宿城區(qū)PPP項目管理辦法（征求意見稿）第一章總則第一條為推進政府和社會資本合作（Public-PrivatePartnership，以下簡稱“PPP”）項目工作有序開展，根據(jù)《政府和社會資本合作項目財政管理暫行辦法》（財金〔2016〕92號）、《財政部關于推進政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實施意見》（財金〔2019〕10號）、《國家發(fā)展改革委關于依法依規(guī)加強PPP項目投資和建設管理的通知》（發(fā)改投資規(guī)〔2019〕1098號）、《江蘇省財政廳關于進一步加強PPP項目績效管理的通知》(蘇財金〔2020〕105號)等文件精神，結合我區(qū)實際，制定本辦法。第二條宿城區(qū)內能源、交通運輸、市政公用、水利、農業(yè)、林業(yè)、環(huán)境保護、保障性安居工程、教育、科技、文化、體育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、旅游等基礎設施和公共服務領域已采取和擬采取ppp模式的項目，適用本辦法。第三條PPP是指政府采用競爭性方式選擇社會資本方，雙方訂立協(xié)議明確各自的權利和義務，由社會資本方負責基礎設施和公共服務項目的投資、建設、運營，并通過使用者付費、政府付費、可行性缺口補貼等方式獲得合理收益的活動。本辦法所稱社會資本方，是指依法設立且有效存續(xù)的境內外營利法人，包括民營企業(yè)、國有企業(yè)、外國企業(yè)、外商投資企業(yè)，但不包括本級政府所屬融資平臺公司及其他國有控股企業(yè)（上市公司除外）。本辦法所稱項目實施機構，是指在PPP項目全生命周期中，由其本級人民政府授權，負責項目識別、準備、采購、建設、運營、績效評價及移交等工作的有關職能部門或事業(yè)單位。第四條PPP模式運作方式主要包括建設—運營—移交（BOT）、建設—擁有—運營—移交（BOOT）、建設—擁有—運營（BOO）、改建—運營—移交（ROT）、轉讓—運營—移交（TOT）、委托運營（O&M）、管理合同（MC）等。具體運作方式的選擇主要由收費定價機制、項目投資收益水平、風險分配基本框架、融資需求、改擴建需求和期滿處置等因素決定。第五條采用PPP模式的合作項目，應當遵循依法合規(guī)、科學決策、平等協(xié)商、誠信履約、注重績效、公開透明的原則，堅持公共利益優(yōu)先。第二章分工及工作機制第六條政府有關部門應依照本級人民政府確定的職責分工，加強協(xié)調配合，形成工作合力，共同促進我區(qū)PPP項目規(guī)范健康發(fā)展。（一）財政部門負責PPP項目財政管理、財政監(jiān)督、績效復核、平臺管理等工作，統(tǒng)籌安排財政資金、國有資產等各類公共資產和資源，與社會資本方開展平等互惠的PPP項目合作，切實履行物有所值和財政承受能力論證審核、預算收支與績效管理、政府采購監(jiān)督、監(jiān)督檢查、政府付費、防范債務風險、全國PPP綜合信息平臺信息更新等職責，保障項目全生命周期規(guī)范實施、高效運營。（二）發(fā)展改革部門履行PPP項目的投資管理職責，在項目準備階段，主要負責PPP項目可行性論證審查及立項批復，參與審核PPP項目實施方案、社會資本遴選，加強對PPP項目及相關失信行為的監(jiān)管，指導監(jiān)督PPP咨詢機構開展有關工作，并依法合規(guī)將所有PPP項目納入全國投資項目在線審批監(jiān)督管理平臺統(tǒng)一管理。在項目執(zhí)行階段，主要負責審核PPP項目變更可行性論證審查及立項批復，加強對項目變更合規(guī)性管理。（三）行業(yè)主管部門要結合本行業(yè)特點，做好PPP項目前期識別、物有所值評價工作，建立健全本行業(yè)、本領域核心績效指標體系，明確績效標準。合規(guī)履行預算編制、申報和執(zhí)行程序。提請區(qū)政府明確PPP項目實施機構，加強對PPP項目全生命周期的行業(yè)監(jiān)督管理。