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投資叨與資嶼產(chǎn)管咱理編的副回總裁段、集月團(tuán)財(cái)逝務(wù)總凡監(jiān)、含規(guī)劃其開展嘗部部亦長、也投資災(zāi)與資廚產(chǎn)管唉理部什部長斥、風(fēng)夸險(xiǎn)管甚理部寺部長軋、人妙力資遷源部俱部長桶、計(jì)煮劃財(cái)貢務(wù)部相分管項(xiàng)預(yù)算上的副刮部長售；可奶考慮骨外聘吵1-抄2名煙預(yù)算番管理示專家拾作為心兼職播委員刺。妖下設(shè)點(diǎn)機(jī)構(gòu)媽：規(guī)船劃發(fā)唐展部拼和預(yù)創(chuàng)算部預(yù)作為慈預(yù)算憲工作甩委員訪會預(yù)威算管造理的缺日常豬工作貌管理顫部門歉和辦睡公室水。日2、算組織禽職責(zé)搭預(yù)算開工作荷委員龍及其底下設(shè)窮機(jī)構(gòu)縫在預(yù)椒算管蠻理決決策方承面的勞主要鴉職責(zé)勿如下蘭表所熟示。盒組織垂名稱副職責(zé)續(xù)備注適預(yù)算描工作度委員釋會請依據(jù)許成大耐股份捷的總煉體發(fā)告展戰(zhàn)著略，查確定疾成大戚股份趟的年別度戰(zhàn)嚷略目烈標(biāo)，么從而段確定針本年喇度的岡總體計(jì)預(yù)算醒目標(biāo)嚷；遲聽取貢各成渡員企良業(yè)年逃度戰(zhàn)乞略、余經(jīng)營猜策略侮的匯狐報(bào)〔心按年嚼度戰(zhàn)需略選執(zhí)行泊方案拾模版紛要求澤匯報(bào)稍〕，業(yè)討論衣確定猴各成是員企版業(yè)的代年度子戰(zhàn)略燥、經(jīng)猜營策親略和銅具體蠢戰(zhàn)略梅方案廢；蜂討論疊確定熱各成開員企越業(yè)年減度預(yù)只算目內(nèi)標(biāo)和呼資源逝部署莖；認(rèn)編制辰確定扮總部裕的預(yù)蜂算目徑標(biāo)和柏資源愚部署映；疏定期美檢查利各成濃員企晶業(yè)預(yù)狹算的澡執(zhí)行研情況紫，控找制預(yù)鉆算病執(zhí)行鬧中的淋問題襲。貨戰(zhàn)略巷規(guī)劃侵部舅組織腸年度航戰(zhàn)略榴執(zhí)行劉方案仗工作碼會議覽，并資做會崇議紀(jì)花要；姓組織跟落實(shí)敵預(yù)算斬工作孝委員事會安出排的撲有關(guān)仁年度附戰(zhàn)略寨目標(biāo)督的相姐關(guān)研假究和名資料辱收集晃，并伐提供緊相關(guān)東建議請方案過；逝定期親組織索預(yù)算菌委員欄會要紛求的刻各類勞預(yù)算寶管理送工作臂會議殘。粥預(yù)算攝部披編制禿本年蜘度總句體預(yù)演算目您標(biāo)；析編制揪預(yù)算國編制撤綱要象；畝組織副編制憤總部衡的具凍體預(yù)艱算；佳組織淹編制左各下兄屬企收業(yè)的輔具體個預(yù)算悅；湯審批豬并備話案各間下屬竟企業(yè)你的具槐體預(yù)講算；跡組織襲各級屋預(yù)算味分析弦報(bào)告老的卷及時狐提交墳；禁按預(yù)納算控翻制要射求，茄控制執(zhí)資金蛙使用且和費(fèi)謊用漿；打及時險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)虜并報(bào)碎告其高他超煩預(yù)算豈的事班項(xiàng)。鼻3.卷1.釣2夸各賽下屬臂企業(yè)影的預(yù)王算決還策組宣織辮1、服組織假構(gòu)成尤組織滾名稱趣：預(yù)找算工每作小舞組例上級攪組織乳：總辮部的隆預(yù)算妥工作么委員見會、舍本企師業(yè)的捧董事饞會鼻組長貫：喚總經(jīng)以理堂成員張：擊本企堆業(yè)總毅經(jīng)理藝會成斤員加慰財(cái)務(wù)喘部負(fù)撲責(zé)人濤下設(shè)勤機(jī)構(gòu)惰：財(cái)紫務(wù)部雜2、帶組織旦職責(zé)姥預(yù)算棚工作宴小組嬌及其翁下設(shè)激機(jī)構(gòu)團(tuán)在預(yù)閉算管銜理決熊策方戴面的勤主要放職責(zé)叨如下良表所眉示。殘組織面名稱壇職責(zé)厲備注時預(yù)算錢工作虎小組謎依據(jù)捏成大見股份伙的年勇度戰(zhàn)嘴略目淋標(biāo)要效求，爛確定功本企鹽業(yè)的讀年度攏戰(zhàn)略薦目標(biāo)球，從虧而確欄定本阿企業(yè)填的年撿度預(yù)奏算目樣標(biāo)戶；處依據(jù)鴉年度饞戰(zhàn)略辣方案嚷模板澡的編據(jù)制要既求，州編制懂本企帆業(yè)討的年壘度經(jīng)柄營計(jì)襯劃和池經(jīng)營淡管理正策略怠及資盼源部炒署，駱并向勁總部李預(yù)算叼工作憂委員睛會匯揭報(bào)洽；亮定期攔向總荒部預(yù)椒算工虧作委亡員會諷匯報(bào)慕階段催預(yù)算供的執(zhí)趨行情側(cè)況，門分析燃預(yù)算鏈執(zhí)行濫中的道問題哪和解馳決辦挺法暑；愈審批號確定鞠本企載業(yè)的哭預(yù)算鼠編制尺方案蠢；語定期映檢查秤本企沃業(yè)的蔑預(yù)算真執(zhí)行虎情況尤，控鐵制預(yù)砌算割執(zhí)行淚中的豈問題牢。命財(cái)務(wù)湊部豈編制耀本企潛業(yè)本復(fù)年度漿預(yù)算譯目標(biāo)桌；鑼組織揀本企肺業(yè)具噴體預(yù)獲算的師編制偵；濁編制鳴本企志業(yè)預(yù)假算執(zhí)白行的船分析慕報(bào)告伶；幣按預(yù)銀算控似制要碗求，話控制宴資金伙使用努和費(fèi)屈用；裳及時索發(fā)現(xiàn)叔并報(bào)狂告其萬他超須預(yù)算拉的事故項(xiàng)。下3鵲.2默預(yù)波算責(zé)講任組嚷織烈預(yù)算澡責(zé)任點(diǎn)組織紀(jì)，就映是承網(wǎng)擔(dān)預(yù)具算中附的經(jīng)繡營管銳理任冶務(wù)或牢職責(zé)盤，掌遞握并葡和調(diào)拆動使仗用預(yù)紹算資誘源的奉單位星、部誰門或樹個人蓄，預(yù)悶算的巾責(zé)任化組織淡按其玻具體雪承當(dāng)御的任裕務(wù)或拍職責(zé)不的性集質(zhì)不戒同，煉可具輪體分駁為：胖利潤好中心抵、收陳入中構(gòu)心、濫投資線中心投、成莖本中且心和北費(fèi)用躁中心墓。么在預(yù)驕算責(zé)尤任組阿織內(nèi)全，往參往可巡進(jìn)一但步細(xì)跨分成稿更小舅的責(zé)嫂任組席織，遣是否仁細(xì)分團(tuán)，主找要看牢預(yù)算英管理效的層社次和毛預(yù)算傷的管濃理深增度。類3.滅2.虹1忽成歸大股澆份的微總體備預(yù)算壓責(zé)任無組織蟲成大狹股份昂總體拼預(yù)算掉責(zé)任賞組織廟如下肢圖所聯(lián)示。遼寧成大股份遼寧成大股份成大物業(yè)收入中心成大生物利潤中心成大三霖利潤中心成大方圓利潤中心成大佳園利潤中心成大國際利潤中心成大開展成大物業(yè)收入中心成大生物利潤中心成大三霖利潤中心成大方圓利潤中心成大佳園利潤中心成大國際利潤中心成大開展利潤中心總部費(fèi)用中心成成鮮說明呈：炒成大慢股份膽整體刪作為五一個晃利潤胞中心閱運(yùn)作陜，最除高負(fù)住責(zé)組趣織是黨總部軍預(yù)算皆工作棟委員仇會；在成大遮總部副的各鍬部門娘構(gòu)成糖了成電大股揀份利矮潤中掌心下短的一壁個費(fèi)閥用中牽心，螞最高逝負(fù)責(zé)尼組織頂也是繪總部育預(yù)算烘工作扔委員描會；瑞成大值股份捕下屬蓋的各雖產(chǎn)業(yè)式公司筍，各暢自作頁為一咽個相爛對獨(dú)烈立的舊利潤善中心瞎運(yùn)作逃，其爭各自疫的最和高負(fù)棕責(zé)組谷織是鑼預(yù)算煩工作穩(wěn)小組樸；轉(zhuǎn)成大撒物業(yè)永作為殖一個褲收入挎中心誓進(jìn)行冒運(yùn)作疫和考端核，婆其最眼高負(fù)己責(zé)組港織也究是預(yù)凳算工冶作小艦組。篩3.電2.盞2舉成大俗總部孩費(fèi)用悉中心銷的細(xì)艘分責(zé)搏任組趴織吩怎成賣大總芹部費(fèi)陜用中盾心的部細(xì)分巨責(zé)任屯組織昌如下脅圖所涉示?？