會(huì)計(jì)核算處理系統(tǒng)是以證—賬—表為核心的有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)信息加工系統(tǒng)。會(huì)計(jì)憑證是整個(gè)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的主要數(shù)據(jù)來(lái)源，是整個(gè)核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，會(huì)計(jì)憑證的正確性將直接影響到整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的真實(shí)性、可靠性，因此系統(tǒng)必須能保證會(huì)計(jì)憑證錄入數(shù)據(jù)的正確性。金蝶KIS賬務(wù)處理系您提供十分安全、可靠、準(zhǔn)確快捷的會(huì)計(jì)憑證處理功能。憑證分為原始憑證和記賬憑證兩種，在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)應(yīng)首先根據(jù)原始憑證和其他有關(guān)業(yè)務(wù)資料手工便用戶使用和財(cái)務(wù)管理的需要，系統(tǒng)提供了多種憑證數(shù)據(jù)的校核和控制功能：會(huì)自動(dòng)顯示科目的最新余額及預(yù)算金額；會(huì)自動(dòng)檢驗(yàn)記賬憑證借貸方是否平衡；檢驗(yàn)科目是否為最明細(xì)級(jí)；檢驗(yàn)本位幣金額是否等于匯率乘原幣；是否等于數(shù)量乘單價(jià)。系統(tǒng)在對(duì)憑證內(nèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行控制的同時(shí)，還對(duì)憑證在記賬前的審核檢驗(yàn)提供控制。為了使系統(tǒng)更加靈活。這些控制你可以根據(jù)您企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)定。如果您認(rèn)為憑證不需要經(jīng)二次審核即可記賬，您就可以在系統(tǒng)參數(shù)中將<憑證過(guò)賬前必須經(jīng)過(guò)審核>選項(xiàng)去掉，則憑證就可以不經(jīng)審核直接過(guò)賬。憑證錄入功能就是為用戶提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。在“金蝶KIS專業(yè)版主界面”，選擇【賬務(wù)處理】【憑證錄入】，進(jìn)入“記賬憑證-新增”界面。如下圖所示：鈕鈕1.1.1工具欄主要功能介紹功能功能說(shuō)明新增用于新增憑證。保存用于保存錄入的憑證內(nèi)容。還原發(fā)現(xiàn)憑證錄入錯(cuò)誤/要將憑證內(nèi)容整個(gè)的刪除/可以單擊該按。插入插入憑證中的某一條分錄。刪除刪除憑證中的某一條分錄。外幣用于切換記賬憑證的輸入格式。系統(tǒng)提供了兩種記賬憑證輸入查看格式：一種是一般格式/一種是外幣格式/系統(tǒng)默認(rèn)為一般輸入格式/在一般格式中不顯示錄入憑證的外幣原幣及匯率數(shù)據(jù)/如果要查看全部憑證中的外幣匯率及原幣數(shù)據(jù)/可用此功能轉(zhuǎn)換成外幣格式查看。.....代碼流量查詢功能，按F7也可。用于查詢系統(tǒng)提供的各種資料和參數(shù)，在憑證錄入時(shí)有“摘要”、“會(huì)計(jì)科目”和各種“核算項(xiàng)目”可以查詢。針對(duì)科目屬性中指定為現(xiàn)金類科目或現(xiàn)金等價(jià)物的會(huì)計(jì)科目，可以在此定義其現(xiàn)金流量?jī)?nèi)容，是做現(xiàn)金流量表的一種方法。1.1.2常用功能鍵4[F7]F統(tǒng)即可彈出“科目代碼”界面查看所有的代碼，如憑證摘要庫(kù)、科目代碼庫(kù)、核算項(xiàng)目代碼庫(kù)等，您可以從代碼中選擇您所需的科目。代碼查詢功能是憑證錄入中十分有用的一項(xiàng)功能，它是一種具有智能化的功能，它能根據(jù)光標(biāo)所在位置自動(dòng)選擇您需要查看的代碼內(nèi)容。4[F8]按[F8]即以下接形式彈出摘要庫(kù)、會(huì)計(jì)科目、核算項(xiàng)目等，并即時(shí)過(guò)濾顯示。4[F9]按[F9]進(jìn)行漢字模糊查詢，只要您在科目欄中錄入漢字，如“應(yīng)”，再單擊功能鍵F9，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將包含“應(yīng)”字的會(huì)計(jì)科目全部顯示出來(lái)。.....溫馨提醒：的錄入、往來(lái)業(yè)務(wù)資料，同樣有效。1.1.3記賬憑證主要字段說(shuō)明字字段說(shuō)明一般情況下幣別欄默認(rèn)為不顯示狀態(tài)。憑證日期憑證錄入的日期若在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間之前，則系統(tǒng)不允許輸入；但允許輸入本期以后的任意期間的記賬憑證，在過(guò)賬時(shí)系統(tǒng)只處理本期的記賬憑證，以后期間的憑證不作處理。憑證字此下拉列表顯示所有在基礎(chǔ)資料中設(shè)置的憑證字。用戶可從下拉列表中選擇用戶需要的憑證字。憑證號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)生成。附件數(shù)直接錄入憑證后以附件的形式備份原始單據(jù)的數(shù)量。摘要欄對(duì)憑證分錄的文字解釋，可以直接錄入，也可以用F7。系統(tǒng)提供了摘要庫(kù)的功能，在憑證錄入界面，將光標(biāo)移動(dòng)到摘要欄，按[F7]，可以選擇已錄入摘要庫(kù)中的摘要，單擊【確定】后，摘要會(huì)自動(dòng)添入當(dāng)前的憑證中。摘要庫(kù)進(jìn)行增加、修改、刪除操.....字段作說(shuō)明作。會(huì)計(jì)科目欄錄入會(huì)計(jì)科目代碼。可以直接錄入，在錄入過(guò)程中左下方的狀態(tài)欄會(huì)隨時(shí)動(dòng)態(tài)提示代碼所對(duì)應(yīng)的科目名稱，如果輸入完代碼后，狀態(tài)欄中沒(méi)有科目名稱顯示，則說(shuō)明輸入的代碼有錯(cuò)誤，如果在“科目設(shè)置”中記碼，則可以在此處直接輸入助記碼，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)助記碼查到您需要的科目，也可以將光標(biāo)定位于會(huì)計(jì)科目欄時(shí)，按[F7]鍵(或雙擊鼠標(biāo)左鍵)，即可調(diào)出會(huì)計(jì)科目代碼表，在科目代碼表選擇所要錄入。金額欄金額分為借方金額和貸方金額兩欄，每條分錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸雙方同時(shí)存在。幣別、匯率、原幣金當(dāng)會(huì)計(jì)科目有外幣核算時(shí)，點(diǎn)擊“外幣”鍵轉(zhuǎn)換到外幣額憑證格式。幣別可以按F7查詢，匯率在選擇了幣別后根據(jù)外幣匯率*原幣金額得出本位幣的金額。單位、單價(jià)和數(shù)量當(dāng)會(huì)計(jì)科目要進(jìn)行數(shù)量金額核算時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出數(shù)量格式讓用戶錄入。單位系統(tǒng)會(huì)根據(jù)會(huì)計(jì)科目屬性中提供的內(nèi)容自動(dòng)出現(xiàn)，用戶只要錄入單價(jià)和金額即等，如不相等，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。.....字段往來(lái)業(yè)務(wù)結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)經(jīng)辦說(shuō)明對(duì)選擇了核算往來(lái)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目，要錄入往來(lái)業(yè)務(wù)擇。銀行存款的結(jié)算方式和結(jié)算單據(jù)的號(hào)碼，用戶可以錄入也可以不錄入?？梢灾苯訉⒔?jīng)辦人的姓名寫(xiě)在憑證上。溫馨提醒：系統(tǒng)提供了摘要的快速?gòu)?fù)制功能：在錄入完第一條摘要以后，將光標(biāo)移到憑證欄中的下一條摘要處，錄入“..”，復(fù)制上一條摘要，錄入“//”復(fù)制第一條摘要。溫馨提醒：如果科目同時(shí)下掛部門(mén)、職員兩個(gè)核算項(xiàng)目，在輸入部門(mén)后，按F7錄入職員時(shí)能夠自動(dòng)顯示該部門(mén)的職員，而不是所有職員。前提是必須在“基礎(chǔ)資料－職員屬性”中錄入部門(mén)信息。如果需要修改部門(mén)或職員，則按[F8]，系統(tǒng)將列出所有的部門(mén)或職員供您選擇。如果會(huì)計(jì)科目中設(shè)定了<核算單一外幣>選項(xiàng)，則在輸入科目代碼之后，系統(tǒng)會(huì)顯示出外幣輸入格式，顯示出幣別代碼，匯率數(shù)據(jù)，要求您輸入原幣金額。如果選擇了<核算所有外幣>，在輸入外幣時(shí)還必須對(duì)幣別進(jìn)行選.....擇。輸入原幣金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)匯率折算為折合本位幣金額并顯示統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。金額欄快速錄入技巧：如果要將已錄入的金額轉(zhuǎn)換到另一方，只需將光標(biāo)定位于要轉(zhuǎn)換的金額欄上，然后按[空格]鍵進(jìn)行切換。如果要輸入負(fù)金額，在錄入數(shù)字后再輸入“-”號(hào)，系統(tǒng)即會(huì)以紅字顯示。如果您需要計(jì)算器計(jì)算，則在金額欄按F7或雙擊鼠標(biāo)左鍵即可調(diào)出金蝶計(jì)算器，您可用我們提供的計(jì)算器進(jìn)行簡(jiǎn)單計(jì)算，最后敲空格鍵將數(shù)據(jù)回填到憑證上。如果需要清除金額欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，按“Esc”鍵即可。您可單擊“Ctrl”和“F7”兩個(gè)功能鍵在有關(guān)界面進(jìn)行數(shù)據(jù)平衡。1.1.4主要菜單項(xiàng)功能介紹在“憑證錄入”界面，當(dāng)錄入完一張憑證后，如該憑證內(nèi)容會(huì)經(jīng)常使用，我們可以選對(duì)于涉及到“現(xiàn)金”和“銀行存款”等科目的憑證，每付完一筆款，出納人員都需要在用戶的姓名添在憑證的<出納>欄上。如果在錄入憑證的過(guò)程中需要插入一個(gè)分錄，單擊工具欄中的【】或選擇〖操新的一張憑證。參數(shù)說(shuō)明顯示科目最新余額、預(yù)選中此項(xiàng)，即在憑證錄入的時(shí)候可即時(shí)顯示該科算額目的最新余額，包括未過(guò)賬憑證；預(yù)算額是在科目屬性中所設(shè)置的預(yù)算數(shù)據(jù)的范圍。余額和預(yù)算額在“記賬憑證_新增”界面中的<參考信息>上面的位置顯示，只有當(dāng)光標(biāo)指向金額處時(shí)才會(huì)顯示余額和預(yù)算額的數(shù)據(jù)。在顯示余額時(shí)包括未過(guò)賬憑證，如果需要顯示錄入了當(dāng)前分錄后的科目余額，應(yīng)在錄入完金額后將光標(biāo)移開(kāi)后，再指向金額處才會(huì)顯示包括當(dāng)前錄入分錄的金額后科目余額。錄入以后期間的憑證，顯示科目的最新余額時(shí)，將該憑證期間已錄入的憑證包括在內(nèi)計(jì)算余額。說(shuō)明說(shuō)明系統(tǒng)對(duì)科目余額預(yù)算、科目發(fā)生額預(yù)算、科目單筆分錄發(fā)生額預(yù)算不符合預(yù)算(大于最高預(yù)算或小于最低預(yù)算)的科目錄入提供三種選擇：不檢查、警告(可繼續(xù)錄入)、禁止使用(不可繼續(xù)錄入)。