奧康集團(tuán)有限公司計(jì)劃管理制度fillin"封面顯示日期：×月×日(大寫)十二月目錄TOC\o"1-3"\h\z第一章總則 2第二章計(jì)劃管理組織體系 2第三章年度計(jì)劃的編制 3第五章計(jì)劃執(zhí)行情況的檢查與調(diào)整 5第六章附則 6附錄1《奧康集團(tuán)年度計(jì)劃書》編寫參考 7附錄2計(jì)劃工作報(bào)告表 10

第一章總則為了貫徹公司發(fā)展戰(zhàn)略，使公司戰(zhàn)略規(guī)劃變成可行的計(jì)劃逐步實(shí)現(xiàn)，保證公司連續(xù)快速健康發(fā)展，特制定本制度。公司經(jīng)營計(jì)劃按期限劃分為年度經(jīng)營計(jì)劃與季度經(jīng)營計(jì)劃；按計(jì)劃主體劃分為公司計(jì)劃、職能部門計(jì)劃、營銷總公司計(jì)劃、各品牌計(jì)劃、分公司計(jì)劃和子公司計(jì)劃等多個(gè)層次。公司建立自上而下和自下而上的計(jì)劃編制與管理體系，按照PDCA（計(jì)劃、執(zhí)行、檢查、調(diào)整）循環(huán)實(shí)行管理。第二章計(jì)劃管理組織體系公司總裁是公司經(jīng)營計(jì)劃的總負(fù)責(zé)人，對計(jì)劃的編制及其執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。主管計(jì)劃財(cái)務(wù)的公司副總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織公司經(jīng)營計(jì)劃編制，根據(jù)股東盼望和公司實(shí)際賺錢能力制定計(jì)劃編制指南；保證計(jì)劃過程的高質(zhì)量，使計(jì)劃支持公司戰(zhàn)略方向、集思廣益、切實(shí)可行；將計(jì)劃分解到各負(fù)責(zé)人并與人力資源部一起保證公司的考核與激勵機(jī)制支持計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)；監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行，報(bào)告偏差并組織改善。公司職能部門、品牌總監(jiān)、分公司和子公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)根據(jù)統(tǒng)一的計(jì)劃流程及編制指南制訂本部門、品牌/單位計(jì)劃。各品牌經(jīng)營計(jì)劃的總負(fù)責(zé)人為營銷總公司總經(jīng)理，品牌總監(jiān)負(fù)責(zé)組織本品牌經(jīng)營計(jì)劃的編制，各品牌經(jīng)理負(fù)責(zé)各分公司的品牌經(jīng)營計(jì)劃，品牌總監(jiān)保證品牌計(jì)劃支持公司戰(zhàn)略方向、集思廣益、切實(shí)可行，并具有一定的挑戰(zhàn)性；將計(jì)劃分解到各分公司，并保證本品牌的考核與激勵支持計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)；監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行，報(bào)告偏差并組織改善。分公司經(jīng)營計(jì)劃的總負(fù)責(zé)人為分公司經(jīng)理，分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)與各品牌經(jīng)理、辦事處主任一起組織編制分公司經(jīng)營計(jì)劃；分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)保證計(jì)劃過程的高質(zhì)量，使計(jì)劃支持公司戰(zhàn)略方向、集思廣益、切實(shí)可行，并具有一定的挑戰(zhàn)性；將計(jì)劃分解到各負(fù)責(zé)人并保證分公司的考核與激勵支持計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)；監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行，報(bào)告偏差并組織改善。