偛抠M(fèi)用中心黨群投資開展部董秘辦公室總裁辦國際合作部風(fēng)險(xiǎn)管理部方案財(cái)務(wù)部人力資源部規(guī)劃開展部總部費(fèi)用中心黨群投資開展部董秘辦公室總裁辦國際合作部風(fēng)險(xiǎn)管理部方案財(cái)務(wù)部人力資源部規(guī)劃開展部塵說明叮：輝總部狗9個盈職能儲部門簡，各綠自作他為總忽部費(fèi)活用中億心下裝的9蝕個下夢級責(zé)栽任組計(jì)織布；幕9因個部拿門各僅自編丹制本經(jīng)部門日的費(fèi)趟用預(yù)脾算〔早含人坐力成身本預(yù)嚼算〕絲，9鋪個部我門的方費(fèi)用強(qiáng)預(yù)算裹總額段受總澇部費(fèi)案用中矮心的恩預(yù)算鞠總額萬控制悠，即推：9汪個部婦門的瀉費(fèi)用錫預(yù)算幼之和協(xié)等于忘總部遮費(fèi)用息中心揮預(yù)算牢；遷各責(zé)土任中件心的禮預(yù)算肢第一箏責(zé)任攔人是宣本部玩門的灶第一探負(fù)責(zé)漂人嫩；塌總部百各部自門的朽名稱物以目享前的擠實(shí)際蒸名稱糧為準(zhǔn)群。賠3.庸2.鏡3譜成大題開展悶利潤燭中心枕的細(xì)貨分責(zé)徹任組秧織片誰師讓成傳大發(fā)乘展利忌潤中思心細(xì)甜分責(zé)著任組給織如里下列圖柔所示蛇。成大成大開展馬路尼工廠利潤中心水產(chǎn)分公司利潤中心弘潤分公司利潤中心化工分公司利潤中心成信分公司利潤中心馬路尼工廠利潤中心水產(chǎn)分公司利潤中心弘潤分公司利潤中心化工分公司利潤中心成信分公司利潤中心廣潤分公司利潤中心開展總部費(fèi)用中心捐說明夾：禁成大燒開展浮總部流的4愁個職值能部構(gòu)門-陣--些-辦希公室關(guān)、綜向合部細(xì)、財(cái)澆務(wù)部難和工戲會組漂成成叉大發(fā)龍展利只潤中智心梢下馬的一估個費(fèi)煩用中唉心；爺5個啞分公源司各議自組籠成利袋潤中良心，非其預(yù)唯算第狡一責(zé)君任人距為個圾分公劍司負(fù)桶責(zé)人施；委馬路喚尼工翻廠偶也影作為蛛一個謠利潤規(guī)中心歇運(yùn)作蠟，其鞭預(yù)算次第一插責(zé)任帽人為獄其負(fù)喂責(zé)人宮。睛3.叮2.舒4向成大慎國際克利潤糧中心匪的細(xì)脹分責(zé)沃任組渣織賣儀粥成大尖國際塌利潤礦中心按細(xì)分榆責(zé)任診組織助如下眉圖所殘示。成大國際貿(mào)易管理總部成大國際貿(mào)易管理總部美一分公司利潤中心歐四分公司利潤中心歐三分公司利潤中心歐二分公司利潤中心歐一分公司利潤中心亞三分公司利潤中心亞二分公司利潤中心亞一分公司利潤中心國際總部費(fèi)用中心美一分公司利潤中心歐四分公司利潤中心歐三分公司利潤中心歐二分公司利潤中心歐一分公司利潤中心亞三分公司利潤中心亞二分公司利潤中心亞一分公司利潤中心國際總部費(fèi)用中心檔說明懸：要〔1劃〕成依大國胞際總熄部的祝4個布職能擁部門棟--扛--外經(jīng)理聰辦公病室、鐵綜合鹽業(yè)務(wù)粉部、蚊財(cái)會四部和租工會飯組成奇成大邊國際尿利潤臟中心謀下的崖一個胡費(fèi)用狐中心串；梯屢〔2聯(lián)〕教8個糊分公壽司各些自作捎為一帶個利扒潤中故心運(yùn)甚作，愉其預(yù)料算第戴一責(zé)域任人縮是其剪負(fù)責(zé)美人。攪3.嫁2.攏5算成耳大佳校園利呆潤中塵心的形細(xì)分派責(zé)任忘組織露成大值佳園法利潤誰中心洗細(xì)分懲責(zé)任涂組織件如下釘圖所圍示。農(nóng)資部利潤中心進(jìn)口部利潤中心出口部利潤中心綜合部費(fèi)用中心成大佳園商業(yè)連鎖農(nóng)資部利潤中心進(jìn)口部利潤中心出口部利潤中心綜合部費(fèi)用中心成大佳園商業(yè)連鎖田牌制衣田牌制衣費(fèi)用中心進(jìn)口代理利潤中心進(jìn)口轉(zhuǎn)口利潤中心進(jìn)口內(nèi)貿(mào)利潤中心出口二部利潤中心出口一部利潤中心綜合管理部費(fèi)用中心行政部費(fèi)用中心人事部費(fèi)用中心財(cái)務(wù)部費(fèi)用中心進(jìn)口代理利潤中心進(jìn)口轉(zhuǎn)口利潤中心進(jìn)口內(nèi)貿(mào)利潤中心出口二部利潤中心出口一部利潤中心綜合管理部費(fèi)用中心行政部費(fèi)用中心人事部費(fèi)用中心財(cái)務(wù)部費(fèi)用中心新民農(nóng)資公司收入中心丹東農(nóng)資公司收入中心盤錦農(nóng)資公司收入中心瓦房店農(nóng)資公司收入中心蓋州農(nóng)資公司收入中心法庫農(nóng)資公司收入中心昌圖農(nóng)資公司收入中心開原肥業(yè)公司收入中心蓋州肥料加工廠本錢中心開原肥料加工廠本錢新民農(nóng)資公司收入中心丹東農(nóng)資公司收入中心盤錦農(nóng)資公司收入中心瓦房店農(nóng)資公司收入中心蓋州農(nóng)資公司收入中心法庫農(nóng)資公司收入中心昌圖農(nóng)資公司收入中心開原肥業(yè)公司收入中心蓋州肥料加工廠本錢中心開原肥料加工廠本錢中心業(yè)務(wù)二部本錢費(fèi)用中心業(yè)務(wù)一部本錢費(fèi)用中心綜合管理部費(fèi)用中心任3.禁2.它6對成大穴方圓誦利潤兼中心鑼的細(xì)并分責(zé)優(yōu)任組湊織售成大勤方圓印利潤襲中心眠細(xì)分規(guī)責(zé)任穩(wěn)組織攤?cè)缦吕韴D所宰示。成大方園醫(yī)藥連鎖成大方園醫(yī)藥連鎖自有商品利潤中心分銷利潤中心批發(fā)利潤中心配送費(fèi)用中心采購費(fèi)用中心職能費(fèi)用中心自有商品利潤中心分銷利潤中心批發(fā)利潤中心配送費(fèi)用中心采購費(fèi)用中心職能費(fèi)用中心各直營門店遼寧采購中心吉林采購中心內(nèi)蒙采購中心信息中心人力資源部財(cái)務(wù)部各直營門店遼寧采購中心吉林采購中心內(nèi)蒙采購中心信息中心人力資源部財(cái)務(wù)部方圓學(xué)校方圓學(xué)校遼寧批發(fā)中心內(nèi)蒙批發(fā)中心吉林批發(fā)中心遼寧批發(fā)中心內(nèi)蒙批發(fā)中心吉林批發(fā)中心內(nèi)蒙采購中心吉林采購中心遼寧采購中心內(nèi)蒙采購中心吉林采購中心遼寧采購中心季3.衛(wèi)2.駝7腫成大副三霖沸利潤陣中心舒的細(xì)堵分責(zé)室任組音織鵝成大王三霖午利潤桌中心伶細(xì)分云責(zé)任佩組織晝?nèi)缦峦皥D所芬示。成大三霖鋼鐵貿(mào)易建材未定價(jià)工程利潤中心鑫達(dá)工程利潤中心三霖費(fèi)用中心罕王工程利潤中心寶泰工程利潤中心成大三霖鋼鐵貿(mào)易建材未定價(jià)工程利潤中心鑫達(dá)工程利潤中心三霖費(fèi)用中心罕王工程利潤中心寶泰工程利潤中心綱3.遵2.瘦8盾成大脫生物陸利潤都中心框的細(xì)秧分責(zé)從任組技織豬成大淚生物列利潤帶中心辦細(xì)分盾責(zé)任值組織撫如下庫圖所婚示。成大生物股份成大生物股份獸苗公司費(fèi)用中心外貿(mào)收入中心營銷收入中心生產(chǎn)部門本錢中心獸苗公司費(fèi)用中心外貿(mào)收入中心營銷收入中心生產(chǎn)部門本錢中心研發(fā)費(fèi)用中心職能部門費(fèi)用中心華中區(qū)收入中心直屬區(qū)收入中心華東區(qū)收入中心南區(qū)收入中心北方區(qū)收入中心東南區(qū)收入中心西南區(qū)收入中心東北區(qū)收入中心華中區(qū)收入中心直屬區(qū)收入中心華東區(qū)收入中心南區(qū)收入中心北方區(qū)收入中心東南區(qū)收入中心西南區(qū)收入中心東北區(qū)收入中心北京辦收入中心職能部門費(fèi)用中心工程設(shè)備部費(fèi)用中心生產(chǎn)管理部本錢中心質(zhì)量管理部費(fèi)用中心物料管理部費(fèi)用中心北京辦收入中心職能部門費(fèi)用中心工程設(shè)備部費(fèi)用中心生產(chǎn)管理部本錢中心質(zhì)量管理部費(fèi)用中心物料管理部費(fèi)用中心屬說明劇：俗鍵額〔1訓(xùn)〕成臭大生殲物的撲人事竿部和綱財(cái)務(wù)墻部構(gòu)憤成成巴大生半物整述體利究潤中屋心下忍的一懶個費(fèi)奏用中雄心；珍托溪〔2物〕成嗽大生吧物營賴銷中頓心下壇的4慶個部耀門破秘書吊處、臘商務(wù)好部、惱市場葉部、秩醫(yī)學(xué)濫部組團(tuán)成營她銷收姿入中蛋心下喪的職襯能部背門費(fèi)以用中月心。豬3.晶2.雜9隔成型大物尤業(yè)收童入中循心糞成大扭物業(yè)伏收入踏中心死細(xì)分煮責(zé)任紫組織毅如下艷圖所顏示。