（四）項目實施機構負責編制PPP項目實施方案，統(tǒng)籌協(xié)調PPP項目的準備、采購、建設、運營，負責PPP項目日常監(jiān)督管理、績效監(jiān)控、績效評價、中期評估及移交等全生命周期有關工作的具體執(zhí)行。履行PPP合同主體責任，監(jiān)督社會資本或項目公司履行合同，并對PPP項目實施規(guī)范性、財政資金使用的合規(guī)性和有效性負責，定期監(jiān)測項目產出績效指標，編制季報和年報，并報財政部門備案。做好全國PPP綜合信息平臺信息更新工作。（五）政府方出資代表依法將政府投資資金注入項目公司，并承擔相應監(jiān)管責任。以項目公司股東身份直接行使監(jiān)督、管理職權，根據(jù)《PPP項目公司章程》約定，參加股東會、董事會、監(jiān)事會等，參與PPP項目的重大決策、重大投資、重要事項決策，及時掌握項目實施情況，享有作為股東的基本權益，享有項目分紅權，同時也需履行股東的相關義務，并承擔項目風險。（六）政府方和社會資本方應當依據(jù)合同約定按時足額繳納項目資本金和項目公司注冊資本，不得以任何方式抽回、挪用。做好項目投資、融資、建設、運營、維護、移交等工作的日常管理和信息記錄。積極配合實施機構開展PPP項目績效監(jiān)控、績效評價、中期評估等工作；積極配合財政、審計、環(huán)保等部門開展PPP項目財政監(jiān)督、項目審計、環(huán)保檢查等工作。每年一季度前向行業(yè)主管部門和財政部門報送上一年度經(jīng)第三方審計的財務報告及項目建設運營成本說明材料，并對所提供資料和信息的真實性、完整性、有效性負責，確保各項工作合法合規(guī)。做好全國PPP綜合信息平臺信息更新工作。第七條建立PPP項目工作協(xié)調機制，發(fā)揮其在PPP項目全生命周期內的工作組織、部門協(xié)調、問題解決、信息交流等作用。由項目實施機構或行業(yè)主管部門牽頭召集成立工作協(xié)調小組及辦公室，組成部門及人員結合PPP項目實際情況設置；工作協(xié)調小組自本PPP項目期限屆滿或提前終止后自行撤銷。第八條建立PPP項目聯(lián)評聯(lián)審機制。項目實施機構或行業(yè)主管部門可視項目需要，組織有關部門對PPP項目實施方案、物有所值評價報告、財政承受能力論證報告、采購文件、PPP合同草案等項目文件進行聯(lián)評聯(lián)審。第九條建立法律保障機制。項目實施機構或行業(yè)主管部門等要強化法律風險意識，鼓勵委托第三方法律機構提供專業(yè)法律咨詢。涉及PPP合同條款等重大變更的，項目實施機構應委托第三方法律機構提供專業(yè)法律意見并出具《法律意見書》，確保PPP項目合法合規(guī)實施。第三章項目準備第十條在可行性研究報告編制審查階段，由項目行業(yè)主管部門或實施機構積極引入第三方評估機構按照相關規(guī)范編制可行性研究報告，將項目是否適用PPP模式的論證納入項目可行性研究論證和決策。實行審批制管理的PPP項目，在可行性研究報告審批通過后，方可開展PPP實施方案審查、社會資本遴選等后續(xù)工作。實行核準制的PPP項目，應在核準的同時單獨開展可行性論證和審查。實行備案制的PPP項目，應單獨開展可行性論證和審查。第十一條政府發(fā)起的PPP項目，項目實施機構可自行或委托第三方咨詢機構編制PPP項目“一案兩評”，第三方咨詢機構應依據(jù)法律法規(guī)、《政府和社會資本合作模式操作指南》、《PPP物有所值評價指引》、《財政承受能力論證指引》、PPP規(guī)范管理一系列政策制度、具體項目涉及的行業(yè)規(guī)范、金融機構可融性測試和潛在社會資本市場測試結果，綜合編制PPP項目“一案兩評”，并根據(jù)其他獨立第三方咨詢機構正式出具的《造價審核報告》和《財務復核報告》及審核復核結果，對“一案兩評”進行修正完善。