國際經(jīng)營計(jì)劃的總負(fù)責(zé)人為國際貿(mào)易部經(jīng)理，國際貿(mào)易部經(jīng)理負(fù)責(zé)編制公司國際經(jīng)營計(jì)劃；負(fù)責(zé)保證計(jì)劃過程的高質(zhì)量，使計(jì)劃支持公司戰(zhàn)略方向、集思廣益、切實(shí)可行，并具有一定的挑戰(zhàn)性；將計(jì)劃分解到各負(fù)責(zé)人并保證國際貿(mào)易部的考核與激勵措施支持計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)；監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行，報(bào)告偏差并組織改善?？毓勺庸窘?jīng)營計(jì)劃的總負(fù)責(zé)人為子公司經(jīng)理，子公司經(jīng)理負(fù)責(zé)組織編制子公司經(jīng)營計(jì)劃，根據(jù)＜集團(tuán)公司計(jì)劃編制指南＞制訂＜子公司計(jì)劃編制指南＞；子公司經(jīng)理負(fù)責(zé)保證計(jì)劃過程的高質(zhì)量，使計(jì)劃支持公司戰(zhàn)略方向、集思廣益、切實(shí)可行，并具有一定的挑戰(zhàn)性；將計(jì)劃分解到各負(fù)責(zé)人并保證子公司的考核與激勵支持計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)；監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行，報(bào)告偏差并組織改善。計(jì)劃財(cái)務(wù)部是集團(tuán)公司計(jì)劃的歸口管理部門，具體組織編制公司計(jì)劃，報(bào)告偏差并提出改善建議。第三章年度計(jì)劃的編制各品牌總監(jiān)、各分公司經(jīng)理和國際貿(mào)易部經(jīng)理負(fù)責(zé)報(bào)告所轄品牌/區(qū)域的市場狀況（涉及市場競爭情況、目的消費(fèi)者規(guī)模、公司品牌的優(yōu)劣勢、代理商和終端情況、競爭品牌的情況等），滿足消費(fèi)者需求的策略和具體措施，需要的資源，涉及員工人數(shù)、人員分工、工作重點(diǎn)、費(fèi)用支出等，具體實(shí)行計(jì)劃需要的幫助（資金和人力資源等）。營銷總公司總經(jīng)理向參與計(jì)劃制定的全體成員匯總分析市場狀況的變化、客戶的需求及競爭環(huán)境，明確目的消費(fèi)者群體，消費(fèi)者的需求及其增長預(yù)測，競爭品牌的戰(zhàn)略企圖及其優(yōu)勢和劣勢。公司總裁與全體計(jì)劃制定人員共同討論本公司未來2-3年內(nèi)的目的及其關(guān)鍵成功因素，及相應(yīng)的投資計(jì)劃。各品牌、部門、分子公司負(fù)責(zé)人明確為了達(dá)成長期目的，擬定當(dāng)年的計(jì)劃，涉及工作重點(diǎn)、重要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)、業(yè)績指標(biāo)的分派，員工對完畢目的的信心，及相應(yīng)的考核、激勵計(jì)劃是否已傳達(dá)成每個(gè)員工，計(jì)劃按期完畢的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對措施。分管計(jì)劃財(cái)務(wù)的公司副總經(jīng)理對匯總的計(jì)劃和預(yù)算進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，明確匯總的計(jì)劃和預(yù)算給公司帶來的結(jié)果，各品牌、分公司和各部門對此結(jié)果的奉獻(xiàn)，公司的戰(zhàn)略方向及其價(jià)值取向是否需要調(diào)整，假如計(jì)劃和預(yù)算不能滿足董事會的盼望，則提出計(jì)劃調(diào)整規(guī)定。計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)最后審閱和匯總公司年度計(jì)劃和預(yù)算。公司董事會審議擬定公司年度計(jì)劃和預(yù)算。第四章 計(jì)劃的組織實(shí)行計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)董事會審定的公司年度經(jīng)營計(jì)劃指導(dǎo)分子公司、職能部門編制各分子公司年度經(jīng)營計(jì)劃、職能部門年度工作計(jì)劃。經(jīng)總裁辦公會審議通過后組織實(shí)行。