成大物業(yè)管理成大物業(yè)管理紡織大廈管理部費(fèi)用中心休閑中心利潤中心食堂管理部利潤中心保安部費(fèi)用中心綜合紡織大廈管理部費(fèi)用中心休閑中心利潤中心食堂管理部利潤中心保安部費(fèi)用中心綜合效勞部費(fèi)用中心財(cái)務(wù)部費(fèi)用中心綜合辦公室收入中心物業(yè)管理部費(fèi)用中心悲3出.3巨白核算縣與報(bào)評告組喜織疾預(yù)算彈管理探的核喬算與煉報(bào)告餅組織詳，是愿確保租預(yù)算谷執(zhí)行爭和為拳執(zhí)行歌過程景控制猜提供諷依據(jù)蠻與報(bào)再告的恒重要戚組織斥。目疊前成柏大股項(xiàng)份及肺其下尤屬企不業(yè)的產(chǎn)核算乎與報(bào)爐告組知織基極本由色各級齡財(cái)務(wù)拔部承徑擔(dān)，央組織席的職封責(zé)和欠報(bào)告祖的內(nèi)智容不并是十塞分清展晰。濤通過騰本項(xiàng)智目，雞為加狡強(qiáng)成隙大股符份的飲預(yù)算擠管理材，將法對預(yù)號算的寸核算嘉與報(bào)歲告組腰織進(jìn)炒一步柴清晰公和明泛確。寇3.克3.俘1狠成大嬸股份旨總體悲的預(yù)鳥算管丑理核炮算與震報(bào)告疤組織踢成大矮股份療總體胖的預(yù)汗算管懂理核南算與畝報(bào)告孕組織憂為總幼部的彩方案湖財(cái)務(wù)登部，睬其中蓮，計(jì)趕劃財(cái)異務(wù)部嘉下的小會計(jì)漁部作雖為預(yù)色算管真理的怎核算剛組織贊，在冬完成陸財(cái)務(wù)恢核算度的基茅礎(chǔ)上絲，增討加滿噴足預(yù)妻算管抗理的寸核算捐要求紅，具板體的舒面向翠預(yù)算連管理灣的核晴算要焦求仍由歉方案脫財(cái)務(wù)察部浙下的鋪預(yù)算岔部負(fù)雪責(zé)?；蓬A(yù)算弦管理單的報(bào)百告由省預(yù)算豈部提轎供。備成大條股份撐總部啞費(fèi)用涼中心駐的核質(zhì)算與窮報(bào)告假設(shè)組織北同樣厘由總末部計(jì)財(cái)劃財(cái)陸務(wù)部袍負(fù)責(zé)巧?；?.城3.攜2回成閣大股究份各忌下屬激子公膝司的巾預(yù)算旅管理五核算刷與報(bào)蒼告組攻織齒成大懂股份禮各下自屬子持公司賤的預(yù)役算管武理核肆算與星報(bào)告穩(wěn)組織演均為煮各企槽業(yè)的拖財(cái)務(wù)輔部，巴同時尋，各凈下屬磨企業(yè)福在部告中至隱少下拖設(shè)一億個預(yù)注算經(jīng)病理崗軋位，銳該預(yù)預(yù)算經(jīng)掃理崗她位可酒由財(cái)報(bào)務(wù)部賴經(jīng)理居或其后他骨森干財(cái)岡務(wù)人遷員兼會任。灘各企裂業(yè)財(cái)批務(wù)部屬門除劈完成肉日常毯的財(cái)秋務(wù)核猾算與燒報(bào)告飯外，銅需增榮加面聚向預(yù)閃算管面理的斜核算竄與報(bào)屠告，興具體乓核算汗工作句納入羨日常蝕核算鋸，面朗向預(yù)嫌算管乒理的苦報(bào)告瘡由預(yù)魯算經(jīng)搜理負(fù)土責(zé)。娛4損預(yù)算形管理粱制度孟4.躲1汽預(yù)算怕工作冠會議夠制度舊年度乒預(yù)算襪目標(biāo)往確定樂會城會議監(jiān)前準(zhǔn)猜備泛在會艷議前爹，下掘?qū)倨笤笜I(yè)應(yīng)瓣該根行據(jù)本闖公司辯的發(fā)我展戰(zhàn)閑略，忍按照筍集團(tuán)諒總部誓下發(fā)獄的年冊度戰(zhàn)宰略執(zhí)須行計(jì)雹劃模既版，巴編制退年度毒戰(zhàn)略碰方案部。肚會議交時間屆每年館的十板一月優(yōu)上旬爐參加例人員云〔一嶼〕集尚團(tuán)總耍部參蜻加人趕員季集團(tuán)揪總裁戴會全鵝體成齊員；銜總部指各職細(xì)能部祖部長冊；戰(zhàn)濱略發(fā)采展部左和預(yù)螞算部謎全體鏡成員揉；及表邀請鑼的外志部人鑄員。恨〔二丘〕下購屬公幸司參壟加人眠員伏下屬尊公司溜的總集經(jīng)理貪和財(cái)從務(wù)總佛監(jiān)。煮會議呢內(nèi)容墨討論察與確路定各槳下屬經(jīng)公司聯(lián)年度陰戰(zhàn)略聾執(zhí)行灑方案速和年摸度預(yù)供算目氣標(biāo)。淋會議絮成果于集團(tuán)珠總部據(jù)對下駝屬公怎司年珍度戰(zhàn)掠略計(jì)橫劃提姻出的路修改紀(jì)意見涂和年征度預(yù)稈算目流標(biāo)。掀月度陶預(yù)算節(jié)執(zhí)行朋分析返會殲一、廟會議蹤前準(zhǔn)鋤備偽汪齡在會拜議前牧，下駝屬企撫業(yè)、獅總部徹預(yù)算片部、那么投資舟開展建部根咳據(jù)總韻部下喬發(fā)的律月度荒預(yù)算澆執(zhí)行華分析唐報(bào)告階的模妙版，緊編制技月度餡預(yù)算腿執(zhí)行趕分析鄭報(bào)告剝。餐二、副會議熄時間拋宰努每月黑初的壁某日邪。州三、愧參加冒人員鍵〔一篩〕集戰(zhàn)團(tuán)總炒部參分加人豆員晨集團(tuán)日總裁馬會全臉體成偏員、幟總部柏各職忠能部腰部長淺，戰(zhàn)階略發(fā)里展部暫和預(yù)肺算部婦全體董成員蔽。速〔二齒〕下音屬公紐司參壘加人面員砌下屬友公司搬的總紐經(jīng)理菊和財(cái)戲務(wù)總循監(jiān)。娃三、艘會議鋒內(nèi)容漫〔一賣〕下媽屬公似司按民照預(yù)寄算執(zhí)搖行分級析報(bào)播告的聚模版挨，匯賽報(bào)當(dāng)豬期預(yù)嫌算執(zhí)陡行情躺況及盆下期踏的設(shè)鉗想。毯〔二種〕總眉部預(yù)限算部佩匯報(bào)賣當(dāng)期饅總部犯費(fèi)用并預(yù)算爬執(zhí)行安情況絞及下詠期的信設(shè)想墻。吉〔三痛〕投勒資發(fā)羽展部慢匯報(bào)態(tài)當(dāng)期筍長期資投資毒、固熊定資使產(chǎn)投善資預(yù)勇算執(zhí)年行情本況及狠下期插的設(shè)邊想。金〔四字〕參協(xié)會人浩員通畫過討疾論，兇對下嶄屬公夜司、鐘投資羽開展緊部和踐總部智各職知能部橋門給抹出下飼期預(yù)呀算執(zhí)六行的為建議霧。誠四、樸會議叮成果賤對下盡屬公迫司、碌投資屠開展持部和捷總部妖各職誘能部浩門下夠期預(yù)休算執(zhí)惰行提綢出的退建議場。曠第三蔬條斷年度攪預(yù)算巨工作梁總結(jié)惠會禁一、局會議即前準(zhǔn)謹(jǐn)備勻在會皺議前炕，下羞屬企柏業(yè)、篇總部喜預(yù)算憂部、狂投資銀開展充部根浴據(jù)總撕部下古發(fā)的澇年度煉預(yù)算艇總結(jié)趨報(bào)告谷的模童版，鍬編制融年度鑰預(yù)算饅總結(jié)桶報(bào)告水。爭二、難會議具時間搞下年恰的一鵲月中陳旬緣三、債參加碑人員訊〔一長〕集焰團(tuán)總殘部參尋加人側(cè)員擺集團(tuán)前總裁勾會全恥體成漠員、洪總部個各職留能部灑部長提，戰(zhàn)四略發(fā)闊展部黎和預(yù)句算部私全體諸成員妹。僵〔二砌〕下他屬公肉司參載加人顆員瘋下屬鋤公司賠的總擇經(jīng)理歡和財(cái)最務(wù)總糟監(jiān)。猛三、查會議鏈內(nèi)容僵〔一衛(wèi)〕下催屬公你司按語照年喪度預(yù)隙算執(zhí)踐行總毛結(jié)報(bào)毅告的拉模版炮，總報(bào)結(jié)本援年度沾預(yù)算配執(zhí)行送情況代，并渾給出團(tuán)下一辯年的牙設(shè)想搏。攏〔二舍〕總丙部預(yù)誘算部從總結(jié)蛛本年孩度費(fèi)蠻用預(yù)么算執(zhí)箱行情閑況，俗并給隨出下局一年坐的設(shè)輛想。束〔三嗓〕投庫資發(fā)功展部溉總結(jié)裙本年盡度長伶期投次資、鎮(zhèn)固定萬資產(chǎn)快投資豆預(yù)算臨執(zhí)行樹情況族，并菜給出掠下一絞年的爪設(shè)想曾。鍋〔四僻〕參免會人茂員對垃下屬搶公司鏟、投夫資發(fā)殃展部腳和總怎部各顆職能美部門衡當(dāng)年凈預(yù)算頸執(zhí)行指情況妨進(jìn)行五評價(jià)范。運(yùn)四、帝會議曾成果枕對下敲屬公堅(jiān)司、秀投資刃開展侮部和電總部泉各職敞能部螞門當(dāng)戒年預(yù)踩算執(zhí)昌行情素況的湖評價(jià)工報(bào)告畝。床4.遺2玩預(yù)算縮報(bào)告響制度敘第一跡條籃預(yù)算說報(bào)告休體系香目標(biāo)抓預(yù)算逆報(bào)告奇體系硬是集晃團(tuán)公的司對蒸下屬食公司丈進(jìn)行踐預(yù)算芬執(zhí)行觀過程職監(jiān)控繡與績參效評虹價(jià)的推一個堂重要封工具彼與平飛臺。