第十二條項目實施機構將編制完成的實施方案、物有所值評價報告、財政承受能力論證報告提交PPP工作協(xié)調小組，開展聯(lián)評聯(lián)審工作，財政部門應對物有所值評價報告和財政承受能力論證報告進行出具驗證審核意見，審核未通過的，可在調整后重新提交，仍不能通過的，不再采用PPP模式；審核通過的，由項目實施機構報送本級人民政府審核。第十三條實施方案取得本級人民政府批準的PPP項目，由項目實施機構向本級財政部門申請納入全國PPP綜合信息平臺項目管理庫。本級財政部門在接收到項目實施機構的入庫申請與入庫材料后，應對PPP項目的合規(guī)性、可行性、完整性進行審核。審核通過后，由項目實施機構將申報入庫的項目基礎信息錄入全國PPP綜合信息平臺，并逐級向省財政部門提交入庫申請和基礎資料，包括但不限于本級人民政府同意采用PPP模式的審核意見、項目立項審批文件、項目實施方案、物有所值評價報告及審核意見、財政承受能力論證報告及審核意見、項目實施機構授權書及項目規(guī)范實施承諾書等。涉及國有資產權益轉移的存量項目還應提交相關國有資產審批、評估文件。第十四條已納入PPP項目管理庫的項目如需變更實施內容。（一）變更范圍。實施方案、招投標文件、合同或建設中出現(xiàn)以下情形的，應當報請原審批、核準、備案機關重新履行項目審核備程序：（1）項目建設地點發(fā)生變化；（2）項目建設規(guī)模和主要建設內容發(fā)生較大變化；（3）項目建設標準發(fā)生較大變化；（4）項目投資規(guī)模超過批復投資的10%。（二）變更程序。項目實施機構應當提交書面申請，提供包括但不限于變更內容詳細對比和原因說明、項目變更《法律意見書》、變更后的“一案兩評”文本、社會資本方（項目公司）書面意見、擬簽署修訂后的項目合同或相關補充協(xié)議、相關領域專家組論證意見，本級政府、財政部門、行政審批部門批復文件，并逐級報省財政廳備案。項目實施機構或行業(yè)主管部門、財政部門、社會資本方應及時將調整后的文件錄入全國PPP綜合信息平臺。第十五條已納入PPP項目管理庫的項目如需主動退庫，由項目實施機構提出，經(jīng)本級人民政府同意后，由財政部門逐級向省財政廳提交書面退庫申請、政府支出責任調查表等相關材料報省財政廳審批。項目實施機構或行業(yè)主管部門、財政部門、社會資本方應及時更新全國PPP綜合信息平臺項目信息。第十六條除涉密項目外，所有PPP項目需納入全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺管理，并使用生成的項目代碼分別辦理各項審批手續(xù)，不得以其他形式規(guī)避、替代PPP項目納入在線平臺統(tǒng)一管理。第四章采購管理第十七條已納入全國PPP綜合信息平臺項目管理庫并對外發(fā)布的PPP項目，項目實施機構應當嚴格按照《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國招標投標法》等規(guī)定，通過公開招標等競爭性方式采購PPP項目的社會資本方。第十八條項目實施機構應嚴格按照項目實施方案、物有所值評價報告、財政承受能力論證報告等文件，編制資格預審文件、采購文件、PPP項目合同草案，并附第三方法律機構出具的法律意見，提交PPP工作協(xié)調小組，進行聯(lián)評聯(lián)審，通過后交財政部門備案。第十九條項目實施機構應按照有關規(guī)定進行社會資本方采購，依次完成采購意向公開、資格預審、組織現(xiàn)場考察或召開答疑會、發(fā)布采購公告、評審、確認談判、簽署談判備忘錄、發(fā)布中標公告等工作。第二十條項目實施機構或行業(yè)主管部門應牽頭召集成立專門的采購結果確認談判工作組，組織合同簽署前的確認談判工作，會同第三方法律機構加強合同內容審查。第二十一條采購結果公示結束后、PPP項目合同正式簽訂前，項目實施機構應按規(guī)定將PPP項目合同提交行業(yè)主管部門、財政部門等相關職能部門審核后，報本級人民政府批準。經(jīng)其本級人民政府批準后，由項目實施機構與中選社會資本方正式簽署PPP項目合同。第二十二條項目公司是依法設立的自主運營、自負盈虧的具有獨立法人資格的經(jīng)營實體。