服務(wù)業(yè)項目可行性研究報告北京容大博通投資咨詢有限責(zé)任公司編制【服務(wù)業(yè)項目可行性研究報告目錄】第一部分服務(wù)業(yè)項目總論一、研究的簡要綜合結(jié)論二、存在的主要問題和建議三、主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表表1.1可行性研究報告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)匯總序號項目數(shù)值單位備注占地面積建筑面積綠化面積道路和廣場容積率綠化率建筑密度二安排就業(yè)人三綜合能耗四項目經(jīng)濟指標(biāo)項目總投資萬元貨幣單位均為人民幣，下同開發(fā)成本萬元開發(fā)費用萬元資金來源萬元自籌資金萬元申請財政萬元銀行貸款萬元銷售收入萬元達(dá)產(chǎn)年總成本費用萬元達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及附加萬元達(dá)產(chǎn)年利潤總額萬元達(dá)產(chǎn)年所得稅萬元達(dá)產(chǎn)年稅后利潤萬元達(dá)產(chǎn)年投資利潤率達(dá)產(chǎn)年

銷售利潤率達(dá)產(chǎn)年投資利稅率達(dá)產(chǎn)年全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后所得稅前全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值所得稅后萬元所得稅前萬元全部投資回收期靜態(tài)所得稅后年含建設(shè)期所得稅前年含建設(shè)期盈虧平衡點第二部分服務(wù)業(yè)項目建設(shè)背景、必要性、可行性一、服務(wù)業(yè)項目建設(shè)背景（一）公司概況（二）項目發(fā)起緣由二、服務(wù)業(yè)項目建設(shè)必要性（一）國家“十二五”規(guī)劃（二）省及地區(qū)“十二五”產(chǎn)業(yè)規(guī)劃（三）201年3產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策（四）行業(yè)準(zhǔn)入政策及行業(yè)規(guī)劃三、服務(wù)業(yè)項目建設(shè)可行性（一）政策可行性（二）市場可行性（三）技術(shù)可行性（四）財務(wù)及效益可行性（五）社會及區(qū)域可行性第三部分服務(wù)業(yè)項目產(chǎn)品市場分析一、市場預(yù)測分析（一）市場供應(yīng)現(xiàn)狀及預(yù)測說明國家或地區(qū)人口狀況，人口數(shù)量占總?cè)丝跀?shù)量的比例?？闪斜?，見表表3.1國家或地區(qū)人口狀況國家或地區(qū)名稱人口總數(shù)歲人口數(shù)量歲人口數(shù)量歲以上人口數(shù)量XXXXXXXXX

XXX注：請注明統(tǒng)計年份。（二）市場需求現(xiàn)狀及預(yù)測說明老年人需求現(xiàn)狀及需求分析預(yù)測并列表。見表表 需求分析主要國家或地區(qū)XX年XX年XX年XXXXXXXXX注：一般要求過去年數(shù)據(jù)，有條件時，歷史數(shù)據(jù)越充分越好。表消費構(gòu)成消費構(gòu)成XX年XX年XX年用于XX用于XX用于XX用于XX注：一般要求過去年數(shù)據(jù)，有條件時，歷史數(shù)據(jù)越充分越好。以研究項目的計算期為期限，預(yù)測設(shè)定產(chǎn)品世界需求總量以及消費結(jié)構(gòu)變化趨勢。二、國內(nèi)市場預(yù)測分析表 國內(nèi)服務(wù)業(yè)市場狀況名稱（注明省、市、區(qū)）服務(wù)地理位置主營業(yè)務(wù)風(fēng)險分析XXX注：請注明統(tǒng)計年份。三、服務(wù)業(yè)市場預(yù)測分析國內(nèi)服務(wù)業(yè)比例、消費者消費水平、消費者消費需求，全國及地區(qū)服務(wù)業(yè)市場，全國及地區(qū)高端服務(wù)業(yè)市場。結(jié)合市場數(shù)據(jù)調(diào)查與分析，給出可行性研究報告中服務(wù)業(yè)市場分析及預(yù)測。