建設項目自營工程管理方法實施細則1.編制目標為完善和規(guī)范各子企業(yè)（礦）新建、改建、擴建項目自營工程施工、結算與成本歸口管理,充分利用各子企業(yè)（礦）現(xiàn)有人力、物力資源，為礦井生產培養(yǎng)專業(yè)技術人員、鍛煉員工施工方，特制訂本要求。2.編制依據(jù)2.1建設項目預（結）算管理要求。2.2建設項目經濟協(xié)議管理方法。2.3建設項目自營工程管理、結算方法。3.適用范圍貴州能發(fā)企業(yè)所屬各新建、改建、擴建礦建工程、地面建筑工程、機電設備安裝工程。4.各級管理職責4.1貴州能發(fā)企業(yè)計劃工程部是本要求牽頭管理部門，負責該細則解釋和修訂。4.2貴州能發(fā)企業(yè)財資部負責對子企業(yè)（礦）自營工程投資核實進行歸口管理和業(yè)務指導。4.3各子企業(yè)（礦）是該實施細則總體組織與管理主體,各子企業(yè)（礦）技經、工程（或生產）技術、物資、機電、人資、安全、通防、財資等職能部門，對自營施工工程實施歸口負責。自營工程項目部是該實施細則詳細實施主體。4.4各子企業(yè)（礦）技經部門職責4.4.1負責依據(jù)同意初步設計概算與自營工程實體進行對應，對自營工程進行單位工程劃分，并以書面形式分發(fā)物資、財務、工程（生產）技術、自營工程項目等部門，以及監(jiān)理單位；確保劃分單位工程與概算對應，利于施工中各項費用準確歸口。4.4.2依據(jù)能發(fā)企業(yè)對自營工程取費管理要求，結合不一樣礦井施工條件，牽頭組織與自營工程項目部訂立協(xié)議，同時與有資質施工單位訂立協(xié)議，明確雙方責、權、利4.4.3A、依照物資部門提供不一樣單位工程實際發(fā)生材料費，周轉材料攤銷費；B、不一樣單位工程按照定額計取機械費（含輔助費中機械費）；C、不一樣單位工程依照工作量分攤電費（含輔助費中電費）；B、由人資部門代繳社保及各項福利費用；D、協(xié)議或協(xié)議中要求子企業(yè)（礦）參加管理企業(yè)管理費及掛靠管理費。4.4.4依照物資部門提供自營工程項目部使用機械設備核實租賃費、工器具數(shù)量及費用，機電部門提供非自營工程項目部對施工機械維修或維護所發(fā)生費用及配件費用之和，與中間結算機械費進行對比，未受控時提請分管領導分析其原因，找出處理問題方法。待每個單位工程完工決算時按實際發(fā)生各項費用計入建設投資。4.4.5審查計算工程量資料完整性和合理性，當預結算費用與設計概算產生差異時應分析其原因，并按照能發(fā)投資控制管理方法牽頭組織上報關于資料，作為設計概算調整依據(jù)。4.4.6牽頭制訂自營工程投資控制內部獎懲與考評方法，牽頭確定自營工程材料、工器具考評實施細則，確保自營工程投資實現(xiàn)合理有效控制。同時建立自營工程中各單位工程進度款支付臺帳、材料費用臺帳及預決算臺帳。4.5.各子企業(yè)（礦）工程（或生產）技術管理部門職責4.5.1對自營工程項目部提交設備、材料及工器具需求計劃進行核定，并提交技經審核4.5.2對自營工程進行實地復查，驗收工程質量及工程量，并向技經部門提交審核意見4.5.3牽頭組織自營各單位工程作業(yè)規(guī)程、特殊方法，技術、質量資料編制與歸檔，并檢驗落實。為自營工程完工驗收和結算提供準確工程量及相關資料4.5.4負責完善自營工程施工中設計方案調整、設計修改、瓦斯治理、水、頂板基礎資料簽證4.5.54.6各子企業(yè)（礦）物資部門職責4.6.14.6.24.6.34.6.4對自營工程施工計劃采購材料、設備、工器具、周轉材料進行按月存貨清查，做到存貨與實際發(fā)生領用數(shù)量及費用清楚，為自營工程4.7各子企業(yè)（礦）機電部門職責4.7.14.7.2負責對自營工程機電設備進行管理與檢驗，并牽頭對自營工程機電設備進行核實4.7.3對自營工程機電安裝進行實地復查，牽頭工程質量驗收及工程量審核4.7.44.7.5按月審核物資部提供自營工程項目部使用施工機械設備、工器具；以及審定自營機電安裝工程項目部領用設備及材料，并按單位工程建立獨立臺帳；核實并提供自營工程項目部每個月使用電費。