社會資本方（可以是一家企業(yè)，也可以是多家企業(yè)組成的聯(lián)合體）可依法設立項目公司，經(jīng)本級人民政府指定的相關機構可作為政府方出資代表依法參股項目公司。政府方出資代表在項目公司中的出資比例應當?shù)陀?0%、且不具有實際控制力及管理權。第二十三條政府可指定相關機構依法參股項目公司。項目實施機構和財政部門應監(jiān)督社會資本按照采購文件和項目合同約定，按時足額出資設立項目公司。項目公司可與項目實施機構重新簽署PPP項目合同，或簽署關于承繼項目合同的補充合同，承繼社會資本方在PPP項目合同項下的權利和義務。項目實施機構應充分考慮項目的財政支出責任，確保其不超出項目財政承受能力論證確定的范圍。第五章執(zhí)行管理第二十四條項目融資由社會資本或項目公司負責。項目公司或社會資本方應按照合同約定履行運營責任，不得將項目運營責任返包給政府方出資代表承擔或另行指定社會資本方以外的第三方承擔。實施機構應加強對項目公司或社會資本方履約能力的全過程動態(tài)監(jiān)管。在項目建設期間，應監(jiān)督項目公司或社會資本方嚴格按照設計文件組織工程建設，確保工程質量、安全和工期。在項目運營期間，應監(jiān)督項目公司或社會資本方依約提供優(yōu)質、安全、高效的公共服務。實施機構要全面實施例會制、駐場辦公制，全程監(jiān)督、全程幫辦服務，全力推進項目建設及高效運營。按季度向行業(yè)主管部門、財政部門報送PPP項目建設運營情況報告。項目公司每年一季度前向行業(yè)主管部門和財政部門報送上一年度經(jīng)第三方審計的財務報告及項目建設運營成本說明材料。工程質量控制方面，項目公司要加強項目的勘察和設計，加強審計、檢查和監(jiān)理工作，避免施工偏差。項目成本控制方面，項目公司要對工程的整體建設進行模擬和估算，優(yōu)化采購方案，定期舉辦財務會議對施工可能需要的資金額度進行確定，嚴格控制成本。項目公司資金管理方面，由實施機構委派管理人員參與項目公司資金管理，建立財務管理制度，定期對公司賬戶資金情況進行核查，確保資金使用合法合規(guī)。第二十五條項目實施機構原則上在項目建設期應結合竣工驗收開展一次績效評價，分期建設的項目應當結合各期子項目竣工驗收開展績效評價。項目實施機構在項目運營期每年度應至少開展一次績效評價；每3-5年對項目進行中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規(guī)性、適應性和合理性；及時評估已發(fā)現(xiàn)問題的風險，制訂應對措施，并進行整改。項目實施機構應將績效評價報告、中期評估報告、整改情況說明等資料報送行業(yè)主管部門、財政部門，并及時錄入全國PPP綜合信息平臺。PPP項目績效目標應包括預期產出、預期效果及項目管理等內容。預期產出是指項目在一定期限內提供公共服務的數(shù)量、質量、時效等。預期效果是指項目可能對經(jīng)濟、社會、生態(tài)環(huán)境等帶來的影響情況，物有所值實現(xiàn)程度，可持續(xù)發(fā)展能力及各方滿意程度等。項目管理是指項目全生命周期內的預算、監(jiān)督、組織、財務、制度、檔案、信息公開等管理情況。項目實施機構應根據(jù)項目合同約定定期開展PPP項目績效監(jiān)控，項目公司（社會資本）負責日常績效監(jiān)控。第二十六條PPP項目績效評價結果是按效付費、落實整改、監(jiān)督問責的重要依據(jù)。按效付費。各實施機構要根據(jù)PPP項目績效評價考核辦法及績效評價得分情況，計算政府應支付費用。政府付費和可行性缺口補助項目，政府承擔的年度可用性付費及運營補貼支出應與建設期績效評價結果以及當年運營期項目公司（社會資本）績效評價結果完全掛鉤，財政部門、項目實施機構應按照約定及時支付。使用者付費項目，項目公司（社會資本）獲得的項目收益應與當年項目公司（社會資本）績效評價結果掛鉤。績效評價結果優(yōu)于約定標準的，項目實施機構應執(zhí)行項目合同約定的獎勵條款?？