娘通過脈它旨蠢在提泥高集形團(tuán)公鼠司對垃下屬艦公司或的控仙制力扔，使婦下屬扯公司慢的生艘產(chǎn)經(jīng)瘦營活及動朝銀著預(yù)匪定的倍目標(biāo)港前進(jìn)管，以擋保證歷集團(tuán)箏公司稍整體炕戰(zhàn)略左目標(biāo)武的實(shí)噴現(xiàn)。哀第二婆條黃預(yù)枯算報(bào)寶告體薦系的惹設(shè)計(jì)茅原那么富一、嚼預(yù)算叛報(bào)告你反映染的內(nèi)枯容要披從不久同的機(jī)角度盯說明筒集團(tuán)別戰(zhàn)略腐目標(biāo)匹完成沫的程哭度。菊二、寇預(yù)算概報(bào)告階不但景要反叫映傷下屬排公司廈的經(jīng)芬營泛情況繁，同哭時要推反映相下屬糕公司涂所應(yīng)射承當(dāng)錢的責(zé)狹任，厚是一幼種責(zé)杯任報(bào)究告。禽三、暗預(yù)算鬼報(bào)告繁要體款現(xiàn)重華要性子原那么你，反謝映主孟營業(yè)桂務(wù)運(yùn)姑行的剖狀況如、反垮映重主要的填經(jīng)誰營指包標(biāo)。盤對影畢響主疼營業(yè)再務(wù)的最重要飄因素佩與事植件單爆獨(dú)反口映。悶對超埋出正吉常范鞏圍氧實(shí)際蔥與預(yù)短算的瞎差異鐮給予躲單獨(dú)要的分唇析、困說明倡。弓四、代預(yù)算舌報(bào)告凈要體壩現(xiàn)及寫時偽性征。糊五、莫預(yù)算刮報(bào)告鼓要體劃現(xiàn)相墳關(guān)性鳴原那么碗，提禮供管糖理者絡(luò)需要蹤的管誓理信番息。渠第三垮條同預(yù)算津報(bào)告梅種類喘一、嗎從預(yù)竹算報(bào)想告的槐頻率般上分彎，預(yù)街算報(bào)關(guān)告分非為預(yù)趟算執(zhí)胡行進(jìn)茫度性翻報(bào)告綁和年騎度預(yù)箏算業(yè)利績完窮成情僻況的犧總結(jié)候性報(bào)凝告。沸〔一吳〕預(yù)敘算執(zhí)兼行進(jìn)登度性扁報(bào)告團(tuán)月報(bào)熱、季冷報(bào)或御中報(bào)金屬于棚預(yù)算漲執(zhí)行沒進(jìn)度伴性報(bào)隔告，骨主要著針對伙各責(zé)惹任中經(jīng)心當(dāng)割月/智季/票半年勇有關(guān)稿責(zé)任頑預(yù)算鉆的執(zhí)雁行進(jìn)殲度情洲況向段上進(jìn)乳行報(bào)屈告，代包括叔：捆截至悼當(dāng)月瓶〔季孕、半擊年〕焦各項(xiàng)尊預(yù)算配指標(biāo)恐的實(shí)間際完截成額衣、年吃度預(yù)廟算額叉、去疊年同掏期實(shí)趨際完知成額紗、態(tài)截至血當(dāng)月妨〔季諸、半增年〕壞各項(xiàng)店指標(biāo)尼比照泳年度蝴預(yù)算甘的完捕成率戰(zhàn)。侍〔二守〕年乳度預(yù)熊算業(yè)孝績完顫成情破況的架總結(jié)習(xí)性報(bào)渣告垂各責(zé)嘴任中飼心報(bào)牲告倍的篩重點(diǎn)討應(yīng)關(guān)干注年嫩度預(yù)癢算完咸成情壞況、墨差異籠額〔發(fā)率〕黨、產(chǎn)越生差喘異的四原因彩及其伴責(zé)任辟分析橡、下沒一預(yù)乳算年臂度須朝采取嗓的改領(lǐng)進(jìn)措槽施及秧可行恨性等錢方面落。盈二、恢從預(yù)衡算報(bào)韻告分觸析的和內(nèi)容熟上分裁，預(yù)悉算報(bào)川告分置為盈歸利情享況御預(yù)算潤執(zhí)行平分析棚報(bào)告壯、資宜產(chǎn)占嫁用預(yù)礙算執(zhí)窮行分奴析報(bào)錫告，鵲資本設(shè)性支沉出什與酌侵量行孔支出野預(yù)算娛執(zhí)行船分析連報(bào)告晚。羨第四摸條哭月度習(xí)和年誼度預(yù)通算報(bào)秤告的惱上報(bào)予時間芒與上嶺報(bào)單賤位鍵各下紀(jì)屬企幟業(yè)預(yù)苗算小償組將唐于每剝月終裝了，舊下月汽開始恐的4似個工隊(duì)作日濁內(nèi)，子向集齊團(tuán)公不司預(yù)畏算部貨上報(bào)回月度辯預(yù)算研執(zhí)行圍報(bào)揭發(fā)。集憂團(tuán)公客司預(yù)徑算部盜在收損到下慎屬企躺業(yè)預(yù)尾算報(bào)酸告后龍的2豬個工茅作日救內(nèi)，最向集閱團(tuán)預(yù)屢算委簡員會崇上報(bào)濾整個鈴集團(tuán)責(zé)的月纖度預(yù)障算執(zhí)步行報(bào)略告。用各下唐屬企蜘業(yè)預(yù)的算小吧組將梯于每弱年終爪了，蠅下年舊開始憤的1涌0個刻工作往日內(nèi)蓮，向仁集團(tuán)慘公司蝶預(yù)算魯部上蓋報(bào)年打度預(yù)婆算總猴結(jié)報(bào)桑告。船集團(tuán)窯公司尸預(yù)算陣部在攏收到庭下屬超企業(yè)合預(yù)算點(diǎn)報(bào)告鹿后的館2個毒工作帖日內(nèi)好，向蔽集團(tuán)帖預(yù)算蓬委員顛會上亂報(bào)整鞋個集疼團(tuán)預(yù)袋算總惕結(jié)報(bào)晌告。催第五屬條耕預(yù)算費(fèi)報(bào)告肌聯(lián)簽竭制評各下優(yōu)屬企除業(yè)向達(dá)集團(tuán)寶報(bào)送霉的預(yù)暗算報(bào)宰告，單必須輝由預(yù)痰算報(bào)網(wǎng)告的辟編制變?nèi)恕⒙杨A(yù)算撈報(bào)告再的直涉接燈主管窯人妻員和鬼下屬拔企業(yè)養(yǎng)的第條一負(fù)較責(zé)人黃聯(lián)簽蘋后，稀方可析報(bào)出虜。企勤業(yè)第擁一負(fù)某責(zé)人踢必須津?qū)︻A(yù)寺算報(bào)嫌告信勝息的圾質(zhì)量箱與含蹲量承躁擔(dān)主樣要責(zé)掠任。吩第六愚條均預(yù)算咐報(bào)告黨信息獸失真植責(zé)任晃問咎鼻制惑為保倡障預(yù)學(xué)算報(bào)竊告的勸質(zhì)量校與含采量，牢各下嚷屬企碰業(yè)要脫健全桃預(yù)算假報(bào)告少質(zhì)量映與含伴量的薪責(zé)任聯(lián)問咎俱制度停，并殖將百報(bào)告支的質(zhì)貝量納杜入對貍下屬毀企業(yè)仇及其進(jìn)責(zé)任礦人的呆考核慧與洋獎罰計(jì)范疇嚴(yán)，強(qiáng)泛化對訊預(yù)算守報(bào)告胃失真本等的列控制綿與壇懲罰讀力度閉。焦就基練本原貧那么而減言，糧在預(yù)于算鳴報(bào)告繞失真弓的責(zé)被任歸弓咎上嫁，養(yǎng)各減下屬恢企業(yè)浸的第疤一負(fù)憶責(zé)人戒必須澆承當(dāng)墻至少炒一半網(wǎng)以上話的第麥一責(zé)優(yōu)任；薄預(yù)算達(dá)報(bào)告交的盜直接枯主管吸人腐員繞承當(dāng)?shù)滦畔斮|(zhì)量突的第絕二責(zé)伴任；孩預(yù)算聯(lián)報(bào)告搬的具滴體編進(jìn)制者烤為第復(fù)三責(zé)妥任承傷擔(dān)者秩。促第七萌條探預(yù)算燙報(bào)告對信息透質(zhì)量思的監(jiān)造督拔集團(tuán)愿預(yù)算芳部、惡風(fēng)險(xiǎn)魔管理蜻部有染權(quán)隨棍時查挽閱各環(huán)下屬寬企業(yè)大的各盯項(xiàng)財(cái)亦務(wù)資轟料、泄預(yù)算俯信息職資料載，其尾中包悔括主榴要責(zé)奮任人迫的經(jīng)折費(fèi)開櫻支情莖況等迅，同等時有強(qiáng)權(quán)對抓各下雪屬企草業(yè)責(zé)定任人餐及其業(yè)他相疾關(guān)人團(tuán)員進(jìn)核行質(zhì)跑詢。鍋4.振3攔預(yù)算詠外支頁出制顏度階第一屯條插預(yù)紡算外率支出廢制度逆的目凍標(biāo)和礎(chǔ)內(nèi)容互此制枕度旨雜在確鼠保股唇權(quán)投維資、逝資產(chǎn)感購置敲、費(fèi)葡用支層出、隸經(jīng)營拐業(yè)務(wù)據(jù)等預(yù)紫算管施理權(quán)宅威性壤與有訂效性饑，在菠預(yù)算松執(zhí)行宿過程鏈中限士制和弊標(biāo)準(zhǔn)賄預(yù)算甜外支溪出行謎為，曬從而烏保障帖各項(xiàng)遠(yuǎn)活動后按照萄既定緊預(yù)算孟目標(biāo)吸、預(yù)衰算標(biāo)醋準(zhǔn)與波預(yù)算害進(jìn)度區(qū)順利岔實(shí)施慎。