn)業(yè)部設(shè)立專職崗位主要負(fù)責(zé)處理訂單、簽訂合同、執(zhí)行銷售政策和信用政策、催收貨款。（二）綜合產(chǎn)業(yè)部調(diào)度人員負(fù)責(zé)審核銷售發(fā)貨單據(jù)是否齊全并辦理綜合利用產(chǎn)品的裝載和運(yùn)輸?shù)脑敿?xì)事宜。（三）財務(wù)資產(chǎn)部會計負(fù)責(zé)銷售款項(xiàng)的結(jié)算和記錄、監(jiān)督管理貨款回收。綜合利用產(chǎn)品的銷售和發(fā)貨業(yè)務(wù)依據(jù)如下程序辦理。（一）銷售競標(biāo)與談判。綜合利用產(chǎn)品銷售實(shí)行競標(biāo)方式確定購貨商。競標(biāo)結(jié)果報本企業(yè)綜合利用產(chǎn)品管理領(lǐng)導(dǎo)小組審查，審查通過后上報省公司批準(zhǔn)。未獲得省公司批準(zhǔn)，不得與購貨商簽訂供銷合同。（二）合同訂立。綜合利用產(chǎn)品銷售采納規(guī)范的商品銷售合同文本，合同條款須經(jīng)過法律顧問的審查同意，應(yīng)符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定。合同在正式生效前必需履行企業(yè)內(nèi)部會簽審批程序，審批人員應(yīng)對銷售價格、信用政策、發(fā)貨及收款方式等嚴(yán)格把關(guān)。（三）組織銷售。綜合產(chǎn)業(yè)部調(diào)度人員依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的銷售合同或銷售支配向生產(chǎn)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人下達(dá)銷售通知單、同時編制銷售發(fā)票通知單，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后送達(dá)至財務(wù)資產(chǎn)部，由財務(wù)資產(chǎn)部依據(jù)銷售發(fā)票通知單向購貨商開出銷售發(fā)票。編制銷售發(fā)票通知單的人員與開具銷售發(fā)票的人員應(yīng)相互分別。（四）組織發(fā)貨。生產(chǎn)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對銷售發(fā)貨單據(jù)進(jìn)行審核，嚴(yán)格依據(jù)銷售通知單所列的品種和規(guī)格、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨時間、發(fā)貨方式組織發(fā)貨（裝載）。生產(chǎn)現(xiàn)場計量檢驗(yàn)員對已裝貨物車輛進(jìn)行稱重計量，填制計量單據(jù)，并要求提貨人簽字確認(rèn)。綜合產(chǎn)業(yè)部應(yīng)當(dāng)對購貨商的資質(zhì)、規(guī)模和資信狀況進(jìn)行審查，并建立購貨商信息檔案和合同管理檔案。不得與購貨商簽訂長期買斷銷售合同和長期固定價格合同，原則上購貨商和銷售價格每年通過競標(biāo)方式確定，銷售合同每年一簽。長期與本企業(yè)合作、信譽(yù)優(yōu)良、支付實(shí)力強(qiáng)、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的購貨商在同等價格和同等服務(wù)的狀況下優(yōu)先中標(biāo)。銷售部門應(yīng)建立完整的銷售登記制度，在銷售與發(fā)貨各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄、填制相應(yīng)的憑證，并加強(qiáng)銷售合同、銷售支配、銷售通知單、發(fā)貨憑證、運(yùn)貨憑證、銷售發(fā)票等文件和憑證的相互核對工作。對本制度發(fā)布前已發(fā)生綜合利用產(chǎn)品開發(fā)和銷售事項(xiàng)的支配。（一）本制度發(fā)布實(shí)施前已經(jīng)與企業(yè)外部購貨商簽訂的承包、發(fā)包、買斷銷售合同或協(xié)議的，須報綜合產(chǎn)業(yè)部存檔，并上報華電能源公司備案。（二）合同或協(xié)議到期后，未經(jīng)綜合利用產(chǎn)品管理領(lǐng)導(dǎo)小組同意和省公司批準(zhǔn)，不得自動續(xù)期。（三）在合同或協(xié)議有效期內(nèi)，對原有合同或協(xié)議中有關(guān)價格、數(shù)量、付款方式、違約責(zé)任等重要條款進(jìn)行修改、變更的，要事先得到綜合產(chǎn)業(yè)部和企業(yè)法律顧問的許可，并上報省公司同意。（四）本制度發(fā)布后，主業(yè)不再向多經(jīng)企業(yè)無償供應(yīng)綜合利用產(chǎn)品。統(tǒng)計管理本企業(yè)在綜合利用產(chǎn)品的生產(chǎn)（分選）車間、裝卸運(yùn)輸車間加裝計量裝置，在運(yùn)輸車輛出入廠通道處加裝地秤。計量和衡器具的安裝和運(yùn)用應(yīng)當(dāng)符合國家標(biāo)準(zhǔn)，并定期檢驗(yàn)和調(diào)校。綜合產(chǎn)業(yè)部應(yīng)當(dāng)建立生產(chǎn)、存儲、外銷的綜合利用產(chǎn)品的分類統(tǒng)計臺賬，編制分類統(tǒng)計報表。綜合利用產(chǎn)品的月度統(tǒng)計核算報表于次月省公司綜合產(chǎn)業(yè)部負(fù)責(zé)開發(fā)綜合利用產(chǎn)品的進(jìn)銷存軟件管理系統(tǒng)和運(yùn)輸車輛IC卡管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)裝載、調(diào)度、計量、統(tǒng)計和出入廠管理的電算化、網(wǎng)絡(luò)化和自動化，實(shí)現(xiàn)單車稱重、單車統(tǒng)計、單車結(jié)算。綜合產(chǎn)業(yè)部設(shè)置專職統(tǒng)計人員負(fù)責(zé)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的編報、核對和檔案管理。綜合利用產(chǎn)品的出入庫憑據(jù)、結(jié)算單據(jù)、統(tǒng)計臺賬、統(tǒng)計報表等應(yīng)視同會計檔案保管。綜合產(chǎn)業(yè)部應(yīng)每天與值長組核對粉煤灰產(chǎn)量，每周與購貨商核對銷售記錄，每月與財務(wù)資產(chǎn)部核對銷貨數(shù)量和銷售收入。確保賬賬相符，賬實(shí)相符。監(jiān)督與檢查綜合利用產(chǎn)品領(lǐng)導(dǎo)小組、紀(jì)檢監(jiān)察室和審計部對綜合利用項(xiàng)目銷售統(tǒng)計工作開展定期和不定期檢查。綜合產(chǎn)業(yè)部在每年末度制定下年度綜合利用產(chǎn)品銷售預(yù)算，上報財務(wù)資產(chǎn)部，并于每年年終形成