參數(shù)預(yù)算控制在憑證錄入的過(guò)程中，系統(tǒng)提供了多種選項(xiàng)供用戶選擇，力求憑證錄入方便、快項(xiàng)”界面。界面中包含以下選項(xiàng)：說(shuō)說(shuō)明系統(tǒng)自動(dòng)在摘要、科目、核算項(xiàng)目錄入時(shí)顯示提示界面。憑證保存后自動(dòng)跳入下一張憑證的錄入界面而無(wú)需再單擊【新增】或快捷鍵[F4]才能新增憑證。當(dāng)系統(tǒng)日期與賬套期間不一致時(shí)，選擇此如：當(dāng)系統(tǒng)日期為2003-03-06，而賬套還在憑證日期顯示為2003-03-06，如果沒(méi)有選擇數(shù)據(jù)項(xiàng)自動(dòng)顯示代碼提示界面憑證保存后立即新增新增憑證時(shí)取系統(tǒng)日期.....數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明套的期間一致，如系統(tǒng)日期為2003-03-06，賬套期間也為2003年第三期，則不管選不選擇該選項(xiàng)，新增憑證時(shí)都取系統(tǒng)日期為憑證新增分錄借貸自動(dòng)平衡系統(tǒng)自動(dòng)在下一條分錄的金額欄進(jìn)行數(shù)據(jù)借貸平衡。自動(dòng)攜帶上條分錄信息在憑證錄入的過(guò)程中，按向下[]或[Enter]鍵可以自動(dòng)將上條分錄的相關(guān)信息復(fù)制下來(lái)，以提高憑證的錄入速度。單價(jià)不隨金額計(jì)算額已經(jīng)存在時(shí)，改變金額 (包括原幣和本位幣)，單價(jià)將不隨著金額的改變而改變。如果此時(shí)“單價(jià)*數(shù)量≠金手工調(diào)整。結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)重復(fù)報(bào)警輸入的銀行科目的結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)相同，系統(tǒng)在保存憑證時(shí)會(huì)給予警告提示。憑證管理提供了十分豐富的憑證處理功能。在主界面，選擇【賬務(wù)處理】【憑證管理】。過(guò)濾條件進(jìn)入會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿后，使用“過(guò)濾”功能，彈出“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)件、排序規(guī)則。4條件在實(shí)際財(cái)務(wù)管理工作的過(guò)程中，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿涵蓋了豐富的財(cái)務(wù)信息，需要以不說(shuō)說(shuō)明當(dāng)選擇此選項(xiàng)時(shí)，會(huì)出現(xiàn)<本位幣憑證>和<外幣憑證>兩個(gè)過(guò)濾方案，前者是指將本位幣的憑證過(guò)濾出來(lái)，后者是指將有外幣的憑證過(guò)濾出來(lái)。該選項(xiàng)主要實(shí)現(xiàn)本位幣憑證和外幣憑證分不同憑證格式打印的功能。當(dāng)選擇此選項(xiàng)時(shí)，所有的過(guò)濾條件與排序均是基于分錄進(jìn)行的。選擇此項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿與憑證中顯示禁用科目。單獨(dú)過(guò)濾方式按憑證過(guò)濾按分錄過(guò)濾顯示禁用科目.....查詢禁用科目時(shí)，需手工錄入禁用科目代碼，按[F7]查詢科目界面不顯示禁用科目。4過(guò)濾條件在“過(guò)濾條件”標(biāo)簽頁(yè)中，設(shè)定進(jìn)一步的過(guò)濾條件，如果選擇的條件字段是“會(huì)計(jì)科過(guò)濾條件。4排序如果希望查詢的結(jié)果按某一字段排序，則在“排序”標(biāo)簽頁(yè)中，在左邊的<字段>列表中選擇該字段，單擊，被選中的字段被移動(dòng)到右邊的“排序字段”列表中。4設(shè)置方案設(shè)定完“條件”、“過(guò)濾條件”和“排序”后，可選擇窗口左邊的工具條上執(zhí)行【保存】，將該過(guò)濾條件保存下來(lái)，以備以后查詢相同條件的憑證查詢。也可單擊【刪除】刪除方案，或單擊【另存為】另存方案。料、列表四種。設(shè)置好過(guò)濾條件后，單擊【確定】，系統(tǒng)即可按設(shè)定的過(guò)濾條件查詢，并打開(kāi)“憑證查詢”界面顯示查詢結(jié)果—會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿。如果用戶希望每次進(jìn)入憑證管理時(shí)系統(tǒng)能以一個(gè)默認(rèn)的過(guò)濾條件查詢數(shù)據(jù)，則選中設(shè)定好方案，然后選中窗口底部的“下次直接以該方案進(jìn)入序時(shí)簿”選項(xiàng)。1.1.2新增憑證在“憑證管理”界面，單擊工具欄的【新增】，打開(kāi)“憑證錄入”界面。1.1.3修改憑證您可以修改已錄入的未過(guò)賬且未審核和未復(fù)核的憑證。將光標(biāo)定位于要修改的憑證憑證修改”界面，您可以在此界面中對(duì)記賬憑證進(jìn)行修改，其操作方法與憑證錄入相似。注意：有未審核未復(fù)核且未過(guò)賬的憑證才允許修改。1.1.4刪除憑證對(duì)于一些業(yè)務(wù)中作廢的憑證，可以對(duì)其進(jìn)行刪除。刪除憑證提供兩種方式，一種是單張刪除，另一種是批量多張刪除。單張刪除憑證：光帶定位于需要?jiǎng)h除的憑證上，單擊【刪除】或【操作】→【刪除單張成批刪除憑證：在頁(yè)面設(shè)置中選擇“多行選擇”進(jìn)行批量選擇，單擊【操作】→【成批刪除選中憑證】，對(duì)選中的憑證進(jìn)行刪除。需注意的是：如果選中的憑證中有不能刪除的，系統(tǒng)將自動(dòng)過(guò)濾對(duì)其不作刪除操作。只有未過(guò)賬且未審核未復(fù)核的憑證才能刪除。1.1.5復(fù)制憑證在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中，可以進(jìn)行憑證復(fù)制的業(yè)務(wù)處理，生成和原有憑證相同的憑證。在“憑證查詢”界面中，光標(biāo)定位在要復(fù)制的憑證上，然后選擇菜單〖操作〗〖復(fù)立即打開(kāi)“憑證錄入”窗口，并將該憑證內(nèi)容復(fù)制到新憑證中。復(fù)制后的新憑證的業(yè)務(wù)期間為當(dāng)前賬套所在期間。如果在憑證選項(xiàng)中選擇了<新增憑證時(shí)取系統(tǒng)日期>，則業(yè)務(wù)期間為當(dāng)前系統(tǒng)日期所在的期間。1.1.1審核單張憑證制作完一張憑證后，如果確認(rèn)無(wú)誤，下一步就是對(duì)憑證進(jìn)行審核。1.在“憑證查詢”界面，將光標(biāo)定位于需要審核的憑證上，然后選擇菜單〖操面；2.此界面中的憑證項(xiàng)目不能修改，只能查看。如果發(fā)現(xiàn)憑證有錯(cuò)，在憑證上提供了一個(gè)<批注>錄入框，您可以在<批注>錄入框中注明憑證出錯(cuò)的地方，以便憑證制單人修改。錄入批注后，表明憑證有錯(cuò)，此時(shí)不允許審核，除非清空批注或憑證完成修改并保存。憑證修改后，批注內(nèi)容自動(dòng)清空。如查看完畢并確認(rèn)無(wú)誤后，單擊【】或按[F3]，表示審核通過(guò)，在<審核>處簽章顯示該用戶名。溫馨提醒：如果未經(jīng)審核的憑證數(shù)量很多，為明確哪張憑證是已經(jīng)審核但未通過(guò)的，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)薄的“過(guò)濾條件”界面中提供了“批注”的過(guò)濾條件，方便查找到此類標(biāo)記為“有”或“無(wú)”的憑證，以作進(jìn)一步的修改。3.審核后的記賬憑證，可以再單擊【】進(jìn)行反審核，消除原審核簽章，該憑證變?yōu)槲唇?jīng)審核狀態(tài)。要修改已審核過(guò)的記賬憑證時(shí)，必須先銷章，然后才能修改。審核與制單人不能為同一操作員，否則系統(tǒng)拒絕審核簽章。反審核必須與審核人是同一操作員，否則不能進(jìn)行銷章。1.1.2成批審核您可以選擇成批審核(或反審核)的功能來(lái)節(jié)省寶貴的時(shí)間。在“憑證查詢”界面中，按[Ctrl]或[Shift]選擇多個(gè)憑證，然后選擇菜單〖操作〗對(duì)話框，對(duì)話框有兩個(gè)選項(xiàng)分別是指對(duì)未審核的憑證進(jìn)行成批審核及對(duì)已審核的憑證進(jìn)行成批反審核。單擊【確定】，系統(tǒng)開(kāi)始對(duì)選擇審核簽章操作，完成后提示：“審核完畢，共審核憑證X張?！比绻谙到y(tǒng)初始化時(shí)選擇了<憑證過(guò)賬前必須出納復(fù)核>，則在憑證審核后，出納要進(jìn)行復(fù)核。因用戶實(shí)際應(yīng)用情況的多樣化，系統(tǒng)對(duì)出納復(fù)核與憑證審核之間的順序未做強(qiáng)制性在“記賬憑證”界面，如查看完畢并確認(rèn)無(wú)誤后，單擊【復(fù)核】，表示復(fù)核通過(guò)，在<出納>處簽章顯示該用戶名。出納復(fù)核允許修改結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)，其他憑證字段不允許修改。進(jìn)入會(huì)計(jì)分錄序時(shí)薄，選擇憑證，點(diǎn)工具欄/文件菜單/右鍵菜單的“復(fù)核”，進(jìn)入憑證復(fù)核界面，光標(biāo)定位于銀行存款科目，修改結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)，再點(diǎn)憑證工具欄上的“復(fù)核”。如操作人員修改結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)后，未點(diǎn)“復(fù)核”，即憑證未打上出納復(fù)核標(biāo)記就退出憑證復(fù)核界面，所做修改有效，并提示：憑證的結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)已經(jīng)修改，是否復(fù)核？“是”則完成憑證復(fù)核，“否”退出憑證復(fù)核界面、“取消”仍在憑證復(fù)核界面。如操作人員修改結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)后，點(diǎn)“復(fù)核”，即憑證打上出納復(fù)核標(biāo)記，原制單人名稱不變。憑證已復(fù)核狀態(tài)下，再次進(jìn)入憑證復(fù)核界面，結(jié)算方式與結(jié)算號(hào)不允許修改。如需修改，需取消復(fù)核標(biāo)記。在會(huì)計(jì)憑證審核完畢之后就可以開(kāi)始過(guò)賬了。憑證過(guò)賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過(guò)程。經(jīng)過(guò)記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)行更正。因此，在過(guò)賬前應(yīng)對(duì)記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而無(wú)法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。這其中的內(nèi)容只能由會(huì)計(jì)人員自己檢查。憑證過(guò)賬是一項(xiàng)十分簡(jiǎn)單的操作，您可以在過(guò)賬向?qū)У囊龑?dǎo)下，輕松的完成過(guò)賬操作，過(guò)賬可分為以下三個(gè)步驟進(jìn)行：在主界面上，選擇【賬務(wù)處理】【憑證過(guò)賬】，打開(kāi)“憑證過(guò)賬”向?qū)Ы缑?，首先選擇憑證過(guò)賬參數(shù)。如下圖所示：在該界面中，我們可以通過(guò)參數(shù)控制當(dāng)<憑證號(hào)不連續(xù)時(shí)>和<過(guò)賬發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)>是將會(huì)提供一個(gè)憑證斷號(hào)檢查表列示系統(tǒng)斷號(hào)情況。