4.8各子企業(yè)（礦）人資部門職責4.8.14.8.24.8.34.8.44.8.5幫助制訂、修訂《企業(yè)自營工程計件工資分配管理方法》。并負責監(jiān)督員工工資分配情況審核、監(jiān)督、檢驗工作。4.9各子企業(yè)（礦）安全管理部門職責4.9.14.9.24.9.34.10各子企業(yè)（礦）通防管理部門職責4.10.1對自營工程項目部提交“一通三防”4.10.24.10.3對“一通三防”4.10.4牽頭組織“一通三防”4.11各子企業(yè)（礦）財資部門職責4.11.14.11.24.11.34.11.4對自營工程成本按單位工程分類進帳，按照每個月審批結算或完工決算分別扣除以下費用后，余額作為自營工程項目部A、扣除每個月或完工決算時實際發(fā)生材料費（材料費計算按照到場單價計算，材料價差調整由技經部門在預決算中依據(jù)協(xié)議或協(xié)議執(zhí)行）；B、扣除每個月或完工決算時依據(jù)定額計取機械費（含輔助費中機械費）；C、扣除每個月或完工決算時依據(jù)定額計取電費費（含輔助費中機械費）；電費價差調整由技經部門在預決算中依據(jù)協(xié)議或協(xié)議執(zhí)行；D、扣除協(xié)議或協(xié)議中要求子企業(yè)（礦）參加管理企業(yè)管理費；E、扣除協(xié)議或協(xié)議中要求自營工程掛靠有資質施工單位管理費；F、扣除每個月或完工決算時依據(jù)定額計取稅金及應繳稅金；G、扣除由人資部門代繳社保及各項福利費用等。H、扣除周轉材料攤銷費4.11.54.12各子企業(yè)（礦）自營項目部職責4.12.1建立健全組織機構及各項管理制度，報送各子企業(yè)（礦）4.12.2在自營工程實施過程中負責安全、質量、進度及投資成本管控4.12.3按照基建要求，首先對自營工程進行單位工程劃分，便于建設成本歸口，制訂自營工程前期技術管理資料，保障自營工程質量管理資料、質量確保資料與工程實體同時，同時按照單位工程完工資料要求做好資料歸檔見證移交4.12.4結合自營工程工程量，礦建工程地質、瓦斯、防治水、提升運輸、供電條件。土建、機電施工環(huán)境、編制專業(yè)施工組織設計，確定需要人力、施工機械設備、工器具、材料及與各主系統(tǒng)之間依存關系。為后續(xù)施工要素從技術上提前確定方法和便于施工成本核實及歸口4.12.5隨時接收企業(yè)及上級4.12.6按自營工程取費協(xié)議或協(xié)議4.12.7按設計施工圖、簽證完善設計變更，特殊安全技術方法編制備料計劃及施工作業(yè)4.12.8落實企業(yè)各種管理制度及5.自營工程管理細則5.1自營工程報批程序子企業(yè)（礦）工程（生產）技術管理部門填寫礦建自營工程申請單；機電運輸部填寫機電安裝自營工程申請單；通防部填寫打鉆自營工程申請單。經企業(yè)（礦）分管、主管領導簽批后，向能發(fā)企業(yè)主管部門辦理申請匯報，經能發(fā)企業(yè)主管部門同意后，由自營施工隊組織施工和現(xiàn)場管理，監(jiān)理單位按監(jiān)理綱領要求進行工程質量把關。5.2自營工程管理要求5.2.1自營施工隊必須按基建管理程序，做好工程技術資料工程質量管理及確保資料歸類整理、工程量簽證、月度工程驗收工作，按要求編制施工預算、中間結算、完工決算等。