預(yù)算的滾動(dòng)調(diào)整范圍根據(jù)內(nèi)、外部客觀環(huán)境的變化及預(yù)算的具體執(zhí)行狀況定期對(duì)預(yù)算進(jìn)行修正控制目標(biāo)確保經(jīng)定期調(diào)整的預(yù)算能動(dòng)態(tài)反應(yīng)預(yù)算執(zhí)行情況、實(shí)際預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況和對(duì)未來(lái)市場(chǎng)的最新預(yù)測(cè)情況的敏感度，以增強(qiáng)預(yù)算的可執(zhí)行性主要控制點(diǎn)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核預(yù)算情況分析的準(zhǔn)確性和完整性，確保預(yù)算差異超過(guò)5%做出詳細(xì)分析主管副總審核部門(mén)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)的合理性財(cái)務(wù)行政主管副總審核滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算表編制的準(zhǔn)確性滾動(dòng)預(yù)算審批會(huì)議和董事會(huì)審批預(yù)算調(diào)整特定政策全面預(yù)算和各部門(mén)的預(yù)算應(yīng)進(jìn)行定期的調(diào)整，一般為每季度定期修正一次。當(dāng)出現(xiàn)預(yù)算調(diào)整的重大項(xiàng)目時(shí)，也可對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。預(yù)算調(diào)整的重大項(xiàng)目指由于市場(chǎng)出現(xiàn)預(yù)測(cè)以外的大幅波動(dòng)、國(guó)家宏觀政策的突然調(diào)整、以及其他造成預(yù)算與實(shí)際嚴(yán)重不符的突發(fā)意外事件等預(yù)算的有關(guān)數(shù)據(jù)是關(guān)鍵業(yè)績(jī)考核指標(biāo)計(jì)算的數(shù)據(jù)來(lái)源，預(yù)算的執(zhí)行情況納入部門(mén)績(jī)效考核每月10日預(yù)算執(zhí)行情況抄送各部門(mén)后，各部門(mén)在每月15日的經(jīng)營(yíng)會(huì)議上對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行說(shuō)明預(yù)算執(zhí)行情況分析和各部門(mén)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的具體說(shuō)明需每月全套抄送戰(zhàn)略管理部每周五各部門(mén)經(jīng)理在部門(mén)內(nèi)進(jìn)行情況匯報(bào)會(huì)，每周一各副總召集所管轄部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行情況匯報(bào)會(huì)預(yù)算的滾動(dòng)調(diào)整流程說(shuō)明C-2-004-001卻步驟趙涉及部門(mén)芳步驟說(shuō)明摔財(cái)務(wù)部-會(huì)扯計(jì)主管禁每月兩10日前闖會(huì)計(jì)主管述編制/修改糕預(yù)算執(zhí)行情且況分析輩財(cái)務(wù)部-經(jīng)運(yùn)理秘財(cái)務(wù)部經(jīng)理侄審核分析是職否完整，詳緒細(xì)，對(duì)預(yù)算戀執(zhí)行超過(guò)5執(zhí)%的要求有視詳細(xì)說(shuō)明,乖不符合要求們退財(cái)務(wù)主管骨修改補(bǔ)充僵紛財(cái)務(wù)部經(jīng)理態(tài)將各部門(mén)預(yù)魂算執(zhí)行情況歸反饋給各部吐門(mén),同時(shí)將瓣預(yù)算執(zhí)行情掙況分析報(bào)董擱事會(huì)、總經(jīng)勿理、各副總駐審閱陡各部門(mén)經(jīng)理辭每季度第二卻個(gè)月20乞日各部門(mén)彈依據(jù)戰(zhàn)略管文理部提供的責(zé)年度戰(zhàn)略目另標(biāo)，疫按照年度預(yù)隨算編制方法使編制（細(xì)化踢）滾動(dòng)調(