各品牌總監(jiān)、部門經(jīng)理、分子公司經(jīng)理負(fù)責(zé)逐層分解、貫徹公司擬定的本部門年度計(jì)劃。公司每年調(diào)整考核指標(biāo)與激勵措施，鼓勵各品牌、分子公司和職能部門與集團(tuán)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)一致。公司季度經(jīng)營計(jì)劃由計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃與上季度計(jì)劃完畢情況編制分解，經(jīng)總裁辦公會討論通過后實(shí)行。各品牌總監(jiān)負(fù)責(zé)根據(jù)公司季度經(jīng)營計(jì)劃、本品牌年度計(jì)劃、本品牌上季度計(jì)劃完畢情況組織編制本品牌本季度計(jì)劃并組織實(shí)行公司職能部門根據(jù)公司季度經(jīng)營計(jì)劃、本部門年度計(jì)劃、本部門上季度計(jì)劃完畢情況組織編制本部門本季度計(jì)劃并組織實(shí)行。公司職能部門根據(jù)本部門季度經(jīng)營計(jì)劃、上月計(jì)劃完畢情況，參照公司月度經(jīng)營計(jì)劃組織編制本部門月度計(jì)劃并組織實(shí)行。如遇特殊情況，公司年度經(jīng)營計(jì)劃可于年中調(diào)整一次，調(diào)整計(jì)劃須經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)。第五章計(jì)劃執(zhí)行情況的檢查與調(diào)整計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)跟蹤、分析、報(bào)告公司計(jì)劃的執(zhí)行情況。品牌總監(jiān)、分子公司經(jīng)理、職能部門經(jīng)理每月以書面形式報(bào)告當(dāng)月計(jì)劃任務(wù)的完畢情況。報(bào)告內(nèi)容涉及重要業(yè)績指標(biāo)，與計(jì)劃和預(yù)算的偏差及因素，影響銷售收入或其他績效增長的重要因素，取得優(yōu)秀業(yè)績或沒有完畢目的的因素，改善計(jì)劃。特殊事項(xiàng)需要縮短報(bào)告周期的，由總裁辦公會決定。各級領(lǐng)導(dǎo)必須隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)采用有效措施予以解決，以保證計(jì)劃的順利完畢。檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，應(yīng)當(dāng)充足運(yùn)用公司信息采集系統(tǒng)的數(shù)據(jù)、記錄報(bào)表、會計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)表等資料。檢查計(jì)劃的實(shí)際完畢數(shù)，一律以報(bào)表數(shù)為依據(jù)。公司經(jīng)營計(jì)劃如遇特殊情況需要調(diào)整，有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)將其因素、也許產(chǎn)生的后果具體說明，經(jīng)總裁審核后，報(bào)董事會批準(zhǔn)。第六章附則本制度的擬定和修改由計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，經(jīng)總裁審核，報(bào)董事會批準(zhǔn)執(zhí)行。本制度由計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

附錄1《奧康集團(tuán)年度計(jì)劃書》編寫參考外部分析行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r：行業(yè)銷售規(guī)模（數(shù)量、價(jià)格）、增長率，細(xì)分市場（公司產(chǎn)品）銷售規(guī)模、增長率，設(shè)計(jì)技術(shù)的改善、工藝技術(shù)的改善。消費(fèi)者的狀況：消費(fèi)者數(shù)量的變化，消費(fèi)需求的變化，消費(fèi)者最關(guān)注的產(chǎn)品款式、質(zhì)量、服務(wù)等方面。渠道的變化情況：渠道格局的變化及其影響，渠道管理的新方法。供應(yīng)商狀況：重要原輔材料供應(yīng)商數(shù)量的變化，供應(yīng)商的發(fā)展?fàn)顩r，供應(yīng)成本方面的變化、原輔材料性能質(zhì)量方面的變化、付款條件的變化。