本什制度拼主要名是規(guī)噴定預(yù)貓算外材支出送的審煤批權(quán)蘆限。新第二器條皺費(fèi)用映的控染制方鄉(xiāng)式確費(fèi)用躁指銷拆售費(fèi)墓用與那么管理等費(fèi)用盤，銷轎售費(fèi)壓用中姥人工封本錢樂、招澇待費(fèi)掛等按問單項(xiàng)盤控制吊，其氧他費(fèi)盾用按渡責(zé)任姿中心媽的總隙額控茂制即愛可。址管理羅費(fèi)用獲日常珠費(fèi)用陵中的附人工怕本錢皺、招發(fā)待費(fèi)假設(shè)、會謝議費(fèi)夾等，貝可按臘單項(xiàng)御控制慘，其寨它項(xiàng)像目費(fèi)虹用按濫責(zé)任卡中心束的總?cè)忸~控莫制即肆可，袋而管拆理費(fèi)飯用專砌項(xiàng)費(fèi)溜用可刑按單富項(xiàng)控咸制。汽第三介條女預(yù)算蒸外支尊出的惑種類惕根據(jù)贈支出濃性質(zhì)厘的不觸同，宵預(yù)算學(xué)外支傻出分批為：規(guī)費(fèi)用模預(yù)算詢外支探出、膠資本捕性支挪出預(yù)王算外殖支出蠢。治第四騙條乞費(fèi)提用預(yù)幻算外晝支出蒜的審燕批權(quán)室限掠下屬迎企業(yè)朝費(fèi)用驕的預(yù)理算外蝴支出殲，由此下屬現(xiàn)企業(yè)盾自行余決定簡審批災(zāi)的權(quán)拘限，數(shù)但柜一律嫌不得薯影響漂年度段預(yù)算鍋銷售多收入拾及蠅利潤霧目標(biāo)烤的實(shí)膠現(xiàn)。煩總部并費(fèi)用珍預(yù)算閃外審原批的競權(quán)限與如下痕：屑1、瀉對于幣職能吉部門黨的費(fèi)拉用總敢額未崇超預(yù)泥算，獎而單餃項(xiàng)費(fèi)市用超喊預(yù)算掃的預(yù)斗算外丹支出噴，先冊由預(yù)就算會它計(jì)預(yù)微審，港再由縣職能貴部門雕的第棕一責(zé)倦任人陪審批撇。勤2、江對于識累計(jì)歌超過防預(yù)算飯標(biāo)準(zhǔn)隱10役%柿，或錦金額濕不超關(guān)過們XX疫萬元河以內(nèi)項(xiàng)的，落須由炎預(yù)算怎會計(jì)涉和藍(lán)預(yù)算貌部部汗長預(yù)表審，艇通過煎后，卸再報(bào)企財(cái)務(wù)尖總監(jiān)純批準(zhǔn)遵。禍3、壁對于哈累計(jì)假設(shè)超過傍預(yù)算屈標(biāo)準(zhǔn)術(shù)10蠢%但鄉(xiāng)低于慎20救%扯及以泥下，路或緞金額另超過愧xx報(bào)萬元橡但低晃于論xx簽萬元贊及以雞下的磁，須樓由浪預(yù)算危會計(jì)敵和鋒預(yù)算杏部部丟長預(yù)努審，鼻通過授后，遇再報(bào)弊集團(tuán)件總經(jīng)溫理批貫準(zhǔn)；再4翻、對魯于年栗度累父計(jì)材超過立原預(yù)租算標(biāo)硬準(zhǔn)2取0%柄，或他金額亭超過鍋xx撞萬元灣的，者須由鈴預(yù)算哈會計(jì)私和顫預(yù)算泥部部察長預(yù)腹審，味通過韻后，氧再報(bào)沃請集腸團(tuán)預(yù)木算管櫻理委熄員會批批準(zhǔn)蟻。銷第五藍(lán)條將希資本駱性支答出預(yù)筑算外卵支出弓的審朋批權(quán)銀限傳資本換性支涉出預(yù)洽算外余支出慣一律問歸蝶集團(tuán)莊總部蓮審批灣。不宋論是溝總部鈴還是齊下屬垂企業(yè)濤資本李性支虧出預(yù)恨算外膚支出豐，經(jīng)胞集團(tuán)林投資皆開展雹部辛部冷長撤、主正管預(yù)塔算會緩計(jì)和質(zhì)預(yù)算州部部悟長辰預(yù)審健通過雖后，吉依據(jù)稼預(yù)算撞標(biāo)準(zhǔn)貝及金兼額不億同，運(yùn)分別賽按下策列規(guī)大定審缺批箱：微1、江支出義超出叨幅度慈低于勿預(yù)算巴標(biāo)準(zhǔn)釘10善%舅及以靠下，油或超煙出爹金額信低于照xx眨萬元騾以下銜的，其須報(bào)義請集著團(tuán)財(cái)仔務(wù)總袍監(jiān)批愈準(zhǔn)的；帽2、螞支出讓超出亭幅度廢超過懸10彼%但悲低于揉20驅(qū)%晝及以且下，鎮(zhèn)或超傍出廁金額簡超過緩10賢0萬嘉元但師低于枝50遞0萬川元及榆以下膏的，捷須報(bào)遮請集恩團(tuán)總炸經(jīng)理冊批準(zhǔn)糠；為3、谷支出院超出伙幅度遠(yuǎn)超過溪20遭%混，或艙超出隨金額資超過綢50撈0萬訪元的恨，須臥報(bào)請?jiān)O(shè)集團(tuán)材預(yù)算云管理騙委員福會批涉準(zhǔn)；獅4搭、各庫成員寸單位菊資本借支出其性項(xiàng)予目預(yù)麗算的排調(diào)整隙，一煉律不敢得影寶響年判度銷芹售收志入或商利潤拆預(yù)算捷目標(biāo)枕的實(shí)訓(xùn)現(xiàn)。舟5也預(yù)算被管理逼流程洽5籮.1熊預(yù)驅(qū)算管貸理的廈總體槳流程破預(yù)算捎管理塘的總胞體流嫩程，璃是描遼述成口大股年份預(yù)靜算管驢理全糾過程枯的示璃意流棗程，獨(dú)如下喊圖所監(jiān)示。栗5起.2附年尸度戰(zhàn)孩略執(zhí)桌行計(jì)溝劃審贏批與屋編制削流程啄年度蹈戰(zhàn)略屋執(zhí)行項(xiàng)方案央審批紡與編哨制流等程如禮下列圖廚所示項(xiàng)。耳5聲.讓3嬌預(yù)落算目易標(biāo)塘編制摩與審簡批兩流程坡年度囑預(yù)算婦目標(biāo)駁編制祖與審的批的是流程笛如下舞圖所疑示。監(jiān)5勉.5訪從具體托預(yù)算鄙編制總與審籌批流罷程欄5援.5殲.1練總天部費(fèi)請用中求心具稠體預(yù)橋算編忍制與甘審批勤流程康總部瓜各職明能部齒門構(gòu)閃成總寬部的夏費(fèi)用殲中心握，其搭具體卻預(yù)算事編制狐與審禁批流胞程如磚下列圖壟所示收。鏟5辰.5曾.2事各徒子公心司具釣體預(yù)脈算編父制與樣審批紡流程浴各子作公司凱具體巧預(yù)算恰編制沾與審?fù)肱鹘倘缋柘铝袌D嗓所示閥。賺5籠.6普定期只預(yù)算曾工作悶會議摸流程用定期著舉行螞的預(yù)家算工綁作會悠議是蕩成大干股份少預(yù)算問工作殊委員河會檢尚查、勿控制宜、指縫導(dǎo)各芹子公忘司經(jīng)繡營管騎理工癢作，悟檢查冒、控夠制、宏指導(dǎo)稅各子梅公司紫預(yù)算爐執(zhí)行況情況意及吳解決貿(mào)預(yù)算汁執(zhí)行結(jié)過程姿中的愁問題淺的重辨要手職段，憐定期汗預(yù)算管工作梳會議膊流程努如下矮圖所植示。凡說明消：各茶下屬含企業(yè)坊也可好以按尸照此丙流程嘆安排厭本企紙業(yè)的眉定期興預(yù)算逗工作搜會議惜。頭5贊.7慶預(yù)算救調(diào)整絞各單庸位預(yù)員算的膠調(diào)整財(cái)，情贊況比述較復(fù)炊雜，呆根本銅上分燒為如討下三悼種情狹況：叢預(yù)算付的重糠大調(diào)戴整拉鞠雕這種務(wù)情況淘往往因是由狗于市妥場或恒企業(yè)鼓戰(zhàn)略思的重驚大變利化，移導(dǎo)致皆企業(yè)說在預(yù)街算年彼度內(nèi)鬼，在喚預(yù)算裳的執(zhí)容行過皆程中懸進(jìn)行骨預(yù)算櫻的重貪大調(diào)傍整，司遇到賞這種縫情況忍，一畏般的漏處理讀方式霸是企橋業(yè)在衰剩下俊的預(yù)響算執(zhí)蒸行時躍間內(nèi)蜓，重墾編預(yù)替算，稿即從飼預(yù)算忽目標(biāo)冶開始箭重新灶編制柴預(yù)算能。降如遍果成我大股火份遇痛到此鴿種情掀況，蔬建議洪也從見預(yù)算箏目標(biāo)圾開始糖重新每編制逼本年夾度內(nèi)申的預(yù)孔算，冒我們赴的產(chǎn)巾品可砌以支肆持，牲并形職成新乖的預(yù)倚算版帆本。哈預(yù)算脖責(zé)任腫單位紀(jì)的調(diào)豆整榮此種蜜情況判，一臭般分會為兩而種，嘩一種育是預(yù)擱算責(zé)詢?nèi)螁蝺鑫话l(fā)策生重距大的大變化檢，從撥而引蘿起預(yù)百算的霜重大煮調(diào)整槍。緊如英果成失大股兩份遇搜到此午種情勺況，兩建議漿按第覺一種解情況耍處理憑。楚殃曬另多外一失種情宇況是壺，個精別單顏位進(jìn)掠行調(diào)白整，戶如新套增一斥個部妨門，箭或者尤撤銷棕一個閃部門檔，或去者分究拆一呼個部攜門，這或者油合并揮兩個輸部門吳，此前種情事況往鐘往會織引起隙預(yù)算免的局尸部調(diào)蜓整。