第四部分服務(wù)業(yè)健康服務(wù)方案一、服務(wù)業(yè)項目健康服務(wù)定位二、服務(wù)業(yè)項目優(yōu)勢三、服務(wù)業(yè)項目經(jīng)營模式（一）營銷戰(zhàn)略規(guī)劃（二）營銷模式根據(jù)市場情況，制定合理的經(jīng)營收益模式，爭取擴大市場份額，穩(wěn)定客戶來源，提高競爭能力。因此，在可行性研究報告中，要對市場營銷模式進(jìn)行詳細(xì)研究。1、投資者分成2、產(chǎn)權(quán)式3、會員制4、酒店式（三）促銷策略第五部分服務(wù)業(yè)項目建設(shè)地與土建總規(guī)一、服務(wù)業(yè)項目建設(shè)地（一）服務(wù)業(yè)項目建設(shè)地地理位置（二）服務(wù)業(yè)項目建設(shè)地自然情況（三）服務(wù)業(yè)項目建設(shè)地資源情況（四）服務(wù)業(yè)項目建設(shè)地經(jīng)濟情況（五）服務(wù)業(yè)項目建設(shè)地人口情況二、服務(wù)業(yè)項目土建總規(guī)（一）項目建設(shè)地點及建設(shè)1、建設(shè)地點2、建設(shè)內(nèi)容3、建設(shè)造價（二）土建總圖布置1、平面布置。列出項目主要單項工程的名稱、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。2、豎向布置3、項目原有建、構(gòu)筑物利用情況4、總平面布置圖（技術(shù)改造項目應(yīng)標(biāo)明新建和原有以及拆除的建、構(gòu)筑物的位置）5、總平面布置主要指標(biāo)表（三）場內(nèi)外運輸1、場外運輸量及運輸方式2、場內(nèi)運輸量及運輸方式3、場內(nèi)運輸設(shè)施及設(shè)備（四）項目土建及配套工程1、項目占地2、項目土建及配套工程內(nèi)容（五）項目土建及配套工程造價（六）項目其他輔助工程1、供水工程2、供電工程3、供暖工程4、通信工程5、其他第六部分服務(wù)業(yè)項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案一、服務(wù)業(yè)項目環(huán)境保護(hù)（一）項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計依據(jù)（二）項目環(huán)境保護(hù)措施（三）項目環(huán)境保護(hù)評價二、服務(wù)業(yè)項目資源利用及能耗分析（一）項目資源利用及能耗標(biāo)準(zhǔn)（二）項目資源利用及能耗分析三、服務(wù)業(yè)項目節(jié)能方案（一）項目節(jié)能設(shè)計依據(jù)（二）項目節(jié)能分析四、服務(wù)業(yè)項目消防方案（一）項目消防設(shè)計依據(jù)（二）項目消防措施（三）火災(zāi)報警系統(tǒng)（四）滅火系統(tǒng)（五）消防知識教育五、服務(wù)業(yè)項目勞動安全衛(wèi)生方案（一）項目勞動安全設(shè)計依據(jù)（二）項目勞動安全保護(hù)措施

第七部分服務(wù)業(yè)項目組織和勞動定員在可行性研究報告中，根據(jù)項目規(guī)模、項目組成，研究提出相應(yīng)的企業(yè)組織機構(gòu)，勞動定員總數(shù)及勞動力來源及相應(yīng)的人員培訓(xùn)計劃。一、服務(wù)業(yè)項目組織（一）組織形式（二）工作制度二、服務(wù)業(yè)項目勞動定員和人員培訓(xùn)（一）勞動定員（二）年總工資和職工年平均工資估算（三）人員培訓(xùn)及費用估算第八部分服務(wù)業(yè)項目實施進(jìn)度安排項目實施時期的進(jìn)度安排是可行性研究報告中的一個重要組成部分。第九部分服務(wù)業(yè)項目財務(wù)評價分析一、服務(wù)業(yè)項目總投資估算一固定資產(chǎn)授資方向調(diào)節(jié)稅，一基本透基費+J一謾番廉價裂匚設(shè)備運雜費建謾工程項思署成七根據(jù)《投資項目可行性研究指南》相關(guān)內(nèi)容，項目固定資產(chǎn)投資由建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費、工程建設(shè)其他費用、預(yù)備費、和建設(shè)期借款利組成。