在該界面，還可以確定憑證過(guò)賬的范圍，如果選擇<全部未過(guò)賬憑證>，則系統(tǒng)將所有未過(guò)賬的憑證進(jìn)行全部過(guò)賬操作。如果選擇<指定日期之前的憑證>，則在右邊出現(xiàn)一個(gè)日期列表框，用戶可以選擇一個(gè)日期，系統(tǒng)將對(duì)該日期之前的所有未過(guò)賬憑證進(jìn)行過(guò)賬操作。憑證過(guò)賬參數(shù)設(shè)置完成后，單擊【開(kāi)始過(guò)賬】，系統(tǒng)開(kāi)始自動(dòng)過(guò)賬操作。在過(guò)賬過(guò)程中，系統(tǒng)會(huì)對(duì)所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，有發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，如在第一步選擇會(huì)給出錯(cuò)誤提示信息，并中止過(guò)賬，在修正完錯(cuò)誤之后重新過(guò)賬。否則，將在過(guò)賬全部結(jié)束后才顯示錯(cuò)誤信息。在憑證過(guò)賬的過(guò)程中，您也可以中止過(guò)賬，單擊【中止】，系統(tǒng)提示是否中止過(guò)賬，【確定】后將中止憑證過(guò)賬。在這個(gè)步驟中，系統(tǒng)顯示成功過(guò)賬的憑證數(shù)及發(fā)生錯(cuò)誤數(shù)信息，如下圖所示。您在看完過(guò)賬信息之后，可以單擊【關(guān)閉】，結(jié)束本次過(guò)賬操作，還可以將過(guò)賬的信息打印保存下來(lái)。對(duì)于已經(jīng)過(guò)賬的憑證，如果發(fā)現(xiàn)它不符合企業(yè)的財(cái)務(wù)規(guī)則，您可以使用系統(tǒng)的“沖銷”功能，生成一張紅字沖銷憑證。1.在“憑證查詢界面，將光標(biāo)選中一張已過(guò)賬且要沖銷的憑證，然后選擇菜單2.系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間生成一張與選定憑證一樣的紅字沖銷憑證。如下圖所示：3.單擊【保存】即可保存該紅字沖銷憑證。憑證打印憑證錄入后，用戶可以在憑證錄入界面打印，也可以在憑證序時(shí)簿中打印。在憑證錄入界面，文件菜單下增加功能選項(xiàng)“套打設(shè)置”，用戶可以建立不同憑證類型與不同憑證套打模板的對(duì)應(yīng)關(guān)系。系統(tǒng)提供按憑證字和四種憑證類型：普通、外幣、數(shù)量、數(shù)量外幣的組合方式進(jìn)行對(duì)應(yīng)套打模板的指定。憑證可以匯總打印?！皯{證序時(shí)簿中”中，<文件>→<打印憑證>→<匯總打印>或憑在匯總打印時(shí)，可選擇科目級(jí)次和核算項(xiàng)目級(jí)次，也可以分幣別進(jìn)行匯總。其他功能介紹1.1.1模式憑證為方便用戶重復(fù)錄入，系統(tǒng)提供模式憑證功能，將常用憑證保存為模式憑證，以后在錄入憑證時(shí)調(diào)用。4保存模式憑證統(tǒng)彈出“保存模式憑證”對(duì)話框：名稱：該模式憑證名稱。類型：為模式憑證分類名稱。單擊【】彈出“憑證類別”對(duì)話框，在這里選擇憑證類別，也可選擇“編輯”標(biāo)簽頁(yè)對(duì)<憑證類別>進(jìn)行【新增】、【編輯】、【刪除】等操作。選項(xiàng)：選擇保存到模式憑證中的內(nèi)容。4調(diào)入模式憑證口中選擇一個(gè)模式憑證，單擊【確定】后，調(diào)入所選的模式憑證，在可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)該憑證的個(gè)別數(shù)據(jù)項(xiàng)稍作修改后即可保存為一張新憑證，這大大地減輕了用戶重復(fù)工作量。.....4編輯模式憑證里，您可以對(duì)模式憑證進(jìn)行【瀏覽】、【新增】、【編輯】、【保存】、【刪除】、【復(fù)制】等操作。模式憑證中可以設(shè)置現(xiàn)金流量，類似憑證指定現(xiàn)金流量。流量為模式憑證非必錄項(xiàng)。設(shè)置兩條以上的分錄才能指定現(xiàn)金流量。模式憑證可以不錄入金額或者憑證不平衡也可以保存。1.1.2引入標(biāo)準(zhǔn)憑證現(xiàn)在大部分企業(yè)開(kāi)發(fā)了MIS(管理信息系統(tǒng))，財(cái)務(wù)作為企業(yè)MIS的一部分，就需要與MIS系統(tǒng)或其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交換。賬務(wù)處理系統(tǒng)提供了“引入/引出標(biāo)準(zhǔn)憑證”功能，使得財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)可以從其它模塊引入數(shù)據(jù)和引出數(shù)據(jù)為多種格式。標(biāo)準(zhǔn)格式憑證是賬務(wù)處理系統(tǒng)之外的一個(gè)數(shù)據(jù)文件，它可以由其它系統(tǒng)生成，作為賬務(wù)處理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)的接口。標(biāo)準(zhǔn)憑證的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)可在賬務(wù)處理系統(tǒng)expvch..txt中找到。標(biāo)準(zhǔn)憑證是一個(gè)DBF文件格式或INI文件格式，Dbase,Foxbase,Foxpro,Excel等系統(tǒng)可以直接讀取。標(biāo)準(zhǔn)憑證的引入操作如下：憑證引入”向?qū)?duì)話框；2.指定引入憑證庫(kù)的名稱和存放位置；3.確定引入憑證范圍；4.設(shè)置憑證檢查選項(xiàng)；5.引入標(biāo)準(zhǔn)憑證。單擊【開(kāi)始引入】，您就可以進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)憑證的引入了。在此之前，您可以單擊【檢查憑證錯(cuò)誤】來(lái)查看一下將要引入的憑證是否存在錯(cuò)誤及能否正確引入。1.1.3引出標(biāo)準(zhǔn)憑證面。面指定引出文件名及存放位置。單擊【】，在彈出的對(duì)話框中，指定引出文件的存放路徑及文件名，確定后，單擊【開(kāi)始引出】，系統(tǒng)開(kāi)始將憑證引出到指定的路徑1.1.4憑證報(bào)告憑證錄入界面【查看】【憑證報(bào)告】或會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿界面【查看】【憑證報(bào)告】，系統(tǒng)可以提供憑證報(bào)告。您可以選擇單個(gè)期間、單個(gè)憑證字及憑證號(hào)范圍查看憑證報(bào)告，默認(rèn)為當(dāng)前期間，憑證字默認(rèn)為全部。憑證報(bào)告包括：各憑證字的最大最小號(hào)數(shù)，憑證張數(shù)，附件張數(shù)，最大最小日期；憑證斷號(hào)情況、憑證作廢情況。1.1.5憑證作廢、反作廢系統(tǒng)提供憑證“作廢”、“反作廢”功能。憑證錄入界面“操作”菜單、憑證查詢界面“操作”菜單、會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿右鍵菜單均可以進(jìn)行操作。銷憑證不允許作廢。由業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的機(jī)制憑證不允許作廢(包括賬務(wù)處理系統(tǒng)期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證)。作廢憑證在系統(tǒng)中保留，不參與會(huì)計(jì)的記賬。有作廢標(biāo)志，允許刪除。您可以對(duì)已經(jīng)作廢的憑證反作廢。憑證反作廢后，恢復(fù)為正常狀態(tài)。1.1.6憑證整理操作前提：只有在“用戶設(shè)置”中設(shè)置了相關(guān)的權(quán)限，用戶才可以進(jìn)行憑證整理。憑證查詢界面〖操作〗菜單下以及會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿右健菜單增加【憑證整理】功能，將憑證號(hào)碼重新排列。如選擇【按憑證日期重排憑證號(hào)】的選項(xiàng)，可按憑證日期重排憑證號(hào)，否則按原來(lái)的憑證順序。溫馨提醒：該操作是不可撤消的，用戶將憑證號(hào)碼重新整理后，您原來(lái)已經(jīng)打印的憑證需要重新打印。所以進(jìn)行此操作時(shí)要特別小心。設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置科目設(shè)置業(yè)務(wù)初始化憑證中與核銷處理相關(guān)的部分1.1.1系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置這個(gè)選項(xiàng)，否則【往來(lái)核銷】這個(gè)功能不可用，同時(shí)在初始數(shù)據(jù)錄入時(shí)<業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間>這個(gè)項(xiàng)目將不會(huì)在核算項(xiàng)目錄入中出現(xiàn)，所以必須先啟用核銷，再錄入初始余額的數(shù)據(jù)。1.1.2科目設(shè)置如果需要進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷，必須對(duì)科目設(shè)置以下屬性。4往來(lái)業(yè)務(wù)核算在科目設(shè)置時(shí)必須選擇<往來(lái)業(yè)務(wù)核算>這一個(gè)選項(xiàng)。4核算項(xiàng)目設(shè)置科目下必須下設(shè)至少一個(gè)核算項(xiàng)目類別，可以設(shè)置多個(gè)核算項(xiàng)目類別。1.1.3業(yè)務(wù)初始化4不進(jìn)行核銷處理時(shí)的初始化處理如果不需要進(jìn)行核銷，則錄入初始余額時(shí)，需要錄入核算項(xiàng)目余額和最后一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生時(shí)間。.....4進(jìn)行核銷處理時(shí)的初始化錄入處理在系統(tǒng)參數(shù)中加入核銷的控制，如果啟用核銷，則按照新的賬齡計(jì)算方法進(jìn)行賬齡的計(jì)算，但是必須對(duì)初始化數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)才可以，如果用戶一時(shí)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，則建議用戶不要使用這一功能，可以在年末結(jié)賬時(shí)對(duì)往來(lái)業(yè)務(wù)做一些清理后再進(jìn)行重新的初始化數(shù)據(jù)的錄入，這樣才可以啟用核銷功能。如果用戶沒(méi)有在初始數(shù)據(jù)中錄入相應(yīng)的信息而又啟用了核銷，則在進(jìn)行核銷時(shí)應(yīng)提示用戶此功能不可用，因初始數(shù)據(jù)不完整，賬齡的計(jì)算延用以前的方法以最后一筆業(yè)務(wù)發(fā)生日期來(lái)進(jìn)行計(jì)算。只有在初始數(shù)據(jù)完整的情況下才可以進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的核銷處理，進(jìn)行賬齡的分段計(jì)算。系統(tǒng)的初始化時(shí)，對(duì)于設(shè)有往來(lái)核算的會(huì)計(jì)科目(帶有核算項(xiàng)目的)在錄入期初余額時(shí)，需要錄入業(yè)務(wù)編號(hào)，對(duì)于同一個(gè)核算項(xiàng)目，可以有多個(gè)不同業(yè)務(wù)編號(hào)的初始余額，系統(tǒng)會(huì)計(jì)算出同一個(gè)核算項(xiàng)目不同業(yè)務(wù)編號(hào)的合計(jì)數(shù)據(jù)，每個(gè)業(yè)務(wù)編號(hào)的數(shù)據(jù)都一個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間。