保險資金境外投資管理暫行制度1.背景中國境內保險機構資產管理規(guī)模逐年增長，保險資金實力不斷提升，但是境內投資市場收益有限，不足以滿足保險機構資金安全、穩(wěn)定、保值、增值的要求，為了提高保險機構資產配置的收益水平和風險把握的能力，境外投資成為合理選擇。保險資金境外投資與國內投資不同，具有資金交叉、風險放大等特點，需要加強監(jiān)管，明確投資范圍和操作規(guī)程，保障資金的安全性和有效性。因此，中國保監(jiān)會建立了保險資金境外投資管理暫行制度，旨在規(guī)范保險資金境外投資行為，促進保險資金在境外的優(yōu)化配置和安全運作。2.暫行制度的適用范圍本制度適用于在中國境內設立并經中國保監(jiān)會批準開展保險業(yè)務的保險公司和其他保險機構的境外投資行為。3.投資范圍境外投資應當遵循以下原則：投資品種應符合中國境內外匯管理、證券、銀行等有關法律法規(guī)的規(guī)定，不得違反境外投資國家或地區(qū)的法律法規(guī)；投資策略應符合保險機構的投資目標，風險收益平衡原則，嚴格遵循投資限額和組合投資原則；投資標的應為被保險人利益相關的、流動性強的收益性資產，例如股票、債券、基金等，不宜涉及復雜的金融工具或衍生品；投資機構應為經過中國保監(jiān)會評估的、合法合規(guī)的資產管理機構，管理經驗和績效優(yōu)異；投資應在保險機構內部授權和管理，禁止私自進行資金投資和轉移。4.風險管理境外投資涉及的風險因素較多，為了確保保險資金的安全性，應當采取以下措施：分散投資，最大限度降低單一投資標的的風險；設立專門的風險管理部門，制定有效的風險管理方案，定期向中國保監(jiān)會報告；建立健全的內部控制體系，確保投資流程的合規(guī)性和透明性；監(jiān)測和調整投資策略，適時進行止盈、止損操作，保證資產的安全性和收益性；在投后管理和退出投資時，嚴格執(zhí)行投資計劃和退出方案，確保資金安全，最大限度保障境外投資的回報。5.監(jiān)督管理境外投資應當接受中國保監(jiān)會的嚴格監(jiān)督和管理，其中包括：境外投資應當報中國保監(jiān)會備案，并接受中國保監(jiān)會的監(jiān)測和風險評估；投資機構應開展定期自查和外部審計，向中國保監(jiān)會提交相關報告；涉及重大風險和事件的，應及時向中國保監(jiān)會報告，并采取有效應對措施；按照中國保監(jiān)會的要求定期或不定期接受風險評估、投資管理考核和投資情況報告；中國保監(jiān)會對境外投資進行監(jiān)督管理，并對存在違規(guī)違法行為的投資機構實施嚴格監(jiān)管措施。6.結論保險資金境外投資的管理暫行制度，為保險機構境外投資提供了雙重保障：一方面，規(guī)范了境外投資行為，明確了投資范圍和操作規(guī)程，有效提高了投