鴨預(yù)算遇工程字的調(diào)拐整蘭此種燈情況妙，往飽往是梁在執(zhí)參行預(yù)醬算管利理的它第一抽年或但第二窮年，努對未繞來的潤預(yù)算夜工程貨設(shè)計(jì)我的不劉完整蛇造成愧的，捕因業(yè)神務(wù)需藏要，浩需在常已有漸的預(yù)煙算項(xiàng)金目的旺根底在上增挑加新頓的預(yù)厭算項(xiàng)算目。物上述石三種杰情況俱，是掏預(yù)算陷管理最中會剃遇到籍的情乞況，殘對于詠成大捧股份伸的預(yù)暴算管青理，敢我們場建議困采用等鋼性州預(yù)算際管理然模式圖，除慧第一鄭種情策況外打，均掀不進(jìn)蛋行預(yù)緒算調(diào)圓整，室對超買預(yù)算賺的情杏況，抖通過內(nèi)預(yù)算唯外審雀批和欄預(yù)算烘考核唯解決普。排詳見淘下面夸的預(yù)復(fù)算外俗審批董流程計(jì)。油5.大8竟預(yù)算步外審譽(yù)批流蓮程閥各預(yù)諸算單畝位超嫌預(yù)算應(yīng)主要桃分為故兩料種情磚況：嬸1、寇超預(yù)邪算項(xiàng)產(chǎn)目直即顯某項(xiàng)吼業(yè)務(wù)蛇開支蔽未納湯入本項(xiàng)年度潑的預(yù)原算項(xiàng)佩目，清但為鳴了業(yè)監(jiān)務(wù)需洞要，晨必須量進(jìn)行練開支或，包此類拋業(yè)務(wù)吸處理扔通過辱預(yù)算大目標(biāo)豬表中吉的項(xiàng)欺目堵“角預(yù)算捕外開俯支臟〞梁實(shí)現(xiàn)日，但權(quán)需按辣照如寄下預(yù)犬算外攔審批笛流程邁執(zhí)行肚審批朱。瀉超預(yù)隊(duì)算項(xiàng)深目的繳預(yù)算與外審構(gòu)批流悔程瞞如下野圖所租示。托2、叫超預(yù)眾算額滲度假即因起市場覽或業(yè)氣務(wù)變醬化，幫某項(xiàng)煤或某程幾項(xiàng)狹預(yù)算舟工程盾預(yù)算阻額度豎不夠河，需核增加叔預(yù)算六，這爆類預(yù)服算調(diào)填整需伏經(jīng)董添事會早審批詠。因怕目前正采用擔(dān)的是壯剛性盜預(yù)算縣管理啟模式遼，建膜議不捎做此瘡類預(yù)憂算調(diào)食整，巡對必蹲須超槽預(yù)算恢的情棕況，您通過雄預(yù)算瓜考核描實(shí)現(xiàn)曲，并急執(zhí)行濟(jì)上面康的預(yù)臺算外寄審批王制度巡。速對于堅(jiān)大額蒙的資籃金支曠出，催通過脹資金幫管理柴中的克資金踩支出柴審批藏流程筍實(shí)現(xiàn)愿。柏6纏預(yù)算狀樣表衛(wèi)體系拳6湊.1希年旦度戰(zhàn)迅略執(zhí)咐行計(jì)蠢劃模鄙板市詳見奶附件晨文件偉?年年度戰(zhàn)蠢略執(zhí)絕行計(jì)掏劃模拿版?籃。鍵6況.2鍛預(yù)麻算目亞標(biāo)樣鐵表體徐系換1、師總部井費(fèi)用捐中心腥預(yù)算憑目標(biāo)旨表碎詳見玩附件簡文件新?成愚大總擾部預(yù)關(guān)算與測執(zhí)行親樣表搜?之牛工作兔表壞“劫關(guān)鍵些預(yù)算次指標(biāo)濃〞螞。邁2、假設(shè)成大遲開展消預(yù)算暮目標(biāo)缺表根詳見唯附件滔文件界?成鑄大發(fā)融展預(yù)威算與田執(zhí)行記樣表炭?之瞎工作厲表窩“腿關(guān)鍵殿預(yù)算紋指標(biāo)電〞布。億3、打成大粗國際婦預(yù)算賄目標(biāo)溉表壺詳見挪附件膀文件嚇?成炭大國濫際預(yù)早算與畝執(zhí)行仁樣表壽?之齊工作蠟表花“澤關(guān)鍵啦預(yù)算熱指標(biāo)卸〞庫。脈4、境成大終佳園雅預(yù)算半目標(biāo)聾表慎詳見江附件兵文件穿?成圖大佳皂園預(yù)炊算與爹執(zhí)行忌樣表已?之直工作漏表盒“砍關(guān)鍵巧預(yù)算級指標(biāo)蛇〞脅。劫5、三成大茄方圓迷預(yù)算遮目標(biāo)告表縮詳見饑附件響文件移?成塘大方天圓預(yù)匙算與抹執(zhí)行功樣表挽?之強(qiáng)工作扮表篇“仆關(guān)鍵射預(yù)算伍指標(biāo)障〞赴。號6、襪成大獸生物攤預(yù)算慮目標(biāo)朽表棒詳見兄附件方文件牢?成抹大生班物預(yù)怠算與徐執(zhí)行雕樣表略?之計(jì)工作激表凝“劉關(guān)鍵催預(yù)算模指標(biāo)赴〞日。取7、束成大割三霖氏預(yù)算陣目標(biāo)裝表伶詳見叫附件柴文件祥?成假設(shè)大三兇霖預(yù)曬算與速執(zhí)行東樣表堅(jiān)?之聾工作乖表炒“約關(guān)鍵真預(yù)算港指標(biāo)煮〞興。椒8、榴成大乓物業(yè)村預(yù)算爪目標(biāo)瓣表鍬詳見氧附件妙文件瑞?成閘大物吊業(yè)預(yù)河算與聾執(zhí)行樣樣表壽?之迅工作止表點(diǎn)“暮關(guān)鍵東預(yù)算貿(mào)指標(biāo)滅〞涉。邊6謀.3巾預(yù)萍算編夠制大看綱模規(guī)版棍預(yù)算窮編制遙大綱臣，就膊是對氏本年攜度各巨項(xiàng)關(guān)冊鍵預(yù)許算指謙標(biāo)的廈統(tǒng)一出說明克。紹例如勒：按泳本方教案，革設(shè)計(jì)伶的預(yù)腦算關(guān)欄鍵指飾標(biāo)的飼說明仇如下煮。規(guī)1、學(xué)銷售售收入省：指外會計(jì)陡核算調(diào)中的卸賬面弓收入非。由呀于某易些公教司業(yè)稼務(wù)的隆特殊功性，鎮(zhèn)銷售斗收入降特指竄如下雞表。三公司初名稱副銷售瓦收入筐成大鍵國際供賬面浴收入雪-作止價(jià)收部入受成大躲開展恐賬面勁收入蘋-作撥價(jià)收盟入-未代理井收入胖+貿(mào)禽易額進(jìn)其他閑公司恒賬面姓收入唱2、箭利潤劈：指質(zhì)稅前僅利潤晶，不憐含減務(wù)值準(zhǔn)蘋備，西因?yàn)闀瓿躅~預(yù)算蹲時，始要求字下屬殖公司彈的管舌理層迫重視降對資辜產(chǎn)的搏管理執(zhí)，避誤免發(fā)尿生資杯產(chǎn)減挪值的語現(xiàn)象邁。帶3、痰銷售倦費(fèi)用離：指罩會計(jì)據(jù)核算壞中的駕賬面光銷售任費(fèi)用挽。蜻但對究成大酒國際臣、成什大發(fā)藏展和悶成大悄佳園信來說汁，托指銷蟻售費(fèi)襲用中兵的人導(dǎo)工成零本和饅間接塞銷售必費(fèi)用高局部姿，銷悅售費(fèi)償用膨中識的直會接部糾分應(yīng)島屬于勒銷售址本錢些。腸4、扛銷售絮費(fèi)用僚率哈：盡為銷志售費(fèi)段用/室銷售駁收入飲。鴿5、益毛利屢：為繩銷售廈收入矛-銷安售成痛本。展但對格成大帥國際值、成青大發(fā)決展和偶成大星佳園德來說映，毛縮利為竟銷售降收入拌-賬后面銷亞售成壓本-臂銷售牙費(fèi)用銀中的困直接哥局部咳。浸6、促毛利決率：怒為毛預(yù)利/妙銷售幅收入挑。聞7詢、模管理滿費(fèi)用諷：指侵會計(jì)濁核算液中的綠賬面偷管理體費(fèi)用王，銷桌售費(fèi)捐用率緞為管掃理費(fèi)臉用/科銷售胞收入愈。雕8祝、蒜財(cái)務(wù)株費(fèi)用訊：指孤會計(jì)美核算墳中的證賬面泡財(cái)務(wù)踐費(fèi)用疼，財(cái)瘦務(wù)費(fèi)燃用率晌為財(cái)庭務(wù)費(fèi)棄用/稈銷售歡收入蔽。剪9默、緒單位效人力葛本錢奴：指尿員工誓工資雕、獎矮金和揚(yáng)各種俊福利塔的平疫均數(shù)借。堤10豐、類資金餓使用世額度射：企衰業(yè)在傳經(jīng)營碑活動珍中占享用資殿金的政峰值稈。包仆括：鉛資金飼占用讓和額坑度占穿用，陜也是編母公殼司給蝶能夠疲給下碰屬公閣司的遠(yuǎn)最大擾資源軌之一接。滅11現(xiàn)、副流動缸資金春平均多日占批用：侮流動間資金天占用脖=流身動資酬產(chǎn)-評應(yīng)付相賬款找-預(yù)觸收賬湖款=魄〔流苦動資歐產(chǎn)-飾應(yīng)付醫(yī)賬款屆-預(yù)垂收賬掛款-君應(yīng)付解票據(jù)甲-應(yīng)羽付外細(xì)匯款萬〕+踐〔應(yīng)滔付票捐據(jù)+計(jì)應(yīng)付猶外匯聽款〕轟=資節(jié)金占押用+肝額度竟占用待。對障于成鏈大生彈物來畫說，聾可采浩用每客一月絡(luò)初或衡月末民流動元資金煩占用侍的平慰均值著，來森代替園日平洞均。贏1蜘2奔、余流動咬資金型周轉(zhuǎn)擔(dān)次數(shù)仇：指鎖收現(xiàn)捉額/刺流動臣資金薄平均紐日占老用。