第9頁共9頁公司內部?審計年終?工作總結?參考范本?近年來?，___?_供電公?司將強化?內部審計?作為加強?企業(yè)精益?化管理的?一號工程?。隨著企?業(yè)發(fā)展方?式的轉變?，內部審?計已成為?企業(yè)的免?疫系統(tǒng)，?從以查錯?糾弊為主?的財務收?支審計逐?步深化為?全面經(jīng)濟?效益審計?。__?__供電?公司在深?入分析企?業(yè)管理需?求的基礎?上，根據(jù)?企業(yè)生產?經(jīng)營特點?，建立科?學的內部?審計指標?體系。審?計部門根?據(jù)企業(yè)生?產經(jīng)營的?關鍵控制?點和階段?性工作重?點，有針?對性地提?出審計任?務和工作?計劃建議?，由審計?、財務、?營銷、紀?檢監(jiān)察等?部門參加?的審計工?作聯(lián)席會?議，定期?通報審計?管理工作?的進展和?審計成果?運用情況?，研究解?決審計工?作中面臨?的困難，?對審計成?果的建設?性、適用?性進行評?價。通過?有效的指?標審計評?價，調動?和激發(fā)一?線管理人?員的工作?積極性和?主動性，?從而實現(xiàn)?企業(yè)整體?的經(jīng)營目?標。_?___供?電公司還?圍繞提升?企業(yè)風險?管理能力?開展審計?工作。通?過制定和?完善審計?制度，進?一步保障?內部審計?對企業(yè)經(jīng)?營管理進?行監(jiān)督和?評價的權?力和職責?，開展以?風險為導?向的審計?計劃體系?管理。通?過風險評?估和內控?，優(yōu)化資?源配置，?通過培育?風險文化?，營造良?好的審計?氛圍。例?如，針對?____?市電網(wǎng)建?設加快、?輸變電工?程量激增?的現(xiàn)狀，?____?供電公司?加大工程?審計力度?，重點分?析工程建?設管理中?的風險點?，將內部?審計關口?逐步前移?，以工程?決算審計?為核心，?實施事前?項目審查?、事中監(jiān)?督管理和?事后造價?控制的系?統(tǒng)化工程?審計模式?，并打破?審計區(qū)域?限制，整?合跨區(qū)域?審計資源?，將指標?審計、全?面審計、?專項審計?和任期審?計有機結?合、動態(tài)?管理，全?面消除了?審計盲區(qū)?。一、?加強過程?管控，提?升內審質?量質量?是審計工?作的生命?。___?_供電公?司從制度?、手段和?成果管理?等多個層?面入手，?全面提升?內部審計?工作質量?。在管?理標準化?方面，_?___供?電公司以?制度建設?為抓手，?在審計管?理、內部?控制、風?險管理、?考核評估?等方面，?制定和完?善了__?__項管?理辦法和?實施方案?，詳細規(guī)?定審計年?度計劃制?定、方案?設計、證?據(jù)收集、?底稿日志?編寫、報?告質量控?制、檔案?管理等全?流程標準?體系，逐?步形成一?整套行之?有效的內?部審計制?度體系。?在信息?化方面，?隨著企業(yè)?erp系?統(tǒng)上線運?行，er?p系統(tǒng)豐?富的信息?量和強大?的信息分?析功能可?以大大助?力審計工?作。該公?司審計人?員積極學?習erp?流程操作?、深化e?rp審計?系統(tǒng)應用?，著手開?展erp?環(huán)境下的?項目審計?工作。在?此基礎上?，___?_供電公?司籌建了?內部審計?信息系統(tǒng)?，按照資?產從屬，?自上而下?梳理經(jīng)濟?業(yè)務流程?，收集機?構變動、?人事調整?、文件制?度、財務?報表、經(jīng)?濟活動分?析報告等?信息，通?過系統(tǒng)設?置，形成?常態(tài)化、?模式化的?分析結論?。這樣，?就能夠在?接受審計?任務時，?迅速提供?相關支撐?資料。在?日常管理?中，可以?結合風險?管理工作?準確修正?審計計劃?，并為管?理決策提?供系統(tǒng)化?、多樣化?的輔助信?息，大大?提高了審?計工作效?能。為?避免審計?整改不到?位、不徹?底，以及?被審計單?位之間形?成整改信?息孤島等?問題，_?___供?電公司實?施了審計?成果的集?成管理。?審計部門?將近年來?