對(duì)于組合的核算項(xiàng)目的錄入數(shù)據(jù)也是一樣，業(yè)務(wù)編號(hào)和業(yè)務(wù)發(fā)生日期都是和余額相關(guān)，與本年的累計(jì)發(fā)生額無(wú)關(guān)。在錄入核算基目的初始化資料時(shí)錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)的業(yè)務(wù)發(fā)生日期，初始業(yè)務(wù)日期必須錄入，否則無(wú)法計(jì)算出正確的余額數(shù)據(jù)和賬齡。注意：初始化處理時(shí)，對(duì)每一個(gè)核算項(xiàng)目指定余額中的每筆業(yè)務(wù)和發(fā)生時(shí)間是一個(gè)很煩鎖的過(guò)程，有時(shí)根本無(wú)法對(duì)期初余額進(jìn)行區(qū)分，在這種情況下，可以對(duì)期初余額設(shè)置一個(gè)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)編號(hào)(或是對(duì)期初余額做一個(gè)有識(shí)別標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一的業(yè)務(wù)編號(hào))和業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間，在以后的業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，把期初余額都作為老款進(jìn)行處理，收到以前發(fā)生業(yè)務(wù)的款項(xiàng)時(shí)錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)對(duì)期初業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷。對(duì)于新發(fā)生的業(yè)務(wù)，詳細(xì)的錄入相關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)間和樣隨著時(shí)間的推進(jìn)，老款的逐漸收回，賬齡的計(jì)算將會(huì)變得更精確。.....1.1.4憑證中與核銷處理相關(guān)的部分4憑證錄入在憑證錄入時(shí)需要錄入業(yè)務(wù)編號(hào)。在錄入憑證時(shí)，錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)和業(yè)務(wù)發(fā)生日期。對(duì)于業(yè)務(wù)編號(hào)，系統(tǒng)不做控制，對(duì)于兩張憑證可以錄入相同的業(yè)務(wù)編號(hào)。業(yè)務(wù)編號(hào)不是必錄項(xiàng)，只有在設(shè)置了往來(lái)核算的科目錄入時(shí)才會(huì)彈出錄入業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入框，如果不是往來(lái)核算，則在界面上不會(huì)顯示業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入框。業(yè)務(wù)編號(hào)同會(huì)計(jì)分錄關(guān)聯(lián)，在錄入了進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核算的會(huì)計(jì)科目后進(jìn)行錄入業(yè)務(wù)編號(hào)的信息。業(yè)務(wù)編號(hào)的設(shè)置在往來(lái)業(yè)務(wù)是一個(gè)很重要的內(nèi)容，具體應(yīng)用時(shí)，可以將業(yè)務(wù)編號(hào)視為發(fā)票或單據(jù)的編號(hào)，可以將合同號(hào)設(shè)置為業(yè)務(wù)編號(hào)，具體采用哪種應(yīng)視具體業(yè)務(wù)而定。一旦采用了某一種業(yè)務(wù)編號(hào)的編碼原則后，錄入業(yè)務(wù)編號(hào)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)照規(guī)則來(lái)執(zhí)行，才能在后面的往來(lái)對(duì)賬單和賬齡分析中得到正確有用的報(bào)表信息。如果會(huì)計(jì)科目是往來(lái)科目，在錄入時(shí)會(huì)彈出業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入框，用戶如果沒(méi)有錄入則系統(tǒng)會(huì)提示用戶，沒(méi)有錄入業(yè)務(wù)編號(hào)，是否繼續(xù)，但是用戶不錄入業(yè)務(wù)編號(hào)時(shí)憑證可以保存。.....4業(yè)務(wù)編號(hào)在憑證中是否必須錄入控制如果需要在憑證錄入時(shí)必須錄入業(yè)務(wù)編號(hào)，需要在系統(tǒng)參數(shù)中設(shè)置了<往來(lái)業(yè)務(wù)科目必須錄入業(yè)務(wù)編號(hào)>這個(gè)選項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)做相應(yīng)的檢查，如果往來(lái)科目沒(méi)有業(yè)務(wù)編號(hào)，憑證不能保存；如果不設(shè)置這個(gè)選項(xiàng)，則憑證沒(méi)有業(yè)務(wù)編號(hào)的情況下也可以保存。4業(yè)務(wù)日期的錄入在憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)提供了<業(yè)務(wù)日期>的錄入功能，如果未對(duì)業(yè)務(wù)日期進(jìn)行指定，系統(tǒng)默認(rèn)的是憑證的記賬日期為業(yè)務(wù)日期。業(yè)務(wù)日期可以是業(yè)務(wù)發(fā)生的日期，如發(fā)票上記錄的日期，收款時(shí)可以是收到款項(xiàng)時(shí)的日期，也可以就是憑證的記賬日期，具體采用哪一種日期作為業(yè)務(wù)日期，需視業(yè)務(wù)而定。業(yè)務(wù)日期與賬齡的計(jì)算直接相關(guān)，所以只有錄入了準(zhǔn)確的業(yè)務(wù)日期才能計(jì)算出準(zhǔn)確的賬齡。4憑證錄入時(shí)往來(lái)資料的查詢?cè)跇I(yè)務(wù)編號(hào)處理時(shí)，當(dāng)光標(biāo)指向<業(yè)務(wù)編號(hào)>的錄入框時(shí)，按F7鍵會(huì)彈出當(dāng)前核算項(xiàng)目的往來(lái)業(yè)務(wù)資料，可以進(jìn)行相應(yīng)的查詢和選擇。4憑證過(guò)賬和反過(guò)賬與核銷之間的關(guān)系要進(jìn)行核銷處理，必須是憑證已經(jīng)過(guò)賬后才可以進(jìn)行核銷。對(duì)于未過(guò)賬的憑證，核銷時(shí)不會(huì)顯示在核銷記錄中。如果已進(jìn)行了會(huì)計(jì)分錄的核銷，在進(jìn)行反過(guò)賬時(shí)，不能對(duì)已過(guò)賬的記錄進(jìn)行反過(guò)賬。此時(shí)，必須對(duì)已核銷的記錄進(jìn)行反核銷后才可以進(jìn)行反過(guò)賬。在核銷時(shí)，允許用戶手工修改需要核銷的數(shù)據(jù)，未核銷的金額是由系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)業(yè)務(wù)編號(hào)的余額提供，需要核銷的金額可以由用戶來(lái)進(jìn)行修改(在核銷界面上可以看到)，在核銷區(qū)域中以上下兩邊的記錄不相等時(shí)，以兩邊之中的最小值來(lái)進(jìn)行核銷。理介紹的主要內(nèi)容有：核銷方法和要求核銷的業(yè)務(wù)處理過(guò)程核銷日志1.1.1核銷管理的方法和要求在〖往來(lái)核銷〗這個(gè)業(yè)務(wù)模塊中，包括了三個(gè)部分的內(nèi)容，分別為核銷、反核銷和核銷日志的查詢，這里介紹一下核銷的方法和要求。4往來(lái)核銷的方法賬務(wù)處理中的核銷只以核算項(xiàng)目和業(yè)務(wù)編號(hào)為準(zhǔn)。在往來(lái)項(xiàng)目(如果是核算項(xiàng)目組合，必須是核算項(xiàng)目組合相同)才可以進(jìn)行核銷。而對(duì)于業(yè)務(wù)編號(hào)，系統(tǒng)提供兩種方法：業(yè)務(wù)編號(hào)相同核銷和業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷。業(yè)務(wù)編號(hào)在錄入憑證時(shí)錄入，如果沒(méi)有選擇“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”選項(xiàng)，核銷時(shí)按業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行核銷，列出業(yè)務(wù)編號(hào)相同但業(yè)務(wù)記錄相反的憑證的信息，類似應(yīng)收款中的核銷管理，但賬務(wù)處理的核銷比較簡(jiǎn)單，不按收款日期而是按業(yè)務(wù)發(fā)生日期，這樣在賬齡分析表中則不存在到期或是未到期的情況，賬齡的計(jì)算以業(yè)務(wù)的發(fā)生日期起、所有未核銷的業(yè)務(wù)至截止日的時(shí)間。如選擇“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”選項(xiàng)，則沒(méi)有業(yè)務(wù)編號(hào)相同的限制，按順序進(jìn)行核銷。所以用戶應(yīng)慎用該功能，建議先進(jìn)行業(yè)務(wù)編號(hào)相同的核銷，再進(jìn)行業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷，而且建議用手工核銷，這樣能保證核銷結(jié)果精確。.....在核銷時(shí)，系統(tǒng)提供同一個(gè)方向的發(fā)生額，但一正一負(fù)的情況，如應(yīng)收賬款先錄入一筆正的發(fā)生額100，而后又錄入了一筆負(fù)數(shù)-50，這兩筆發(fā)生額都在借方，可以進(jìn)行核銷，同理如果是同在貸方的一正一負(fù)的兩筆業(yè)務(wù)也同樣可以進(jìn)行核銷。在核銷中可以選擇不同的幣別，如果是外幣，對(duì)于原幣已經(jīng)核銷為0但本位幣沒(méi)有為0的情況，應(yīng)分開(kāi)計(jì)算原幣和本位幣進(jìn)行相應(yīng)的計(jì)算。在進(jìn)行核銷處理時(shí)，此時(shí)顯示的是分錄的信息，通過(guò)查看憑證的按鈕則可以查看相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。4核算項(xiàng)目和業(yè)務(wù)編號(hào)的要求進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷時(shí)，必須是核算項(xiàng)目相同才可以進(jìn)行核銷處理。業(yè)務(wù)編號(hào)可以為空，業(yè)務(wù)編號(hào)都為空時(shí)，視為業(yè)務(wù)編號(hào)相同，可以進(jìn)行核銷。對(duì)于業(yè)務(wù)編號(hào)的要求，通過(guò)選項(xiàng)“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”控制。如果不選該選項(xiàng)，業(yè)務(wù)記錄和業(yè)務(wù)編號(hào)不同，不可以進(jìn)行核銷的處理，系統(tǒng)提供了嚴(yán)格的控制。如選擇該選項(xiàng)則對(duì)業(yè)務(wù)編號(hào)是否相同不控制。4核算項(xiàng)目組合情況下的核銷處理在核算項(xiàng)目是多個(gè)核算項(xiàng)目組合時(shí)，在核銷的過(guò)濾條件只能選擇單一的核算項(xiàng)目類別，所以在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”的界面中只顯示了所選中的這一個(gè)核算項(xiàng)目的類別，而實(shí)際上是一個(gè)核算項(xiàng)目的組合。