一固定資產(chǎn)授資方向調(diào)節(jié)稅，一基本透基費+J一謾番廉價裂匚設(shè)備運雜費建謾工程項思署成七土地使用刎強目糜有血型與未來企業(yè)生產(chǎn)餐營有關(guān)的其他費用J二、服務(wù)業(yè)項目資金籌措（一）資金來源（二）項目籌資方案三、服務(wù)業(yè)項目投資使用計劃（一）投資使用計劃（二）借款償還計劃四、產(chǎn)品成本和費用估算（一）成本和費用估算（1）成本和費用估算表（2）原材料消耗表（3）燃料和動力消耗表（4）固定資產(chǎn)折舊計算表（5）無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷表「夕胸屏材料 、,可變成本Y處颯燃料?動力I計件工資及福利費I外y&才-總成本費殂V 「計時工資及福利費修理戳I固定斛,其地制折舊費攤期費、利息支出（二）成本和費用分析（三）銷售收入和稅金估算1、銷售收入估算2、稅金估算（四）財務(wù)分析的報表1、項目財務(wù)現(xiàn)金流量表2、權(quán)益投資現(xiàn)金流量表3、投資各方現(xiàn)金流量表4、利潤與利潤分配表5、債務(wù)償還備付率指標(biāo)計算表6、財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表7、資產(chǎn)負(fù)債表五、財務(wù)分析指標(biāo)（一）盈利能力分析

FNPVFNPVFNP\\FNPVFNPVFNP\\靜態(tài)指標(biāo)，項目息稅前利潤（ I、項目息稅折舊攤銷前利潤（T、利潤總額、稅后利潤、總投資利潤率、權(quán)益投資凈利潤率等。動態(tài)指標(biāo)，項目財務(wù)內(nèi)部收益率（ ）、項目財務(wù)凈現(xiàn)值（ ）、權(quán)益投資內(nèi)部收益率（ ）、投資各方財務(wù)內(nèi)部收益率等。NPV=Z< （二）償債能力分析利息備付率、償債備付率、借款償還期等。（三）不確定性分析敏感性分析，根據(jù)項目具體情況，找出項目的敏感因素，選擇各敏感因素的變化率，計算對項目盈利能力的影響。通過敏感性分析，計算敏感度系數(shù)和臨界點，確定敏感程度。（四）盈虧平衡分析計算盈虧平衡點，一般用生產(chǎn)能力利用率或產(chǎn)量表示，分析結(jié)果表示項目經(jīng)營的安全程度。第十部分服務(wù)業(yè)項目財務(wù)效益、和社會效益評價在建設(shè)項目的技術(shù)路線確定以后，必須對不同的方案進(jìn)行財務(wù)、經(jīng)濟效益評價，判斷項目在經(jīng)濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價結(jié)論是建議方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設(shè)項目進(jìn)行投資決策的重要依據(jù)。本部分就可行性研究報告中財務(wù)、經(jīng)濟與社會效益評價的主要內(nèi)容做一概要說明。一、財務(wù)評價財務(wù)評價是考察項目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項目在財務(wù)上的可行性。財務(wù)評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主的辦法進(jìn)行。并用財務(wù)評價指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)——財務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務(wù)上是否可行。二、社會效益和社會影響分析在可行性研究中，除對以上各項指標(biāo)進(jìn)行計算和分析以外，還應(yīng)對項目的社會效益和社會影響進(jìn)行分析，也就是對不能定量的效益影響進(jìn)行定性描述。第十一部分服務(wù)業(yè)項目風(fēng)險分析及風(fēng)險防控一、建設(shè)風(fēng)險分析及防控措施二、法律政策風(fēng)險及防控措施三、市場風(fēng)險及防控措施四、籌資風(fēng)險及防控措施五、其他相關(guān)風(fēng)險及防控措施第十二部分服務(wù)業(yè)項目可行性研究結(jié)論與建議一、研究報告的結(jié)論對可行性研究中涉及的主要內(nèi)容及研究結(jié)果，給出明確的結(jié)論性意見，提出項目是否