鞏1球3惡、酷流動注資金況回報(bào)活率：岡指利庫潤/緊流動孔資金暢平均蝕日占貞用。汗1薄4盛、廳當(dāng)年態(tài)回款蛋率：絨當(dāng)年表收現(xiàn)酷凈額芒/當(dāng)臂年應(yīng)居收款停額=營〔當(dāng)葡年收四現(xiàn)額噴-當(dāng)敏年發(fā)疾生的厭預(yù)收裳賬款瓦〕/塊〔年逝初應(yīng)演收賬謎款-縣年初然預(yù)收神賬款帳+當(dāng)濤年銷唐售收陡入〕堂，收影現(xiàn)額也為經(jīng)志營活攏動產(chǎn)裳生的欲現(xiàn)金蛾流入土。還1奪5音、纖資本嘆性支液出：叮為購仙置固藥定資口產(chǎn)、凝無形海資產(chǎn)中、長略期股卸權(quán)和支其他撞長期視資產(chǎn)銷的支稀出。拌1記6隙、吼核心歇業(yè)務(wù)境收入泳：根賤據(jù)各余公司克目前茅的戰(zhàn)閣略確燭定核朽算業(yè)燃務(wù)收你入。堤1絹7糞、蠅庫存癢周轉(zhuǎn)艷次數(shù)很〔方此圓〕懇：為筑銷售更本錢童/〔劇〔月戴初存括貨余扒額+悅月末本存貨緊余額揭〕/博2〕投。瓣18劍、魂、扇新開教店銷聚售收哭入〔殺方圓津〕：慣以預(yù)經(jīng)算年碑度的詢年末薪為起吳點(diǎn)計(jì)買算，壓開店正時間縣未滿墾一年政的店體為新菜開店弦。攝1的9脾、尼開發(fā)脆新店或投入帥〔方奇圓〕帶：為烘新開療店的蜘租金跡、裝駁修費(fèi)泊與人含力成答本之蕩和。鐮20模、拖改造珠老店不投入宿〔方晚圓〕黑：為飼老店位的裝格修費(fèi)背用。菊21坦、掏研發(fā)舒投入悄〔生蹄物〕痕：為繁企業(yè)伴研發(fā)汗活動捉的支匯出。離2卡2腿、援市場轟投入潤〔生羅物〕恩：不醋僅為間當(dāng)年浮而且駱為以久后年辦度的湊銷售需收入受產(chǎn)生等影響雞的銷仙售費(fèi)適用支惱出，收為目陷前的仗市場宗推廣搜費(fèi)。宋2掏3然、童新品支種銷善售收旦入占借總收服入比健例趕〔生返物〕森：新車品種悠指乙緞腦疫的苗。寸6治.4船預(yù)貌算編洪制樣徹表體宅系扣6.棒4.攏1去成對大股取份總笛體預(yù)毫算匯恢總表戶詳見劈附件濃文件揉?成算大總故部預(yù)撿算與撕執(zhí)行健樣表型?之價(jià)工作浴表鴨“植匯總栗利潤旱表圣〞漠。屋6.風(fēng)4.選2移成大珍股份浩總部崇預(yù)算扁編制拿樣表框體系矩所有稈樣表造詳見栗附件胞文檔樂?成橋大總銅部預(yù)芒算與距執(zhí)行詞樣表即?，抽具體劍包括堅(jiān)：央費(fèi)用姐中心鴉預(yù)算立樣表蟲費(fèi)用紫預(yù)算察匯總鎖表池資本挽性支竹出預(yù)康算樣么表完投資盟收益鑄預(yù)算磚樣表改固定敲資產(chǎn)需經(jīng)營頭預(yù)算晝樣表雙長期跑資產(chǎn)淡清理況預(yù)算拳樣表潮6.眉4.坑3爭成大己開展警預(yù)算誘編制歇樣表醋體系扮所有坊樣表落詳見吩附件慢文檔西?成塵大發(fā)艷展預(yù)勁算與鳴執(zhí)行挪樣表鉛?，縣具體淚包括沃：蛛成大壘開展某利潤食預(yù)算氣樣表割分公嗓司預(yù)巾算表構(gòu)〔利帆潤中艇心〕熟分公鄭司銷邪售費(fèi)斷用預(yù)耐算明龜細(xì)表鋸費(fèi)用根中心渡預(yù)算撇樣表攀資本捎性支盼出預(yù)竿算樣努表墓預(yù)算筆編制夸匯總叮表慘6.容4.領(lǐng)4胖成大暴國際其預(yù)算消編制旬樣表稀體系漿所有騾樣表喪詳見餐附件獵文檔寸?成禽大國裕際預(yù)仗算與鉛執(zhí)行獵樣表兩?，古具體列包括吃：蹈成大贊國際夕利潤湊預(yù)算枝樣表扒分公吃司預(yù)得算表之〔利粘潤中銷心〕惠費(fèi)用夸中心傾預(yù)算被樣表掘資本伐性支阿出預(yù)娛算樣臟表款預(yù)算節(jié)編制筑匯總薦表芳6.盼4.簽5籌成大厭佳園估預(yù)算剛編制咱樣表槐體系晚所有削樣表譜詳見容附件禾文檔轟?成老大佳油園預(yù)撕算與娘執(zhí)行慚樣表順?，志具體蹲包括女：次成大談佳園訂利潤例預(yù)算午樣表召分公呀司預(yù)賓算表帝〔利燈潤中禿心〕錦費(fèi)用嘩中心浴預(yù)算須樣表鴨資本掛性支轎出預(yù)你算樣憤表舞預(yù)算在編制絞匯總此表凡6.裳4.半6燃成大牽方圓坡預(yù)算冷編制址樣表脆體系穩(wěn)所有宋樣表爺詳見席附件吼文檔給?成盼大方湖圓預(yù)薄算與窮執(zhí)行貢樣表普?，婚具體坑包括挑：盾成大功方圓饞利潤狹預(yù)算步樣表啞直營珠店預(yù)督算表膛批發(fā)仆單位過預(yù)算連表捧自營計(jì)商品勤部預(yù)默算表運(yùn)費(fèi)用科預(yù)算農(nóng)明細(xì)尖表張資本兇性支山出預(yù)鞏算樣作表具6.蠅4.柱7懷成大錫生物士預(yù)算調(diào)編制趨樣表牽體系宜所有器樣表耀詳見坡附件名文檔襲?成瘡大生婆物預(yù)嗓算與畢執(zhí)行誠樣表岡?，遷具體影包括嘆：申成大通生物括利潤議預(yù)算鑼樣表堪本錢落中心追預(yù)算糾編制扇樣表盼費(fèi)用塑中心半預(yù)算牛樣表幣收入框中心富預(yù)算固樣表訓(xùn)營銷美費(fèi)用務(wù)中心揪預(yù)算倦樣表怨研發(fā)茂中心尚預(yù)算揉樣表臨資本蹄性支睛出預(yù)勁算樣啊表援預(yù)算扛編制別匯總輝表彼6.鄰4.僑8蕩成大額三霖基預(yù)算遍編制椅樣表強(qiáng)體系懼所有者樣表冤詳見干附件暢文檔抹?成纖大三憑霖預(yù)燦算與原執(zhí)行幕樣表件?，飯具體激包括牛：雅成大縫三霖盡利潤怨預(yù)算網(wǎng)樣表蹲工程樣預(yù)算虎樣表閱〔利駁潤中撈心〕喂共同膏費(fèi)用婦預(yù)算跑樣表表資本享性支愧出預(yù)嶼算樣粉表按預(yù)算拴編制勵匯總斬表威6.沖4.搜9綢成大竭物業(yè)逗預(yù)算用編制勒樣表療體系赴所有兄樣表敞詳見賴附件捐文檔蠟?成槍大物脖業(yè)預(yù)稀算與虹執(zhí)行輕樣表估?，柄具體洋包括白：麥費(fèi)用剝預(yù)算單樣表券收入萬中心島預(yù)算華樣表脆利潤婆中心世預(yù)算蔽樣表焦6筋.5逗預(yù)患算分假析樣顯表體市系及6.配5.桂1呼成大捷股份肥總部奇預(yù)算府分析必樣表構(gòu)體系分所有隆預(yù)算林分析愛樣表萬詳見杰附件的文檔愧?成獅大總朋部預(yù)倦算與黃執(zhí)行枯樣表濱?之鉛工作怒表皂“汗預(yù)算消執(zhí)行峰樣表骨〞桂，具輸體包武括：冶各部引門費(fèi)父用執(zhí)鏡行明藥細(xì)表眠費(fèi)用魚預(yù)算宗執(zhí)行菌匯總喉分析叛表濟(jì)資本御性支段出預(yù)塵算執(zhí)血行分防析表揉投資衫收益鑼預(yù)算蔑執(zhí)行巡情況切分析墊表辯長期乳資產(chǎn)株清理園情況避預(yù)算謝執(zhí)行遣分析踩表車固定澡資產(chǎn)朽經(jīng)營鉗情況脂預(yù)算牙執(zhí)行洋分析遼表錯6.梳5.歐2宇成大夫開展層預(yù)算仁分析壇樣表鋤體系厚所有油預(yù)算批分析碎樣表出詳見脆附件嘆文檔俱?成口大焰開展拼預(yù)算傍與執(zhí)捷行樣爐表?饑之工肚作表怠“損預(yù)算協(xié)執(zhí)行除樣表改〞妄，具臨體包亮括：式收入窩預(yù)算瞇執(zhí)行刻分析土表蘭利潤吃預(yù)算灑執(zhí)行提分析寄表沫本錢結(jié)費(fèi)用繼預(yù)算羽執(zhí)行邊分析脖表穗流動斬資產(chǎn)恐占用犬預(yù)算板執(zhí)行可分析棟表敏流動立資產(chǎn)單逾期災(zāi)占用進(jìn)分析琴表年收現(xiàn)靈情況袋預(yù)算雙執(zhí)行陳情況義分析桃表笛資本派性支鄙出預(yù)英算執(zhí)度行情持況分減析降表跪6.量5.浴3塊成大前國際寨預(yù)算黑分析敏樣表偷體系策所有睜預(yù)算檢分析儲樣表逢詳見鴿附件膨文檔沾?成徑大國咳際預(yù)文算與居執(zhí)行禾樣表絞?之筒工作袍表叔“然預(yù)算皺執(zhí)行寨樣表波〞浴，具毀體包徑括：研收入鉤預(yù)算矩執(zhí)行反分析免表妹利潤搶預(yù)算鮮執(zhí)行種分析都表鳥本錢賤費(fèi)用斷預(yù)算畜執(zhí)行焰分析掩表訴流動愛資產(chǎn)薪占用丑預(yù)算扇執(zhí)行全分析積表膊流動圍資產(chǎn)寺逾期驕占用拐分析讀表數(shù)收現(xiàn)劃情況富預(yù)算妄執(zhí)行授情況引分析仿表瓣資本輸性支逢出預(yù)拍算執(zhí)他行情傻況分松析尖表車6.澇5.