所以就有可以能出現(xiàn)這樣一種情況，從“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”的界面中來(lái)看，似乎記錄核算項(xiàng)目和業(yè)務(wù)編號(hào)都相同，但核銷時(shí)卻提示，業(yè)務(wù)記錄不匹配，無(wú)法進(jìn)行核銷處理，在這種情況下應(yīng)是核算項(xiàng)目組合不同，無(wú)法核銷，程序的處理是正確的，不要認(rèn)為這是一個(gè)程序的錯(cuò)誤。4外幣業(yè)務(wù)的核銷處理在有外幣業(yè)務(wù)的核銷時(shí)，是分幣別進(jìn)行核銷的，所以有可能出現(xiàn)原幣已為零而本位還有余額的情況。對(duì)此賬務(wù)系統(tǒng)中是通過(guò)調(diào)匯來(lái)進(jìn)行結(jié)平本位幣的余額的。但是，對(duì)于調(diào)匯的憑證，因其是多筆業(yè)務(wù)的一個(gè)合計(jì)數(shù)據(jù)，而且不是正常業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的記.....錄，無(wú)法進(jìn)行相應(yīng)的核銷，所以在對(duì)外幣的核銷時(shí)，是按外幣來(lái)進(jìn)行核銷的，本幣是直接取其的真實(shí)的發(fā)生額，由此所產(chǎn)生的差額，在用戶查詢賬齡分析表并按綜合本位幣查詢時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將原幣為零而本位幣不為零的憑證(如調(diào)匯憑證)的發(fā)生額加入賬齡分析表中，賬齡按憑證的業(yè)務(wù)日期與截止日期之間的差額來(lái)確定，這樣可保證賬齡分析表中的余額與真實(shí)的余額一致。1.1.2核銷的業(yè)務(wù)處理過(guò)程4核銷處理的過(guò)濾條件設(shè)置在賬務(wù)處理系統(tǒng)的主界面中，單擊〖往來(lái)核銷〗，進(jìn)入“核銷處理”界面，此時(shí)會(huì)彈出一個(gè)“過(guò)濾條件”的設(shè)置界面，這個(gè)界面中是對(duì)核銷日志查詢的過(guò)濾條件進(jìn)行設(shè)在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”中，單擊工具條中的【核銷】，彈出核銷“過(guò)濾條件的設(shè)置”界面，在此需設(shè)置以下一些內(nèi)容：項(xiàng)說(shuō)明科目來(lái)核算的會(huì)計(jì)科目。別由用戶自已確定。目的核算項(xiàng)目。的業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行核銷。指定相應(yīng)的幣別，只能是某一個(gè)具體的幣別，沒(méi)有<綜合幣本位幣>的選擇。入，則系統(tǒng)默認(rèn)為全部。業(yè)務(wù)編號(hào)排序，再按業(yè)務(wù)日期排序。業(yè)務(wù)日期+業(yè)務(wù)編號(hào)業(yè)務(wù)日期排序，再按業(yè)務(wù)編號(hào)排序。.....按照所指定的過(guò)濾條件進(jìn)入核銷的處理。4核銷的順序考慮到核銷的復(fù)雜性，系統(tǒng)提供了多種核銷的次序。只有核算項(xiàng)目相同的往來(lái)才可以進(jìn)行核銷。當(dāng)在“過(guò)濾”界面選擇“業(yè)務(wù)編號(hào)+業(yè)務(wù)日期”參數(shù)，在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”界面上，是按照核算項(xiàng)目、業(yè)務(wù)編號(hào)、業(yè)務(wù)日期、憑證號(hào)的順序來(lái)進(jìn)行排序的，也按此順序來(lái)核銷。相同的業(yè)務(wù)編號(hào)在進(jìn)行核銷時(shí)，按業(yè)務(wù)日期的先后、憑證字號(hào)的先后順序(如果有期初期初余額，先核銷期初余額)進(jìn)行核銷。當(dāng)在過(guò)濾界面選擇“業(yè)務(wù)日期+業(yè)務(wù)編號(hào)”參數(shù)，在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”界面上，是按照核算項(xiàng)目、業(yè)務(wù)日期、業(yè)務(wù)編號(hào)、憑證號(hào)的順序來(lái)進(jìn)行排序的，也按此順序來(lái)核銷。相同日期的業(yè)務(wù)在進(jìn)行核銷時(shí)，以業(yè)務(wù)編號(hào)、憑證字號(hào)的先后順序來(lái)進(jìn)行排序的核銷，相同的業(yè)務(wù)編號(hào)，按憑證字號(hào)的先后順序(如果有期初期初余額，先核銷期初余額)進(jìn)行核銷。4核銷的業(yè)務(wù)處理過(guò)程核銷的“過(guò)濾條件”設(shè)置完成，單擊【確定】，進(jìn)行“核銷”的處理界面?！昂虽N”界面由上下兩部分組成，上半部分是需要進(jìn)行核銷的記錄，下半部分是收款或是付款業(yè)務(wù)，如果是資產(chǎn)類科目，則借方發(fā)生額在上面，貸方發(fā)生額在下面；如果是負(fù)債類科目，則是貸方發(fā)生額在上面，借方發(fā)生額在下面。在核銷界面提供了三個(gè)選項(xiàng)，可以多選：“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”：該選項(xiàng)只是一個(gè)輔助功能，是為了彌補(bǔ)用戶一時(shí)大意未輸入業(yè)務(wù)編號(hào)或輸入錯(cuò)誤業(yè)務(wù)編號(hào)而提供的一種補(bǔ)救功能。因此建議用戶不到萬(wàn)不得已最好不要使用該功能?！鞍吹剐蜻M(jìn)行沖銷”：內(nèi)部金額進(jìn)行沖銷時(shí)，如果不選擇此選項(xiàng)，則負(fù)數(shù)金額的沖銷是從第一條正數(shù)金額進(jìn)行沖銷；如果選擇了此選項(xiàng)，則負(fù)數(shù)金額的沖銷從該筆金額上面的倒數(shù)第一條正數(shù)金額開(kāi)始沖銷。注意：如果負(fù)數(shù)金額在第一條，那么選擇此選項(xiàng)后從最后一條正數(shù)金額開(kāi)始沖銷。.....內(nèi)部沖銷時(shí)金額相等優(yōu)先：即如果在一個(gè)核銷的內(nèi)部區(qū)域內(nèi)，有金額相等方向相反的沖銷記錄應(yīng)優(yōu)先核銷。否則按照系統(tǒng)原來(lái)的處理程序，沖銷金額(負(fù)數(shù))從該區(qū)域內(nèi)的第一筆正數(shù)金額開(kāi)始按照排列的順序依次核銷，直到核銷完為止。現(xiàn)就業(yè)務(wù)編號(hào)相同的情況作業(yè)務(wù)處理過(guò)程：系統(tǒng)提供了兩種核銷標(biāo)準(zhǔn)，按金額或是按數(shù)量進(jìn)行核銷。系統(tǒng)提供兩種核銷方式，手工核銷和自動(dòng)核銷。手工核銷時(shí)，用戶選擇相同的的業(yè)務(wù)編號(hào)，核銷的原則是按業(yè)務(wù)編號(hào)相同但業(yè)務(wù)發(fā)生相反的記錄進(jìn)行。在選擇的方框中顯示一個(gè)選中的記號(hào)，如果用戶選擇了不同的業(yè)務(wù)編號(hào)，核銷時(shí)系統(tǒng)則應(yīng)提示：有業(yè)務(wù)編號(hào)相同但業(yè)務(wù)發(fā)生相反的記錄進(jìn)行核銷，余額為未核銷金額。(如果是用戶的紅字沖銷，則用戶必須錄入同一筆相同的業(yè)務(wù)編號(hào)，由用戶自己確定，否則該筆業(yè)務(wù)將無(wú)法核銷)。一經(jīng)核銷，如果全部金額都核銷了，則在該筆記錄不再顯示，表示這筆記錄已被核銷完成，如果是部分核銷，則應(yīng)顯示未核銷金額。如果進(jìn)行了相應(yīng)的反核銷，系統(tǒng)則應(yīng)將已核銷的標(biāo)記去掉，用戶可以重新進(jìn)行核銷。界面上的本次核銷金額為可以修改的項(xiàng)目。4反核銷系統(tǒng)提供了對(duì)已經(jīng)核銷的記錄進(jìn)行反核銷，撤消原來(lái)的核銷記錄。操作的步驟如下：銷的記錄選上。系統(tǒng)為了操作的方便，提供了【全選】、【全清】?jī)蓚€(gè)功能。按【全選】，所有記錄全部選上，按【全清】，將選中的記錄全部置為未選狀態(tài)。.....1.1.3核銷日志我們可以查詢已經(jīng)核銷記錄，查詢的結(jié)果就是核銷日志。核銷過(guò)濾條件界面如下表：項(xiàng)明科目指定某一個(gè)需要查詢核銷情況的會(huì)計(jì)科目，必須指定，如果不指定會(huì)計(jì)科目則是系統(tǒng)指定為全部的帶所指定的核算項(xiàng)目目。別一個(gè)具體的核算項(xiàng)目的類別，必須指定。目幣別，包括各種外幣和綜合本位幣。期核銷日期范圍，不指定則為全部。業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間，不指定則為全部。一個(gè)核銷人，不選則是所有。手工錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)，不錄入則為全部的業(yè)務(wù)編號(hào)。以上的表中核算的類別以用戶選中的類別為準(zhǔn)，不局限于客戶。核銷后應(yīng)提供相應(yīng)的核銷情況的報(bào)表。顯示業(yè)務(wù)編號(hào)、業(yè)務(wù)發(fā)生日期、已核銷、未核銷等情況。在應(yīng)核銷金額和已核銷金額中提供合計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)余額不提供合計(jì)數(shù)據(jù)，因?yàn)橛囝~列是顯示應(yīng)核銷和已核銷的數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)無(wú)意義。在核銷時(shí)的依據(jù)是按照業(yè)務(wù)編號(hào)，對(duì)于客戶不同或是會(huì)計(jì)科目不同的同樣可以核銷，因?yàn)橛脩粲锌梢园l(fā)票開(kāi)的是一個(gè)單位，但付款是另外一個(gè)單位，所以核銷是以業(yè)務(wù)編號(hào)為準(zhǔn)，對(duì)科目或是核算項(xiàng)目不做控制。系統(tǒng)還應(yīng)提供反核銷的功能，反核銷的功能在核銷日志中提供，對(duì)于已核銷的業(yè)務(wù)，可以一筆一筆的進(jìn)行核銷，也可以一次核銷多筆已核銷的業(yè)務(wù)。在核銷日志中提供幣別的選項(xiàng)，如果是外幣，則顯示原幣和本位幣，對(duì)原幣和本位幣都進(jìn)行合計(jì)；如果是綜合本位幣，則顯示相應(yīng)的幣別以及原幣本位幣的值，但合計(jì)時(shí)只合計(jì)本位幣的值，原幣是不同的幣別無(wú)法合計(jì)，此時(shí)原幣這一欄的合計(jì)數(shù)據(jù)為空。單擊工具欄上的【引出】，系統(tǒng)可以將當(dāng)前核銷日志的內(nèi)容引出至各種不同的數(shù)據(jù)格式，以利進(jìn)一步加工之用。單賬務(wù)處理系統(tǒng)提供的往來(lái)管理主要提供的往來(lái)管理是基于按余額核銷，系統(tǒng)自動(dòng)把設(shè)置往來(lái)的會(huì)計(jì)科目的科目余額屬性方向(如應(yīng)收賬款為借方)的最后一筆業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間為賬齡起算點(diǎn)，所有業(yè)務(wù)自動(dòng)從憑證中提取，采用統(tǒng)一的按余額核銷模式不需要進(jìn)行手動(dòng)核銷，系統(tǒng)自動(dòng)出往來(lái)對(duì)賬單和齡分析表。