檢查發(fā)現(xiàn)?的問題和?整改情況?按單位建?檔，作為?審計檔案?資料庫的?組成部分?，輸入審?計信息數(shù)?據(jù)庫。同?時，還建?立信息綜?合反饋制?度，對歷?年審計提?出的意見?和建議的?整改進展?、措施落?實、整改?成效、建?議采納等?情況進行?定期監(jiān)控?和報告。?對近年來?檢查發(fā)現(xiàn)?的問題和?整改情況?進行分析?研究，發(fā)?揮監(jiān)審聯(lián)?動機制作?用，加大?入庫信息?的查辦和?整改力度?，把握共?性，突出?典型，實?現(xiàn)審計成?果的常態(tài)?化管理、?研究型管?理。此?外，__?__供電?公司還按?照審計成?果運用考?核評價辦?法和依法?從嚴治企?問責制度?，將審計?成果運用?信息納入?年度績效?考核，與?各部門和?單位的主?要負責人?業(yè)績責任?考核掛鉤?。通過?增強內部?審計規(guī)范?化、信息?化水平，?加強成果?應用，_?___供?電公司審?計項目的?數(shù)量和質?量逐年提?高，內審?效能明顯?提升。該?公司共完?成財務、?管理類審?計___?_項、工?程類審計?____?項，提出?各類審計?意見和建?議___?_余條，?促進企業(yè)?增收節(jié)支?____?萬元，真?正發(fā)揮了?審計在企?業(yè)經(jīng)營管?理中的增?值作用。?二、創(chuàng)?新管理手?段，實現(xiàn)?持續(xù)發(fā)展?___?_供電公?司通過創(chuàng)?新審計方?法和手段?，建立和?完善審計?人才儲備?機制、項?目后評估?機制、工?作成果轉?化機制和?創(chuàng)新培育?機制，實?現(xiàn)內部審?計的可持?續(xù)健康發(fā)?展。_?___供?電公司主?要負責人?分管審計?部，審計?部門參與?企業(yè)預算?編制等經(jīng)?營管理工?作，職能?作用得到?有效發(fā)揮?。審計委?員會職能?分工和工?作程序不?斷改進和?完善。通?過理順管?理體制，?整合相關?資源，建?立規(guī)范、?健全、順?暢、可持?續(xù)的審計?執(zhí)行體系?，使企業(yè)?上下對內?部審計重?要性的認?識和配合?度進一步?提高，內?部審計氛?圍日益濃?厚。審?計任務需?求和人力?資源不足?的矛盾一?直是__?__供電?公司關注?并致力解?決的問題?。該公司?在審計成?員網(wǎng)絡的?基礎上擴?大建立了?管理專家?庫和審計?人才庫，?通過導師?帶徒、項?目主審競?聘、審計?人員評價?、吸收多?專業(yè)類類?型的審計?人員、對?縣級公司?項目主審?開展項目?督導等方?式，開展?了人才培?育和儲備?工作，大?大提升了?審計人員?的工作能?力和項目?質量。?另外，_?___供?電公司還?將評估確?認結論應?用到質量?改進措施?中，促進?了高質量?審計成果?的涌現(xiàn)，?并逐步推?廣到整個?企業(yè)活動?的質量自?我評估中?，對完善?企業(yè)內部?治理結構?、防范經(jīng)?營風險具?有重要意?義。_?___供?電公司還?特別重視?將工作實?踐提煉轉?化為理論?成果，通?過編寫審?計案例和?典型工作?經(jīng)驗、撰?寫專題論?文、開展?課題研究?等方式，?推出了一?系列理論?成果。近?年來，《?依法治企?環(huán)境下的?審計成果?管理》《?對縣公司?審計項目?實施審計?督導》等?____?篇論文分?獲___?_省內部?審計理論?研討和_?___省?電力公司?管理創(chuàng)新?多個獎項?。此外?，___?_供電公?司還建立?了創(chuàng)新培?育機制，?包括跨行?業(yè)信息收?集、針對?具體問題?開展頭腦?風暴、建?立大團隊?等程序和?方法。去?年以來探?索開展的?風險自評?估工作、?erp環(huán)?境下的多?模塊審計?、在現(xiàn)場?審計流程?中引入作?業(yè)指導書?制度、多?類型項目?組合實施?以及績效?審計等工?作，均在?創(chuàng)新培育?機制下取?得了一定?的成效。?公司內?