5.2.2自營施工工程費用以工程結算費用列入建設投資，獨立核實；5.2.3各自營工程施工前由技經部門編制各單位工程施工預算，同意后方能施工，施工過程中按月編制中間結算，工程完工驗收移交后，由自營工程項目部編制決算報送相關部門。預決算送審流程為：自營工程項目部——礦建自營工程報工程（生產）技術管理部，機電自營工程報機電運輸部，打鉆自營工程報通防部進行工程量及工程質量審核——監(jiān)理工程師及總監(jiān)——技經管理部門——專業(yè)分管領導——基建（或經營）分管領導——財務管理部門——企業(yè)(礦)第一責任人。5.2.4自營工程所使用施工設備、工程物資，由自營工程項目部編制需求計劃，報子企業(yè)（礦）物資管理按物資采購總則采購并提供，在預（結）算時直接扣除。5.2.5自營工程項目部性質等同于有資質施工單位，施工過程中接收監(jiān)理部門及甲方監(jiān)管、檢驗、驗收等管理5.2.7為了確保自營工程施工安全管控到位，施工質量、成本得到有效控制，必須掛靠具備對應資質施工單位,掛靠費用包含在自營工程建設費用中，不另行計算5.3子企業(yè)（礦）要做好自營施工單位工程財務管理基礎工作，嚴格按照同意工程預決算，對項目工程施工中材料、設備采購、存貨、各項財產物資及時核實；依照工程實體進度，定時進行財產物資清查。做好賬務設置和財務管理；6.自營工程費用計取及管理6.1自營工程費用計取依據(jù)自營工程礦建、土建及機電安裝費用計取依據(jù)，統(tǒng)一按照“中煤建協(xié)字[〕90號”中國煤炭建設協(xié)會關于公布《煤炭建設工程工程量清單及計算規(guī)則》、各類工程消耗量定額和工程造價管理關于要求通知執(zhí)行。同時結合不一樣礦井施工條件實施上或下浮動。6.2自營工程費用計取標準6.2.1直接工程費計取標準（1）人工費，按直接工程費中人工費全額計??；（2）材料費，按定額含量,結合到場市場價計算進入預算結算,財務辦款時按實際發(fā)生扣除。（3）機械使用費，按定額含量計取，結算時從計費總額中扣除，由子企業(yè)（礦）技經管理部門統(tǒng)一管理與控制，待單位工程完工決算時按實際發(fā)生進入單位工程建設投資。（4）井巷工程輔助費，依照現(xiàn)場施工條件按百分比計取給自營工程項目部，其它未計取部分對于新建礦井不計入建設投資，對于擴能礦井可用于沖抵噸煤生產成本。（5）組織方法費中暫時設施費全額扣除，組織方法費按定額及中煤建協(xié)字[〕90號文要求計取，企業(yè)（礦）與自營工程項目部按實際發(fā)生標準進行分攤。6.2.2自營工程間接費、勞動保護費、利潤等，按要求全額計取，按實際發(fā)生逐月扣減。6.2.3設計變更工程和隱蔽工程費用計算要求設計變更工程和隱蔽工程必須按要求報批，未獲同意設計變更及隱蔽工程不予計取費用，經同意設計變更及隱蔽工程，按以上約定計取費用，但不得超出總費用10%（重大設計變更及隱蔽工程除外）。6.3自營工程結算考評6.3.1考評要求:自營工程必須按要求進行月結算、按季度進行考評。6.3.2主要材料按預算定額量結合當期市場價進行考評，材料節(jié)約部分，按自營工程項目部50%、子企業(yè)（礦）50%分攤獎勵到個人6.3.3周轉材料考評,自營工程項目部應管好、用好由子企業(yè)（礦）提供周轉材料，周轉材料攤銷費在財務中間結算時全部扣除，待單位工程完工后依照償還給子企業(yè)（礦）殘值,按實際發(fā)生費用扣減，結余部分按自營工程項目部60%、子企業(yè)（礦）40%分攤獎勵到個人；不足部分按市場價在結算中扣除。6.4各礦已投入八大永久系統(tǒng)（提升、排水、通風、壓風及抽放、供電、地面運輸、通訊調度及計算中心、安全技術及監(jiān)控系統(tǒng)）運行費用，用自營工程結算費用中輔助費用進行沖抵后，超出部分報上級單位核實后，進入建設項目待攤費用中等候攤銷。7．自營工程核實要求7.1自營工程