往來(lái)業(yè)務(wù)管理在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中占有重要的地位，往來(lái)業(yè)務(wù)資料的準(zhǔn)確與否直接關(guān)系到企業(yè)財(cái)務(wù)工作的各個(gè)方面，及時(shí)進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)的對(duì)賬可有效的對(duì)往來(lái)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，系統(tǒng)為您提供往來(lái)對(duì)賬的功能進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)的管理。在“賬務(wù)處理”主界面中，單擊【往來(lái)對(duì)賬單】，進(jìn)入“往來(lái)對(duì)賬單的查詢”中。往來(lái)對(duì)賬單介紹過(guò)濾條件瀏覽重新設(shè)置往來(lái)對(duì)賬單的條件1.1.1往來(lái)對(duì)賬單的介紹4不進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷的業(yè)務(wù)處理往來(lái)對(duì)賬單在沒(méi)有進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷時(shí)，往來(lái)對(duì)賬單的查詢同普通的核銷項(xiàng)目明細(xì)賬的查詢一樣。.....4進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷的業(yè)務(wù)處理往來(lái)對(duì)賬單在采用了核銷的方式，對(duì)往來(lái)對(duì)賬單的查詢可以按業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行匯總，可以查詢出未核銷的資料。1.1.2過(guò)濾條件在賬務(wù)處理的界面中按往來(lái)對(duì)賬單按鈕，系統(tǒng)彈出往來(lái)對(duì)賬單條件的設(shè)置。項(xiàng)說(shuō)明期間往來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)生的開(kāi)始日期及截止日期。科目往來(lái)對(duì)賬的會(huì)計(jì)科目的范圍。往來(lái)核算的幣種。類別確定要查詢的往來(lái)業(yè)務(wù)的核算項(xiàng)目類別，如客戶等。只支持一個(gè)核算項(xiàng)目類別的查詢。代碼要查詢的往來(lái)業(yè)務(wù)的核算項(xiàng)目類別中的核算項(xiàng)目范發(fā)生的業(yè)務(wù)日期，對(duì)應(yīng)憑證的業(yè)務(wù)日期。號(hào)的范圍。類別組合選擇來(lái)科目下設(shè)多個(gè)核算項(xiàng)目的查詢。選擇按該方式查詢。額為零不顯示為零的往來(lái)對(duì)賬信息不顯示。過(guò)賬憑證已經(jīng)過(guò)賬顯示沒(méi)有發(fā)生額的往來(lái)賬不顯示。用不顯示用的不顯示。號(hào)匯總號(hào)匯總顯示。核銷范圍提供“未核銷、全部”兩個(gè)選擇。所有的這些條件設(shè)置完成之后，單擊【確定】完成條件設(shè)置。.....1.1.3瀏覽在所有的條件設(shè)置完成后，進(jìn)入“往來(lái)對(duì)賬單”的操作界面。在往來(lái)對(duì)賬單中，您可以隨時(shí)調(diào)出各個(gè)往來(lái)核算科目的往來(lái)對(duì)賬單。您可以用記錄核算項(xiàng)目，進(jìn)行查看不同核算項(xiàng)目的往來(lái)對(duì)賬單。1.1.4重新設(shè)置往來(lái)對(duì)賬單的條件在往來(lái)對(duì)賬單的查詢和瀏覽中，您可以在不退出往來(lái)對(duì)賬單的情況下重新錄入往來(lái)對(duì)賬單的條件。單擊工具條中的過(guò)濾按鈕或是選擇查看菜單中的過(guò)濾選項(xiàng)，系統(tǒng)即可在不退出往來(lái)對(duì)賬單的操作下重新錄入往來(lái)對(duì)賬單的條件。1.1.5引出格式，以利進(jìn)一步加工之用。1.1.6預(yù)覽、打印印〗選項(xiàng)，可預(yù)覽、打印輸出往來(lái)對(duì)賬單的資料。在此功能中，系統(tǒng)提供了往來(lái)對(duì)賬單的連續(xù)預(yù)覽與打印功能，只要將過(guò)濾條件設(shè)置完畢，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)地將符合條件的對(duì)賬單連續(xù)打印出來(lái)。賬齡分析表】，進(jìn)入“賬齡分析表查詢”中。賬齡分析表作用賬齡的計(jì)算原理設(shè)定賬齡分析表的查詢條件瀏覽查詢1.1.1賬齡分析表作用賬齡分析表主要是用來(lái)對(duì)往來(lái)核算科目的往來(lái)款項(xiàng)余額的時(shí)間分布進(jìn)行分析，在賬齡分析表中，我們只提供單核算的賬齡分析表，或者是把往來(lái)核算的科目下所設(shè)置項(xiàng)目的組合查詢。1.1.2賬齡的計(jì)算原理賬齡分析表可以對(duì)往來(lái)科目的賬齡進(jìn)行計(jì)算，每一個(gè)核算項(xiàng)目或是核算項(xiàng)目組合只會(huì)處于一個(gè)唯一的賬齡段中。項(xiàng)目余額如果和科目的余額方向相反，如應(yīng)收賬款的科目余額為借方，但其中某一個(gè)核算項(xiàng)目的余額貸方，在余額中顯示為負(fù)數(shù)，正負(fù)數(shù)據(jù)應(yīng)分開(kāi)顯示，分別計(jì)算賬齡。如果進(jìn)行了往來(lái)業(yè)務(wù)核銷，則可以通過(guò)對(duì)每筆業(yè)務(wù)和核銷處理精確的計(jì)算賬齡。每一個(gè)核算項(xiàng)目或是核算項(xiàng)目組合中，賬齡是分段顯示的，也就是說(shuō)可以有多個(gè)賬齡段的顯示，而不進(jìn)行核銷時(shí)，一個(gè)核算項(xiàng)目或是組合中賬齡只能在唯一的一個(gè)賬齡段。.....4不核銷方式下的賬齡的計(jì)算原理在這種情況下，賬齡的計(jì)算是基于最后一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生時(shí)間來(lái)進(jìn)行計(jì)算，對(duì)于同一客戶或是供應(yīng)商或是其它核算項(xiàng)目無(wú)法實(shí)現(xiàn)賬齡的分段計(jì)算，只能進(jìn)行一個(gè)賬齡的簡(jiǎn)單計(jì)算。舉例：應(yīng)收賬款-A客戶，期初余額為0，1月10日借方發(fā)生額1000，1月10日的余額為借1000，如果此后沒(méi)有發(fā)生額，截止到1月31日，余額為1000，如果在1月20日又發(fā)生了一筆借借方發(fā)生額為2000，則額方向相同的正數(shù)的最后一筆發(fā)生額的憑證記賬日期與截止日期之間的時(shí)間差做了賬齡的，如前例，如果1月20發(fā)生的是貸方的2000或是借方-2000，則截止1月31日時(shí)，余額為1000，賬齡為21天(31-10)。在這種計(jì)算方式下，每一個(gè)核算項(xiàng)目都只有一個(gè)賬齡段，賬齡計(jì)算不是對(duì)每筆發(fā)生額分別計(jì)算賬齡，而只是一個(gè)粗略的計(jì)算。4核銷方式下賬齡計(jì)算原理在這種賬齡計(jì)算方法中，賬齡根據(jù)同一核算項(xiàng)目不同的業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行分段匯總，同一核算項(xiàng)目可以有多個(gè)賬齡顯示。在賬齡分析中均是基于業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行的，而不論其是業(yè)務(wù)的發(fā)生方向，例如：對(duì)于某一核算項(xiàng)目A，會(huì)計(jì)科目為應(yīng)收賬款，如果期初余額是0，業(yè)務(wù)的組成如下：.....業(yè)務(wù)編號(hào)業(yè)務(wù)編號(hào)業(yè)務(wù)發(fā)生日期金額項(xiàng)目余額11000(借方)22000(貸方)00計(jì)算賬齡時(shí)，如果截止日期是1月11日，則A項(xiàng)目的賬齡是1000的為10天，-2000元的為1天，這兩筆業(yè)務(wù)將會(huì)分處于不同的賬齡段。如果一個(gè)核算項(xiàng)目有多筆業(yè)務(wù)發(fā)生，處于相同賬齡段的各筆業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)將會(huì)匯總顯示于賬齡析表中。對(duì)于同一個(gè)核算項(xiàng)目的不同業(yè)務(wù)編號(hào)的尚未核銷的數(shù)據(jù)，如果其發(fā)生方向同會(huì)計(jì)科目相同則以正數(shù)來(lái)顯示，如果同會(huì)計(jì)科目的方向相反則是以負(fù)數(shù)來(lái)顯示。如果是相同的業(yè)務(wù)編號(hào)但方向相反的業(yè)務(wù)，但沒(méi)有進(jìn)行核銷，則余額當(dāng)前余額，賬齡則是分開(kāi)計(jì)算。如上例，兩個(gè)業(yè)務(wù)編號(hào)如果不是1和2而都是1，但未進(jìn)行核銷則賬齡的顯示仍然是(到2000年1月11日止)10天的1000元，1天的-2000元，如果在1月10進(jìn)行了核銷，此時(shí)如果截止2000年1月11日，余額為-1000，賬齡則是-1000元項(xiàng)目余額如果和科目的余額方向相反，如應(yīng)收賬款的科目余額為借方，但其中某一個(gè)核算項(xiàng)目的余額貸方，在余額中顯示為負(fù)數(shù)，正負(fù)數(shù)據(jù)應(yīng)分開(kāi)顯示，分別計(jì)算賬齡。期期.....1.1.3設(shè)定賬齡分析表查詢條件在“賬務(wù)處理”界面中，單擊【賬齡分析表】，系統(tǒng)即可彈出“賬齡分析表?xiàng)l件設(shè)置”界面，您可以設(shè)定賬齡分析表輸出的范圍，以及賬齡分析表的時(shí)間段劃分等項(xiàng)目條件。項(xiàng)科目在此輸入框中輸入要進(jìn)行賬齡分析的會(huì)計(jì)科目代碼。要注意，此處所選的科目代碼必須是下設(shè)往來(lái)業(yè)務(wù)核算的科目。如果沒(méi)有下設(shè)往來(lái)業(yè)務(wù)核算，則會(huì)輸出一張空白賬齡分析表。如果選擇的是非明細(xì)科目，該科目下的最明細(xì)科目下設(shè)往來(lái)業(yè)務(wù)核算，且核算項(xiàng)目組合相同，將其賬齡匯總作為該非明細(xì)科目的賬齡，或選擇了某一核算項(xiàng)目，則將最明細(xì)科目有該核算項(xiàng)目的賬齡匯總，作為該非明細(xì)科目核算項(xiàng)目的賬齡。類別分析表的核算項(xiàng)目類別，如客戶、部門(mén)等。目分析表涉及到的核算項(xiàng)目類別中的具體的核算項(xiàng)目范圍。查詢賬齡分析表貨幣幣別，包括各種幣別及綜合本位幣。日期分析往來(lái)業(yè)務(wù)的賬齡截止日期，即某項(xiàng)往來(lái)業(yè)務(wù)計(jì)算時(shí)間的截止日期，系統(tǒng)默認(rèn)查詢賬齡分析表的當(dāng)天日期。在這里您可以輸入您需要的截止日。統(tǒng)預(yù)設(shè)了4種分組標(biāo)準(zhǔn)，可以根據(jù)需要自行修改，您可以通過(guò)“增加行”、“刪除行”來(lái)擴(kuò)大賬齡分組的范圍。在修改賬齡分組時(shí)，您只要直接修改天數(shù)即動(dòng)更新標(biāo)題。顯示年初數(shù)、借方累計(jì)發(fā)生額、貸方過(guò)賬憑證，賬齡分析表的數(shù)據(jù)包括尚未過(guò)賬憑證部分的數(shù)據(jù)。目匯總選此項(xiàng)后，所有非明細(xì)級(jí)科目的賬齡分析均包括其下設(shè)的所有明細(xì)科目數(shù)細(xì)科目匯總核算項(xiàng)目余額。組合析表。1.1.4瀏覽查詢賬齡分析表在設(shè)置完查詢條件之后，單擊【確定】，系統(tǒng)即進(jìn)入“賬齡分析表查詢”界面。在賬齡分析表查詢和瀏覽中，您可以在不退出賬齡分析的情況下重新錄入賬齡分析的條件。