競爭者狀況：重要競爭者市場份額的變化，競爭者產(chǎn)品開發(fā)方向和品牌定位，競爭者的產(chǎn)能規(guī)模，銷售價(jià)格，銷售條件的變化，競爭者的基本策略。潛在的市場進(jìn)入者機(jī)會與威脅：以上方面對公司而言的機(jī)會和威脅公司經(jīng)營計(jì)劃公司優(yōu)勢與劣勢。重要經(jīng)營指標(biāo)的目的（銷售收入、經(jīng)營利潤、凈利、鈔票等），競爭策略，關(guān)鍵成功因素，面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)，各品牌擬采用的營銷策略與計(jì)劃。銷售計(jì)劃目的的分解（分別按品牌、地區(qū)、渠道、時(shí)間分解），實(shí)現(xiàn)目的的措施（廣告、銷售政策、代理商管理等）及進(jìn)度安排，資源需求（人員、培訓(xùn)、預(yù)算）。年度新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃，產(chǎn)品設(shè)計(jì)技術(shù)改善目的與措施，對相關(guān)部門的支持，計(jì)劃增長的新設(shè)備，技術(shù)合作的單位，人員、培訓(xùn)、預(yù)算等進(jìn)度安排。生產(chǎn)線的安排，生產(chǎn)設(shè)備的更新，廠房的擴(kuò)建，新廠如何設(shè)計(jì)，生產(chǎn)自動化的限度與新生產(chǎn)技術(shù)的研究，競爭者以何種生產(chǎn)策略致勝，外包、自產(chǎn)限度，內(nèi)外包策略，如何輔導(dǎo)協(xié)作廠，產(chǎn)能如何配合，工藝如何改良，如何應(yīng)付多品種、小批量的規(guī)定，技工如何訓(xùn)練，如何招募，如何減少犯錯(cuò)率，質(zhì)量如何改善，庫存如何減少，如何減少成本，生產(chǎn)如何組織，如何提高生產(chǎn)力，預(yù)算情況如何。采購：涉及原輔材料和成品采購，如何適應(yīng)匯率，價(jià)格變動，數(shù)量折扣，付款折扣，如何適時(shí)交貨，安全庫存量多少，如何電腦管理，倉儲管理如何自動化，如何減少材料成本，是否有取代品，如何節(jié)省材料運(yùn)送成本，如何節(jié)省材料儲存空間，如何掌握貨源，質(zhì)量如何控制，是否尋找長期性合作伙伴，采購人員如何規(guī)范，訓(xùn)練，采購部門的組織，預(yù)算，競爭者的采購策略。信息化：公司IT規(guī)劃與開發(fā)，信息平臺的建設(shè)與維護(hù)，局域網(wǎng)運(yùn)營與維護(hù)，網(wǎng)頁制作與更新；信息安全的管理如何保證；分銷網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)化與改善；對員工進(jìn)行信息技術(shù)培訓(xùn)；IT預(yù)算；投資管理：公司年度投資規(guī)劃，重點(diǎn)投資方向，投資控股子公司的經(jīng)營方向、重點(diǎn)，基礎(chǔ)管理的薄弱環(huán)節(jié)，改善重點(diǎn)。財(cái)務(wù)：資金籌措、資本結(jié)構(gòu)、資金應(yīng)用、盈余分派、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、公司價(jià)值管理、鈔票流量如何管理；會計(jì)表達(dá)、稅務(wù)規(guī)劃、匯率管理等原則如何；應(yīng)收、應(yīng)付賬款的條件；如何使會計(jì)資料更能成為有效管理的工具；財(cái)務(wù)部門的人員、培訓(xùn)、預(yù)算；如何配合公司的成長需要。審計(jì)監(jiān)察：公司總部、分子公司內(nèi)部控制制度存在的問題，審計(jì)重點(diǎn)及改善建議和方向，公司最容易出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的環(huán)節(jié)，監(jiān)察的重點(diǎn)，人力資源：公司勞動人事政策和人事管理制度的制訂情況與執(zhí)行，干部管理能力、專業(yè)技能的開發(fā)和員工培訓(xùn)的計(jì)劃，干部和技術(shù)人員梯隊(duì)建設(shè)，部門之間、上下級之間、與外部相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通，員工滿意度的改善，工資、獎金、福