各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有—企業(yè)內(nèi)訓(xùn):卓越內(nèi)部審計(jì)師培訓(xùn)明陽天下拓展培訓(xùn)主題：內(nèi)部審計(jì)人員素養(yǎng)SOX薩班斯法案經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告天數(shù)：2天為何學(xué)習(xí)：眾所周知，內(nèi)部審計(jì)工作看似對(duì)各個(gè)部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，由此造成各個(gè)部門會(huì)竭力阻礙審計(jì)工作的開展，內(nèi)部審計(jì)人員需要具有組織，溝通與計(jì)劃技能，以及正確的取證方法、異議的處理等技能，從而使審計(jì)由監(jiān)督變成企業(yè)運(yùn)營輔導(dǎo)、指導(dǎo)與顧問。在本課程中，將以中國與美國最新的審計(jì)方法，概念，幫助學(xué)員掌握關(guān)鍵流程與關(guān)鍵控制點(diǎn)，在審計(jì)方面努力培養(yǎng)學(xué)員做防患于未然(Proactive)的能力.在整個(gè)教學(xué)中，培訓(xùn)師使用上百書面和講解案例，經(jīng)典故事，使枯燥的專業(yè)知識(shí)變的生動(dòng)愉快。培訓(xùn)亮點(diǎn)：培訓(xùn)自來來源于中外制造業(yè)，商業(yè)以及服務(wù)行業(yè)公司，在美上市的中國特大企業(yè)，輔導(dǎo)在美國上司的小型企業(yè)，直接案例與老師直接來自美國SEC的案例課程受益各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有—理解內(nèi)部審計(jì)和國際商業(yè)環(huán)境提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)投資的意義內(nèi)部控制系統(tǒng)的評(píng)估與書面處理掌握最新的專業(yè)審計(jì)知識(shí)和技術(shù)審計(jì)證據(jù)與審計(jì)抽樣在多層次多區(qū)域的流程中確定關(guān)鍵流程在眾多的銜接點(diǎn)中確定關(guān)鍵控制點(diǎn)讓領(lǐng)導(dǎo)接受自己的審計(jì)報(bào)告培訓(xùn)對(duì)象總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席財(cái)務(wù)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)經(jīng)理、內(nèi)部審計(jì)經(jīng)理等課程大綱一、內(nèi)部審計(jì)與國際商業(yè)環(huán)境1、定義內(nèi)部審計(jì)2、明確有效控制功能的構(gòu)成3、定義管理層在內(nèi)部審計(jì)中的責(zé)任4、討論內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的區(qū)別5、內(nèi)部審計(jì)的種類6、討論內(nèi)部控制與審計(jì)程序7、理解內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu),各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有8、探索風(fēng)險(xiǎn)控制的持續(xù)性與容忍的偏差討論：如何成為一個(gè)優(yōu)秀的審計(jì)人員O??OO..O二、如何建立內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)1、內(nèi)審部門在組織結(jié)構(gòu)中的不同位置2、內(nèi)審成員需要具備的才能3、內(nèi)部審計(jì)部門的工作范圍、重點(diǎn)以及作用與功效4、控制的最基本的原則三、2002年的薩班斯法案1、強(qiáng)化財(cái)務(wù)的披露2、公司與犯罪的責(zé)任3、白領(lǐng)犯罪的責(zé)任四、如何協(xié)助業(yè)務(wù)部門確定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域1、哪些區(qū)域急需建立程序2、關(guān)鍵控制點(diǎn)如何甄別3、缺陷的程度如何定義4、如何解決不同觀點(diǎn)缺陷的結(jié)論五、流程圖與程序文件的審核1、流程的建立與審核練習(xí)2、程序文件的審計(jì)與演練3、取得其他業(yè)務(wù)部門的支持,各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有六、內(nèi)部控制體系評(píng)估與書面化1、完成基礎(chǔ)與詳盡資料收集任務(wù)2、計(jì)劃審計(jì)3、收集背景資料4、理解工作流程5、記錄工作流程6、制定流程圖7、完成內(nèi)部審計(jì)矩陣8、完成審計(jì)目標(biāo)七、如何制定審計(jì)范圍與審計(jì)重點(diǎn)1、稽核的三個(gè)層次與十一大循環(huán)2、設(shè)計(jì)哪些KPI來進(jìn)行審計(jì)3、區(qū)域業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度4、流程中的關(guān)鍵點(diǎn)5、如何處理舉報(bào)6、定義內(nèi)部控制環(huán)境與審計(jì)測(cè)試八、內(nèi)部審計(jì)專業(yè)技術(shù)1、穿行測(cè)試2、如何確定審計(jì)的頻率3、如何確定抽樣的數(shù)量4、審計(jì)抽樣方法各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有—5、內(nèi)部控制的分析性復(fù)核方法6、內(nèi)部控制的符合性測(cè)試7、如何固化證據(jù)九、審計(jì)證據(jù)與審計(jì)取樣1、審計(jì)證據(jù)的基本概念與其對(duì)工作底稿形成的影響2、撰寫工作底稿一-單證分析檢查一-收集與測(cè)試審計(jì)證據(jù)完成和記錄符合性測(cè)試與實(shí)質(zhì)性測(cè)試和運(yùn)營測(cè)試3、計(jì)算審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)4、定義阿爾法風(fēng)險(xiǎn)與貝塔風(fēng)險(xiǎn)5、選擇恰當(dāng)?shù)臏y(cè)試方法6、討論樣本統(tǒng)計(jì)的技術(shù)7、確定樣本計(jì)劃的目標(biāo)8、制定樣本計(jì)劃9、應(yīng)用屬性抽樣10、外推樣本的結(jié)果11、確保審計(jì)工作底稿支持審計(jì)結(jié)論與建議書十、計(jì)劃與執(zhí)行成功的審計(jì)交流1、討論有效的審計(jì)的原則各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有—I、制造友好審計(jì)的環(huán)境3、設(shè)計(jì)審計(jì)環(huán)境與約定審計(jì)4、計(jì)劃訪談5、討論計(jì)劃的框架6、執(zhí)行和評(píng)估訪談的結(jié)果7、克服阻力8、管理與管理層的沖突9、達(dá)成一致意見10、理解信息保密的實(shí)質(zhì)II、審計(jì)過程的不同角色地位12、“望”、“聞”、“問”、“切”的技術(shù)十一、具體審計(jì)工作1、把審計(jì)計(jì)劃與審計(jì)戰(zhàn)略聯(lián)系起來2、基于內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)制定長期審計(jì)計(jì)劃3、為具體審計(jì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)審計(jì)計(jì)劃并準(zhǔn)備審計(jì)備忘4、如何在有限的時(shí)間內(nèi)，發(fā)現(xiàn)控制缺陷5、如何驗(yàn)證關(guān)鍵控制點(diǎn)6、訪談練習(xí)7、、哪些缺陷要寫入審計(jì)報(bào)告8、發(fā)現(xiàn)實(shí)質(zhì)缺陷的處理方法9、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有10、審計(jì)結(jié)束會(huì)議11、審計(jì)報(bào)告與評(píng)分的方法12、如何將內(nèi)部控制推銷給其他部門十二、把審計(jì)結(jié)論推銷給管理層1、撰寫以控制為基礎(chǔ)的建議書2、有效實(shí)用審計(jì)中的備忘錄3、按內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)簽發(fā)審計(jì)報(bào)告4、對(duì)審計(jì)報(bào)告的使用者提供具有充分的決