單擊工具條中的【過(guò)濾】按鈕，或是選擇查看菜單中的過(guò)濾選項(xiàng)，系統(tǒng)即可在不退出賬齡分析的操作下重新錄入往來(lái)賬齡分析表的過(guò)濾條件。用戶有時(shí)需要查看可以查看該余額由哪幾筆明細(xì)組成，可以通過(guò)以下三種方式聯(lián)查：雙擊聯(lián)查；在查看菜單下增加“查看明細(xì)賬”，通過(guò)此處聯(lián)查；在工具欄上增加“明細(xì)賬”功能鍵，光標(biāo)放在該按鈕上，通過(guò)此處聯(lián)查；當(dāng)期憑證全部錄入完畢后，就要進(jìn)行期末的賬務(wù)處理和結(jié)賬了。期末處理主要包括：期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬除了期末結(jié)賬外，其它業(yè)務(wù)操作都不是每期必須做的，根據(jù)業(yè)務(wù)的需要進(jìn)行相關(guān)操作。本功能主要用于對(duì)外幣核算的賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。操作前提：1.只有在“會(huì)計(jì)科目”中設(shè)定為<期末調(diào)匯>的科目才會(huì)進(jìn)行期末調(diào)匯處理。2.所有涉及外幣業(yè)務(wù)的憑證和要調(diào)匯的會(huì)計(jì)科目全部錄入完畢并審核過(guò)賬。在主界面選擇【賬務(wù)處理】【期末調(diào)匯】，進(jìn)入“期末調(diào)匯”向?qū)Ы缑妫摻缑鎸⒁龑?dǎo)你進(jìn)行期末調(diào)匯操作。1.首先，系統(tǒng)將需要進(jìn)行期末調(diào)匯處理的外幣全部列出，在<當(dāng)前匯率>欄和<調(diào)整匯率>欄中可以錄入修改匯率的值，單擊【下一步】；2.確定以下選項(xiàng)，單擊【完成】，系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的過(guò)程，生成一張轉(zhuǎn)賬憑證，同時(shí)生成一張調(diào)匯表，您可以看到調(diào)整匯兌損益的詳細(xì)信息資料。數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明調(diào)匯損益科目即發(fā)生的匯兌差異轉(zhuǎn)入的損益科目，一般為財(cái)務(wù)費(fèi)用科目。在這里輸入的匯兌損益科目必須是一個(gè)最明細(xì)級(jí)科目。生成轉(zhuǎn)賬憑證選擇后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張轉(zhuǎn)賬憑證。如果選擇此選項(xiàng)，則在下面要錄入生成轉(zhuǎn)賬憑證的日期、憑證字及憑證摘要。生成憑證分類期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、 (既有收益又有損失)。憑證日期生成轉(zhuǎn)賬憑證的日期。系統(tǒng)自動(dòng)給出，一般為會(huì)計(jì)期間末。也可以自行修改。說(shuō)明說(shuō)明生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證字。生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證摘要。數(shù)據(jù)項(xiàng)憑證字憑證摘要溫馨提醒：參與期末調(diào)匯的會(huì)計(jì)科目及核算項(xiàng)目下的匯兌差額轉(zhuǎn)入?yún)R兌損益科目，暫不實(shí)現(xiàn)下設(shè)核算項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。損益期末時(shí)，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目，以反映企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)或虧損總額。本系統(tǒng)提供的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能就是將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，并生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。操作前提：1.只有在<科目類別>中設(shè)定為“損益類”的科目余額才能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。2.所有的憑證全部錄入并審核過(guò)賬。在主界面選擇【賬務(wù)處理】【結(jié)轉(zhuǎn)損益】，進(jìn)入“結(jié)轉(zhuǎn)損益”向?qū)Ы缑妫瑔螕簟鞠乱?，該界面將引?dǎo)你進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益操作。1.首先，系統(tǒng)顯示損益類對(duì)應(yīng)本年利潤(rùn)科目列表，單擊【下一步】；2.錄入有關(guān)記賬憑證參數(shù)；說(shuō)明說(shuō)明選擇生成的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證的憑證日期。系統(tǒng)默認(rèn)為會(huì)計(jì)期間末，也可以手工錄入。選擇生成的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證的憑證字?？墒止ぽ斎虢Y(jié)轉(zhuǎn)損益憑證的摘要。系統(tǒng)提供三種憑證的分類：收益、損失、損益。選擇數(shù)據(jù)項(xiàng)憑證日期憑證字憑證摘要生成憑證分類.....數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明“收益”，系統(tǒng)將收入類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證；選擇“損失”，系統(tǒng)將費(fèi)用損失類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證；選擇“損益”，系統(tǒng)將收入、費(fèi)用損失類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證。系統(tǒng)默認(rèn)為“損益”。選擇該選項(xiàng)，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，按損益類科目的余額的方向結(jié)轉(zhuǎn)相反方向結(jié)轉(zhuǎn)，不選該選項(xiàng)，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。如：財(cái)務(wù)費(fèi)用科目的期末余額為貸方10000，如選擇該選項(xiàng)則結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)財(cái)務(wù)費(fèi)用科目為貸方-10000，不選擇該選項(xiàng)則結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)財(cái)務(wù)費(fèi)用科目為借方10000。不同類型的損益類科目生成多張結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。分別結(jié)轉(zhuǎn)不同類型的損益類科目是指科目屬性中，不同的科目類別，如營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本及稅金、期間費(fèi)用、其他收益、其他損失、以前年度損益調(diào)整、所得稅。結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)可以根據(jù)損益類科目所掛的不同核算項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)損益分別生成憑證。系統(tǒng)搜索出所有帶此核算項(xiàng)目類別的損益類科目。將這些損益類科目按照此核算項(xiàng)目類別剩下的沒(méi)有帶此核算項(xiàng)目類別的科目也結(jié)轉(zhuǎn)生成另外一張結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。選則后增加一個(gè)核算項(xiàng)目類別選擇的下拉框。.....3.憑證各參數(shù)設(shè)置完成后，單擊【完成】，系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的過(guò)程，并提示生成轉(zhuǎn)賬憑證的信息。損益結(jié)轉(zhuǎn)完成之后，系統(tǒng)提示：結(jié)轉(zhuǎn)完畢，并列示生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證號(hào)，您可以在“憑證查詢”模塊中查詢結(jié)轉(zhuǎn)損益生成的憑證。溫馨提醒：用戶切勿忘記要將“結(jié)轉(zhuǎn)損益”生成的轉(zhuǎn)賬憑證審核過(guò)賬，否則無(wú)法結(jié)賬。賬薄報(bào)表查詢時(shí)，如果只是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目上，查詢本年利潤(rùn)科目有數(shù)據(jù)，查詢核算項(xiàng)目無(wú)數(shù)據(jù)。如果結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目下掛的核算項(xiàng)目上，查詢本年利潤(rùn)科目與核算項(xiàng)目均有數(shù)據(jù)。在報(bào)表系統(tǒng)中，制作利潤(rùn)表時(shí)，有一類取數(shù)類型為，取利潤(rùn)表發(fā)生額(其他的類型不再詳細(xì)說(shuō)明)，此時(shí)這種與利潤(rùn)表取數(shù)相關(guān)的取數(shù)類型，必須在賬務(wù)處理系統(tǒng)中進(jìn)行了相應(yīng)的損益結(jié)轉(zhuǎn)后才可以取數(shù)據(jù)，如果是手工進(jìn)行的損益結(jié)轉(zhuǎn)，則無(wú)法取數(shù)這種取益，在報(bào)表取與利潤(rùn)表相關(guān)的數(shù)據(jù)時(shí)也可以取出數(shù)據(jù)來(lái)，則結(jié)轉(zhuǎn)損益的結(jié)果是一樣的，只是需要定義損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證模板。為了總結(jié)某一會(huì)計(jì)期間(如月度和年度)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬之前，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配賬戶。為了方便用戶，KIS專業(yè)版提供了能夠自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值并生成會(huì)計(jì)憑證的功能即——選選假設(shè)月末要將“制造費(fèi)用”科目中數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入“生產(chǎn)成本”科目。1.1.1轉(zhuǎn)賬模板設(shè)置4自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證模板設(shè)置圖所示：說(shuō)明說(shuō)明系統(tǒng)提供了1-12個(gè)會(huì)計(jì)期間，根據(jù)本案例應(yīng)該全。選擇生成憑證的憑證字。數(shù)據(jù)項(xiàng)轉(zhuǎn)賬期間憑證字.....數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明憑證摘要手工錄入正確的意思表達(dá)?？颇侩p擊后會(huì)自動(dòng)彈出“科目”對(duì)話框，用戶可以選擇需要的會(huì)計(jì)科目。選擇科目時(shí)必須注意要選擇科目的最明細(xì)一級(jí)，如是非明細(xì)科目則只能轉(zhuǎn)出。