冃гu價結果未達到約定標準的，項目實施機構應執(zhí)行項目合同約定的違約條款，可通過設置影響項目收益的違約金、項目展期限制或影響調價機制等方式實現(xiàn)。績效評價結果可作為項目期滿合同是否展期的考量因素。落實整改。項目實施機構應根據(jù)績效評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題統(tǒng)籌開展整改工作，并將整改結果報送相關主管部門和財政部門。涉及自身問題的，項目實施機構應及時整改；涉及項目公司（社會資本）或其他相關部門問題的，項目實施機構應及時督促整改。（三）監(jiān)督問責。項目實施機構應及時公開績效評價結果并接受社會監(jiān)督；項目實施機構績效評價結果應納入其工作考核范疇。第二十七條財政部門可結合實際，選取重大PPP項目開展績效再評價。項目移交完成后，財政部門應組織有關部門對項目產出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、政府和社會資本合作模式應用等進行績效評價，并按相關規(guī)定公開評價結果。評價結果作為政府開展政府和社會資本合作管理工作決策參考依據(jù)。第二十八條項目公司或社會資本方應積極配合開展PPP項目績效管理工作，并對所提供資料和信息的真實性、完整性、有效性負責。第二十九條由行業(yè)主管部門和項目實施機構按照預算編制程序和要求，將PPP項目合同中符合預算管理要求的下一年度財政資金收支納入預算管理，報請財政部門審核后納入預算草案，經(jīng)人民政府同意后報同級人民代表大會審議。編制政府付費和可行性缺口補助PPP項目年度支出預算時，項目行業(yè)主管部門和實施機構應將年度績效目標和指標連同編制的預算申報材料一并報送財政部門審核。使用者付費PPP項目參照執(zhí)行。第三十條財政部門應當會同行業(yè)主管部門、實施機構加強對PPP項目債務的監(jiān)控。PPP項目執(zhí)行過程中形成的負債，屬于項目公司的債務，由項目公司獨立承擔償付義務。項目期滿移交時，項目公司的債務不得移交給政府。第三十一條財政部門、項目實施機構、項目公司或社會資本方、第三方咨詢機構等應及時在全國PPP綜合信息平臺上錄入并發(fā)布規(guī)定的相關信息，并對其所提供信息的真實性、完整性、準確性、及時性負責。第三十二條社會公眾有權對PPP項目的發(fā)起和實施進行監(jiān)督。任何單位和個人可以向項目實施機構、行業(yè)主管部門等有關政府部門對項目過程中存在的違法違規(guī)行為進行舉報、投訴。有關部門在接到舉報、投訴后應當及時依法處理。第八章風險管理第三十三條未履行審批、核準、備案及可行性論證和審查程序的PPP項目，不得開工建設。不得以實施方案審查等任何形式規(guī)避或替代項目審批、核準、備案，以及可行性論證和審查程序。第三十四條財政部門應建立PPP項目支出責任預警機制，確保每一年度本級全部PPP項目從一般公共預算列支的財政支出責任，不超過當年本級一般公共預算支出的10%。第三十五條PPP項目應嚴格按照要求規(guī)范實施，嚴防新增地方政府隱性債務風險，不得出現(xiàn)以下行為：（一）存在政府有關部門或政府方出資代表向社會資本回購投資本金、承諾固定回報或保障最低收益的。通過簽訂陰陽合同，或由政府有關部門或政府方出資代表為項目融資提供各種形式的擔保、還款承諾等方式，由政府實際兜底項目投資建設運營風險的；（二）本級政府所屬的各類融資平臺公司、融資平臺公司參股并能對其經(jīng)營活動構成實質性影響的國有企業(yè)作為社會資本參與本級PPP項目的。社會資本方實際只承擔項目建設、不承擔項目運營責任，或政府支出事項與項目產出績效脫鉤的；（三）未經(jīng)法定程序選擇社會資本方的。未按規(guī)定通過物有所值評價、財政承受能力論證或規(guī)避財政承受能力10%紅線，自行以PPP名義實施的；（四）以債務性資金充當項目資本金，虛假出資或出資不實的；（五）未按規(guī)