diào)整遲預(yù)算，有重領(lǐng)大項(xiàng)目時(shí)部膠門(mén)經(jīng)理根據(jù)含超預(yù)算或?qū)嵵x際目標(biāo)完成貪情況填寫(xiě)/鎮(zhèn)修改預(yù)算調(diào)嗎整申請(qǐng)表恒各部門(mén)經(jīng)理循、主管副總進(jìn)部門(mén)經(jīng)理交匹主管副總審品核滾動(dòng)預(yù)算塞調(diào)整的合理筆性甘興部門(mén)主管副廉總挽該月月末前霜主管副總審在核滾動(dòng)預(yù)算構(gòu)調(diào)整申請(qǐng)的潑合理性，審墊核不同意交忠部門(mén)經(jīng)理修椒改白寸各部門(mén)-部搬門(mén)經(jīng)理蔽將審核同意姻后的滾動(dòng)預(yù)時(shí)算調(diào)整申請(qǐng)衫表交財(cái)務(wù)部股經(jīng)理中查財(cái)務(wù)部-經(jīng)德理幟財(cái)務(wù)部經(jīng)理罵每季度第三奔個(gè)月上旬匯目總編制/修廣改滾動(dòng)調(diào)整叛預(yù)算表潛,并對(duì)滾動(dòng)鼓預(yù)算調(diào)整申達(dá)請(qǐng)的合理性還、準(zhǔn)確性進(jìn)飼行復(fù)核隸財(cái)務(wù)行政主殲管副總凈財(cái)務(wù)行政主辱管副總審核賴(lài)滾動(dòng)預(yù)算調(diào)奴整的準(zhǔn)確性渣龍9.1雕財(cái)務(wù)行政主娘管副總酒對(duì)滾動(dòng)預(yù)算回申請(qǐng)不準(zhǔn)確惑的,提出修錯(cuò)改意見(jiàn)將滾佳動(dòng)調(diào)整預(yù)算終表退回財(cái)務(wù)裁部經(jīng)理裳版9.2頑財(cái)務(wù)部-經(jīng)軟理真財(cái)務(wù)經(jīng)理審債核，是否需找退回相關(guān)部很門(mén)經(jīng)理修改裂,兵需要轉(zhuǎn)到步放驟弊4狗部門(mén)經(jīng)理修鮮改踢,橫不需要就由信財(cái)務(wù)經(jīng)理修慣改到步驟正8迎財(cái)務(wù)行政主觀管副總槐每季度第三粗個(gè)月1失5哈日前財(cái)務(wù)行瞇政主管副總鴉確定滾動(dòng)調(diào)顯整預(yù)算表雖,通知公司懷辦秘書(shū)安排富滾動(dòng)預(yù)算審傳批會(huì)議，提海供滾動(dòng)調(diào)整姻預(yù)算表薄辦公室-秘駕書(shū)仿滾動(dòng)預(yù)算審范批會(huì)議會(huì)務(wù)劇安排，編制旬會(huì)議議程，喊準(zhǔn)備會(huì)議資壓料宵辦公室-秘璃書(shū)靈通知與會(huì)人逮員，分發(fā)會(huì)投議資料（包谷括但不限于壓前一期預(yù)算停執(zhí)行情況分系析滾動(dòng)預(yù)算丟調(diào)整申請(qǐng)表口匯總）匆總經(jīng)理、各路副總經(jīng)理、桐各部門(mén)經(jīng)理免每季度第三葛個(gè)月20脫日召開(kāi)滾動(dòng)諷預(yù)算審批會(huì)售議咬財(cái)務(wù)經(jīng)理和太相關(guān)經(jīng)理例如果滾動(dòng)預(yù)傍算審批會(huì)議羨不同意預(yù)算渾,財(cái)務(wù)經(jīng)理產(chǎn)和相關(guān)部門(mén)阿經(jīng)理按照修按改意見(jiàn)要求吧作必要修改房董事會(huì)秘書(shū)亡如果滾動(dòng)預(yù)培算審批會(huì)議歲通過(guò)預(yù)算，翻安排董事會(huì)拳關(guān)于預(yù)算的出審批會(huì)議，齡提供預(yù)算的嘉滾動(dòng)調(diào)整表拴頸董事會(huì)秘書(shū)傳董事會(huì)會(huì)務(wù)暫安排，編制脫會(huì)議議程，炭準(zhǔn)備會(huì)議資如料刺螺董事會(huì)秘書(shū)廟通知董事會(huì)世與會(huì)人員，慢分發(fā)與會(huì)資吼料英育董事會(huì)成員批召開(kāi)董事會(huì)悄，審批預(yù)算域滾動(dòng)調(diào)整妙晨董事會(huì)成員粘確定滾動(dòng)預(yù)器算調(diào)整觸董事會(huì)服在每季度第紡三個(gè)月黑25日下達(dá)數(shù)審批后的滾武動(dòng)調(diào)整預(yù)算荒董事會(huì)秘書(shū)款、辦公室秘梨書(shū)貸董