顯示幣別。方向會(huì)計(jì)分錄的借貸方向，可以根據(jù)轉(zhuǎn)賬方式“自動(dòng)判轉(zhuǎn)賬方式科目的“余額”、“借方發(fā)生額”、“貸方發(fā)生額”等轉(zhuǎn)出的金額和方式，共有六種：“轉(zhuǎn)入”指該會(huì)計(jì)科目屬于轉(zhuǎn)入科目；“按比例轉(zhuǎn)出余額”指按該科目余額的百分比例轉(zhuǎn)出；“按比例轉(zhuǎn)出貸方發(fā)生額”指按該科目的貸方發(fā)生額的比例轉(zhuǎn)出；“按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額”指按該科目的借方發(fā)生額的比例轉(zhuǎn)出?！鞍垂睫D(zhuǎn)出”指根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉(zhuǎn)出?！鞍垂睫D(zhuǎn)入”指根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉(zhuǎn)入。轉(zhuǎn)賬比例用于選擇了比例轉(zhuǎn)入(出)的轉(zhuǎn)賬方式，直接錄入百分比例。核算項(xiàng)目如果會(huì)計(jì)科目下還下掛核算項(xiàng)目，則在此選擇相應(yīng)的核算項(xiàng)目。包含本期末過(guò)賬憑證選擇“包含”和“不包含”二者之一。公式定義當(dāng)“轉(zhuǎn)出方式”選擇“按公式轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出”，則在此定義.....說(shuō)明說(shuō)明公式，根據(jù)科目是否下設(shè)外幣及數(shù)量，可以錄入原幣取數(shù)公式、本位幣取數(shù)公式、數(shù)量取數(shù)公式。公式設(shè)置可以按F7或點(diǎn)按工具條中“獲取”按鈕進(jìn)入公式向?qū)лo助輸入，公式的語(yǔ)法與自定義報(bào)表完全相同，通過(guò)取數(shù)公式可取到賬上任意的數(shù)據(jù)。另外，在公式中還可錄入常數(shù)。提供了自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的一些控制參數(shù)，如選上“不參與多欄賬匯總”，這種憑證如月底的成本結(jié)轉(zhuǎn)不參加多欄賬的匯總。數(shù)據(jù)項(xiàng)不參與多欄賬匯總自動(dòng)轉(zhuǎn)賬自動(dòng)實(shí)現(xiàn)核算項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出方科目與轉(zhuǎn)入方科目下掛相同核算項(xiàng)目類別，且一方指定具體核算項(xiàng)目，另一方未指定具體核算項(xiàng)目的情況下，在不具體指定核算項(xiàng)目的情況下，實(shí)現(xiàn)核算項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。1.1.2生成轉(zhuǎn)賬憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證格式或自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置完畢之后，在需要生成相應(yīng)的轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)，點(diǎn)擊設(shè)置界面中的“生成憑證”就可以了。在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬了。系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理都是針對(duì)于本期的，要進(jìn)行下一期間的處理，必須將本期的賬務(wù)全部進(jìn)行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進(jìn)入下一期間。操作前提：本期間的所有會(huì)計(jì)憑證及業(yè)務(wù)資料全部輸入了電腦并且過(guò)賬之后才能結(jié)賬。1.1.1結(jié)賬在主界面，選擇【賬務(wù)處理】【期末結(jié)賬】，打開(kāi)“期末結(jié)賬”向?qū)Ы缑?，如下圖所示：結(jié)賬時(shí)需要注意以下幾點(diǎn)：賬。賬2、提供<結(jié)賬時(shí)檢查憑證斷號(hào)>選項(xiàng)，如果在結(jié)賬時(shí)當(dāng)期存在憑證斷號(hào)的情況，系統(tǒng)不予結(jié)賬。3、賬務(wù)處理的期末結(jié)賬包括總賬、固定資產(chǎn)和工資模塊，即這3個(gè)模塊是同時(shí)結(jié)賬的。在全部事項(xiàng)處理完畢后，單擊【結(jié)賬】，系統(tǒng)開(kāi)始結(jié)賬。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間，并返回到主界面。1.1.2反結(jié)賬結(jié)賬后如果需要對(duì)上一個(gè)會(huì)計(jì)期間的數(shù)據(jù)進(jìn)行重新處理，此時(shí)，可以通過(guò)反結(jié)賬的功能將會(huì)計(jì)期間反結(jié)回上一個(gè)會(huì)計(jì)期間。表本章主要介紹總賬系統(tǒng)的各種賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)表的查詢方法。會(huì)計(jì)賬簿是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，對(duì)全部的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、系統(tǒng)、連續(xù)、分類地記錄和核算，并按照專門(mén)的格式以一定的形式聯(lián)接在一起的賬頁(yè)所組成的簿籍。在上一章的憑證過(guò)賬處理中，系統(tǒng)已將記賬憑證自動(dòng)記入賬簿。只要所錄入的憑證經(jīng)過(guò)過(guò)賬，您就可以在此進(jìn)行以下賬薄的查詢：查詢總分類賬查詢明細(xì)分類賬查詢數(shù)量金額總賬查詢數(shù)量金額明細(xì)賬查詢多欄式明細(xì)賬查詢核算項(xiàng)目分類總賬查詢核算項(xiàng)目明細(xì)賬1.1.1總分類賬總分類賬查詢功能用于查詢總分類賬的賬務(wù)數(shù)據(jù)，查詢總賬科目的本期借方發(fā)生額、本期貸方發(fā)生額、本年借方累計(jì)、本年貸方累計(jì)、期初余額、期末余額等項(xiàng)目的總賬數(shù)據(jù)。詢示詢示4設(shè)定查詢條件在主界面，選擇【賬務(wù)處理】→【總分類賬】，系統(tǒng)首先彈出“總賬查詢條件輸入”界面，設(shè)定查詢條件。數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明會(huì)計(jì)期間選擇總分類賬輸出的會(huì)計(jì)期間范圍，可跨年跨期查。科目級(jí)別選擇要查詢到哪一級(jí)會(huì)計(jì)科目的總賬數(shù)據(jù)?？蛇x擇明細(xì)科目和非明細(xì)科目?？颇看a查詢總分類賬時(shí)科目代碼的起止范圍。在這個(gè)選項(xiàng)中可以選擇不同幣別輸出總賬數(shù)據(jù)，系統(tǒng)提供了本位幣、外幣、綜合本位幣、所有幣別多欄式選項(xiàng)。綜合本位幣是指所有幣別都折合為本位幣后的。證證.....數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明如果在選定的區(qū)間范圍內(nèi)，某科目無(wú)發(fā)生額，系統(tǒng)不顯示予顯示。如果在選定的區(qū)間范圍內(nèi)，某科目無(wú)發(fā)生額并且余額顯示為零，系統(tǒng)不予顯示。若選擇此項(xiàng)，則在輸出總賬時(shí)，金額包括未過(guò)賬的憑憑證。在顯示科目信息的同時(shí)，顯示科目下設(shè)置的核算項(xiàng)目明細(xì)項(xiàng)目的總分類賬的查詢信息。上才可使用，顯示核算項(xiàng)目的所有級(jí)次，并進(jìn)行各級(jí)次的匯總。僅支持單核算項(xiàng)目。顯示禁用科目。單獨(dú)查詢禁用科目時(shí)，需手工錄入禁目用科目代碼查詢，F(xiàn)7界面不顯示禁用科目。溫馨提醒：選擇<幣別>時(shí)要注意區(qū)別本位幣與綜合本位幣，在這里如果選擇本位幣，則輸出的總分類賬只是本位幣的原幣發(fā)生額，它不包括外幣折合的本位幣數(shù)額。例如：假設(shè)記賬本位幣為“美元”，如果在<幣別>欄中選擇了“美元”，則在輸出賬簿時(shí)只輸出有關(guān)美元的發(fā)生額，并不包括其他貨幣的發(fā)生額。而綜合本位幣則是所有幣別折合為本位幣的合計(jì)數(shù)。如果有時(shí)出現(xiàn)總賬中查詢的數(shù)值與試算平衡中查詢科目的數(shù)值不一致時(shí)，可以考慮一下您選擇的是否是綜合本位幣。幣查詢條件輸入完畢后，單擊【確定】，系統(tǒng)即按所設(shè)定的條件顯示總分類賬。系統(tǒng)會(huì)進(jìn)入“總分類賬查詢”界面。在此界面中您可以對(duì)總分類賬進(jìn)行引出、打印預(yù)覽，過(guò)濾，頁(yè)面設(shè)置等項(xiàng)操作。溫馨提醒：本期未結(jié)賬時(shí)，可以查詢本期以后期間的數(shù)據(jù)，但暫時(shí)不提供實(shí)時(shí)計(jì)算期初余額的功能。(1)包含當(dāng)期的跨期查詢，期初余額為當(dāng)期的期初數(shù)(即上期的期末數(shù))，如當(dāng)期為啟用期間，則為初始余額中錄入的數(shù)據(jù)。(2)未包含當(dāng)期的跨期查詢，期初余額為0。 4引出賬”向?qū)Т翱?，您可以按照引出向?qū)崾具M(jìn)行引出操作。1.首先確定引出的數(shù)據(jù)類型；2.指定文件名和文件存放位置；3.確定數(shù)據(jù)表名稱；4.單擊【確定】，完成總分類賬的引出。4按科目分頁(yè)打印分頁(yè)打印，不是將所有的科目連續(xù)打印在一起。溫馨提醒：分頁(yè)打印可以在期末時(shí)，對(duì)每個(gè)科目進(jìn)行分頁(yè)的總分類賬的打印，方便進(jìn)行賬簿的裝訂。4重新設(shè)定條件可彈出“總賬查詢條件輸入”界面，在此界面中重新輸入查詢條件，系統(tǒng)按此條件重新生成總分類賬。4一體化查詢賬務(wù)處理系統(tǒng)提供了十分強(qiáng)有力的賬證表一體化查詢功能。1.在“總分類賬”界面，將光標(biāo)定位于要查詢的總賬科目上，然后選擇菜單〖查可調(diào)出“明細(xì)賬”界面，進(jìn)行明細(xì)賬的查詢。2.在“明細(xì)賬”界面中雙擊鼠標(biāo)，可以查詢到相應(yīng)的記賬憑證，從而實(shí)現(xiàn)憑證──賬務(wù)數(shù)據(jù)的一體化查詢。4頁(yè)面設(shè)置頁(yè)面進(jìn)行設(shè)置，并作為方案保存下來(lái)，在以后的工作中，直接進(jìn)行已設(shè)置方案的查詢即可。1.單擊“頁(yè)面”標(biāo)簽，對(duì)下列選項(xiàng)進(jìn)行設(shè)置：說(shuō)明說(shuō)明單元格內(nèi)的數(shù)據(jù)超過(guò)規(guī)定的列寬，“不警告”則正常顯示能夠顯示的數(shù)據(jù)和漢字，否則以“####”顯示。系統(tǒng)提供兩種顯示單位，一是英寸，二是毫米。數(shù)據(jù)項(xiàng)超寬顯示顯示單位2.單擊“顯示”標(biāo)簽，系統(tǒng)彈出如表所示界面：說(shuō)明數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明列寬指定顯示字段列的寬度。.....說(shuō)明數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明定義是否顯示。定義是否顯示。鎖定每列的位置，不允許更改寬度及相對(duì)位置。定義列對(duì)齊方式，有左對(duì)齊、右對(duì)齊、居中三種方式可供選擇。顯示承前頁(yè)和過(guò)次頁(yè)。對(duì)于數(shù)字為負(fù)數(shù)借、貸、余的金額，可以