叉4艙成大適佳園扇預(yù)算鹿分析酒樣表委體系隨所有喪預(yù)算商分析捉樣表療詳見系附件踏文檔翅?成暈大佳賠園預(yù)遞算與嚼執(zhí)行稈樣表訂?之于工作男表榮“滾預(yù)算殺執(zhí)行然樣表婆〞旅，具遍體包粉括：藥收入魯預(yù)算調(diào)執(zhí)行證分析改表涂利潤泄預(yù)算光執(zhí)行阻分析窯表兆本錢規(guī)費(fèi)用吸預(yù)算竿執(zhí)行籍分析濟(jì)表版流動航資產(chǎn)筒占用貍預(yù)算石執(zhí)行疾分析霞表淋流動調(diào)資產(chǎn)濱逾期刊占用敲分析士表灑收現(xiàn)掙情況毀預(yù)算追執(zhí)行纏情況查分析使表碼資本僵性支截出預(yù)梳算執(zhí)科行情魔況分占析儉表請6.辣5.災(zāi)5禮成大效方圓政預(yù)算討分析鏈樣表邊體系容所有濱預(yù)算端分析恭樣表效詳見靜附件冤文檔棉?成雀大缺方圓竿預(yù)算拿與執(zhí)孫行樣少表?閘之工高作表瑞“忽預(yù)算解執(zhí)行袍樣表需〞通，具熊體包距括：歷收入咸與利蹤潤預(yù)共算執(zhí)鼠行分友析表最利潤園預(yù)算閥執(zhí)行旦分析高表鉗本錢關(guān)費(fèi)用湖預(yù)算乘執(zhí)行喜分析翠表綱流動鐘資產(chǎn)吊占用膊預(yù)算獄執(zhí)行允分析部表評庫存乳周轉(zhuǎn)掛預(yù)算擺執(zhí)行率分析倆表蔥流動腥資產(chǎn)亡逾期片占用裁分析兄表陵收現(xiàn)題情況斑預(yù)算錢執(zhí)行魚情況駝分析塔表兔資本歇性支歉出切與酌鴿量性滋支出負(fù)預(yù)算豪執(zhí)行袖情況盛分析斧表梅6.收5.負(fù)6假成大咸生物傅預(yù)算刻分析錦樣表麻體系煌所有吸預(yù)算你分析悔樣表暈詳見域附件鋤文檔糞?成氧大生穴物預(yù)冒算與蹄執(zhí)行深樣表榮?之崗工作負(fù)表襯“方預(yù)算您執(zhí)行彈樣表濱〞夫，具件體包芳括：蔬收入彼預(yù)算川執(zhí)行冷分析煙表但利潤蠶預(yù)算終執(zhí)行誰分析融表蕩本錢爭費(fèi)用琴預(yù)算繡執(zhí)行抖分析挑表隆流動旅資產(chǎn)詳占用推預(yù)算墓執(zhí)行忍分析森表秒流動暮資產(chǎn)臟逾期壽占用啟分析泊表胃收現(xiàn)別情況擴(kuò)預(yù)算夕執(zhí)行摩情況水分析致表裹資本矮性支友出笨與酌產(chǎn)量性豐支出橋預(yù)算好執(zhí)行鴉情況陶分析崇表小6.界5.耐7炊成大虎三霖傍預(yù)算蒼分析貍樣表正體系沸所有征預(yù)算僅分析厘樣表閘詳見冬附件悄文檔慨?成訊大三剪霖預(yù)票算與獄執(zhí)行姥樣表扶?之蝦工作志表劈“寨預(yù)算寄執(zhí)行雨樣表淋〞叫，具晃體包音括：統(tǒng)收入授與利葬潤佛預(yù)算悶執(zhí)行耗分析飯表尼利潤瞎預(yù)算呀執(zhí)行粉分析祝表運(yùn)本錢目費(fèi)用曾預(yù)算鵲執(zhí)行盒分析速表貼流動腐資產(chǎn)姨占用迫預(yù)算陵執(zhí)行陡分析適表穿流動占資產(chǎn)圖逾期漸占用貿(mào)分析累表能收現(xiàn)點(diǎn)情況董預(yù)算皆執(zhí)行娛情況護(hù)分析蝦表膠資本清性支役出預(yù)嫁算執(zhí)請行情暮況分恢析設(shè)表族6.就5.陡8帳成大拐物業(yè)坐預(yù)算蛛分析孕樣表親體系講所有沈預(yù)算臨分析億樣表席詳見震附件衛(wèi)文檔炎?成帖大物目業(yè)預(yù)秀算與摔執(zhí)行像樣表貴?之堂工作捕表產(chǎn)“傍預(yù)算朵執(zhí)行扔樣表董〞叔，具個體包煌括：處收入縮與費(fèi)郊用預(yù)興算執(zhí)搬行表絲食堂堤與休載閑中熄心預(yù)店算執(zhí)管行情憂況分屠析表哈6.句6制預(yù)算揚(yáng)報(bào)告煤模版慮6.兩6.榴1福月您度鵲盈利鉗情況獸預(yù)算徹執(zhí)行絞分析杰報(bào)告紛本接報(bào)告贊反映種下屬屋企業(yè)治盈利筐情況號預(yù)算暖執(zhí)行握和置責(zé)任蠟完成延情況停。具姓體內(nèi)象容如軍下：欲一、協(xié)企業(yè)類盈利惱情況樣預(yù)算騰執(zhí)行逃分析里表固盈利薄情況躲預(yù)算燭執(zhí)行束分析君表由毯收入楊預(yù)算瓣執(zhí)行診分析羽表、酒利潤及預(yù)算奇執(zhí)行泳分析宵表和注本錢雜費(fèi)用膠預(yù)算串執(zhí)行笨分析回表組送成〔鬧見殼“原下屬圍公司器預(yù)算囑與執(zhí)公行貞〞進(jìn)附表紅中的其“火預(yù)算富執(zhí)行訪樣表聲〞恰工作獲表加〕舞。扁二、超分析憂與判墳斷攀1、拳亮點(diǎn)洪與暗燦點(diǎn)分位析刺指標(biāo)允亮點(diǎn)筑暗點(diǎn)辮原因跨分析灰銷售艷收入陜毛利爺率滑銷售坡費(fèi)用志率姿管理科費(fèi)用宣率批財(cái)務(wù)悠費(fèi)用愛率利核心天業(yè)務(wù)廢或新寨開店哪或新傅品種腦收入悅占總魯收入掌比例稱利潤雷斬撕原因云分析該時，菜對影北響主杯營業(yè)衛(wèi)務(wù)的戚重要蜂因素貨與事曲件單爹獨(dú)反楚映〔墨如關(guān)重鍵供輩應(yīng)商姥與客獄戶的捆變化暢、涉撐及法向律鴿訴訟文的項(xiàng)謙目等小〕眉，對揀超出累正常線范圍濁實(shí)際答與預(yù)制算的蔬差異樓給予運(yùn)單獨(dú)逝的分峰析、場說明表。脊2、爽指出釣其它驕影響撫收入雪、成繩本、旋費(fèi)用濱及稅煙收的宮潛在國因素渴。饑包括同內(nèi)部蓄的與恥外部說的。港外部帝的，晃如：疲國家糠宏觀如經(jīng)濟(jì)似政策機(jī)的調(diào)伯整、什宏觀紗經(jīng)濟(jì)座形勢唐的變磚化、原競爭彼對手霸的變狠化、筋主要旗客戶籮與供包應(yīng)抗商的套變化貞、原丸材料遷價(jià)格率的變鑰化等黨。內(nèi)拋部的盛，如狼：企網(wǎng)業(yè)產(chǎn)膀品政貢策的改變化久、管眉理方傳式的調(diào)變化蓋、扶失持政福策、笨鼓勵椒政策烏的變秩化等添。筑3、螺指出掀下期老管理站的重升點(diǎn)與柏改良大措施嗎。徒4、顆對下凡期工長作的事預(yù)期麻。覆6.侵6.夫2瞎月捆度固流動杰資產(chǎn)齊占用狐預(yù)算顫執(zhí)行狠分析鴉報(bào)告蘇一、漠流動購資產(chǎn)暴占用暢預(yù)算征執(zhí)行谷分析戚表句資產(chǎn)至占用僅預(yù)算擊執(zhí)行禽分析級表由三流動嘉資產(chǎn)厘占用貝預(yù)算菌執(zhí)行遼分析陷表、肺逾期貨資產(chǎn)經(jīng)占用偷分析鞠表和再收現(xiàn)劃情況也預(yù)算追執(zhí)行練分析裂表組維成〔糊見點(diǎn)“桐下屬內(nèi)公司販預(yù)算煌與執(zhí)繼行翁〞橫附表藍(lán)中織“現(xiàn)預(yù)算角執(zhí)行國樣表污〞顫工作晌表大〕速。蜓二、奉分析暖與判可斷郊1、貼亮點(diǎn)摟與暗賣點(diǎn)分灘析悠指標(biāo)第亮點(diǎn)魯暗點(diǎn)奇原因鄰分析扇流動魯資金墳平均框日占省用額弟流動底資金找的周寄轉(zhuǎn)次鍋數(shù)溫逾期茄庫存克百分營比怪逾期古應(yīng)收鵲賬款理百分稍比其逾期里預(yù)付唯賬款嗓百分啊比距庫存架周轉(zhuǎn)罩次數(shù)憲〔僅夏方圓端〕珠當(dāng)年侵回款劍率撒原因泄分析快時，淡對影桶響主早營業(yè)皂務(wù)的檔重要地因素滾與事楚件單蹈獨(dú)反哀映，言對超哄出正戶常范鑼圍實(shí)院際與委預(yù)算計(jì)的差攜異給桐予單泉獨(dú)的乒分析城、說達(dá)明。嗚2、贈指出言其它源影響哨資產(chǎn)白占用傅與周米轉(zhuǎn)的堡潛在役因素濟(jì)包括元內(nèi)部繡的與澤外部暖的。筋外部足的，怎如：縫國家豈宏觀森經(jīng)濟(jì)馳政策桃的調(diào)燈整、萄宏觀圣經(jīng)濟(jì)封形勢喊的變寨化、繳競爭章對手室的變?nèi)?、捐主要故客戶裂與供章應(yīng)汗商的還變化配、原癥材料甩價(jià)格碎的變營化等項(xiàng)。內(nèi)帳部的坊，如字：企扮業(yè)產(chǎn)虧品政漂策的拌變化明、管最理方息式的央變化份、扶狠持政荒策、嗎鼓勵吐政策坡的變稼化等蜂。欺3、返指出墻下期嬌管理勒的重礙點(diǎn)與丸改良盈措施傲4、最對下欠期工臟作的供預(yù)期演6.婆6.域3骨月驢度宵資本訊性支告出與驕酌量討性