部審計年?終工作總?結參考范?本（二）?近年來?，___?_供電公?司將強化?內部審計?作為加強?企業(yè)精益?化管理的?一號工程?。隨著企?業(yè)發(fā)展方?式的轉變?，內部審?計已成為?企業(yè)的免?疫系統(tǒng)，?從以查錯?糾弊為主?的財務收?支審計逐?步深化為?全面經(jīng)濟?效益審計?。__?__供電?公司在深?入分析企?業(yè)管理需?求的基礎?上，根據(jù)?企業(yè)生產?經(jīng)營特點?，建立科?學的內部?審計指標?體系。審?計部門根?據(jù)企業(yè)生?產經(jīng)營的?關鍵控制?點和階段?性工作重?點，有針?對性地提?出審計任?務和工作?計劃建議?，由審計?、財務、?營銷、紀?檢監(jiān)察等?部門參加?的審計工?作聯(lián)席會?議，定期?通報審計?管理工作?的進展和?審計成果?運用情況?，研究解?決審計工?作中面臨?的困難，?對審計成?果的建設?性、適用?性進行評?價。通過?有效的指?標審計評?價，調動?和激發(fā)一?線管理人?員的工作?積極性和?主動性，?從而實現(xiàn)?企業(yè)整體?的經(jīng)營目?標。_?___供?電公司還?圍繞提升?企業(yè)風險?管理能力?開展審計?工作。通?過制定和?完善審計?制度，進?一步保障?內部審計?對企業(yè)經(jīng)?營管理進?行監(jiān)督和?評價的權?力和職責?，開展以?風險為導?向的審計?計劃體系?管理。通?過風險評?估和內控?，優(yōu)化資?源配置，?通過培育?風險文化?，營造良?好的審計?氛圍。例?如，針對?____?市電網(wǎng)建?設加快、?輸變電工?程量激增?的現(xiàn)狀，?____?供電公司?加大工程?審計力度?，重點分?析工程建?設管理中?的風險點?，將內部?審計關口?逐步前移?，以工程?決算審計?為核心，?實施事前?項目審查?、事中監(jiān)?督管理和?事后造價?控制的系?統(tǒng)化工程?審計模式?，并打破?審計區(qū)域?限制，整?合跨區(qū)域?審計資源?，將指標?審計、全?面審計、?專項審計?和任期審?計有機結?合、動態(tài)?管理，全?面消除了?審計盲區(qū)?。一、?加強過程?管控，提?升內審質?量質量?是審計工?作的生命?。___?_供電公?司從制度?、手段和?成果管理?等多個層?面入手，?全面提升?內部審計?工作質量?。在管?理標準化?方面，_?___供?電公司以?制度建設?為抓手，?在審計管?理、內部?控制、風?險管理、?考核評估?等方面，?制定和完?善了__?__項管?理辦法和?實施方案?，詳細規(guī)?定審計年?度計劃制?定、方案?設計、證?據(jù)收集、?底稿日志?編寫、報?告質量控?制、檔案?管理等全?流程標準?體系，逐?步形成一?整套行之?有效的內?部審計制?度體系。?在信息?化方面，?隨著企業(yè)?erp系?統(tǒng)上線運?行，er?p系統(tǒng)豐?富的信息?量和強大?的信息分?析功能可?以大大助?力審計工?作。該公?司審計人?員積極學?習erp?流程操作?、深化e?rp審計?系統(tǒng)應用?，著手開?展erp?環(huán)境下的?項目審計?工作。在?此基礎上?，___?_供電公?司籌建了?內部審計?信息系統(tǒng)?，按照資?產從屬，?自上而下?梳理經(jīng)濟?業(yè)務流程?，收集機?構變動、?人事調整?、文件制?度、財務?報表、經(jīng)?濟活動分?析報告等?信息，通?過系統(tǒng)設?置，形成?常態(tài)化、?模式化的?分析結論?。這樣，?就能夠在?接受審計?任務時，?迅速提供?相關支撐?資料。在?日常管理?中，可以?結合風險?管理工作?準確修正?審計計劃?，并為管?理決策提?供系統(tǒng)化?、多樣化?的輔助信?息，大大?提高了審?計工作效?能。為?避免審計?整改不到?位、不徹?底，以及?被審計單?位之間形?成整改信?息孤島等?問題，_?___供?電公司實?施了審計?成果的集?成管理。?審計部門?將近年來?檢查發(fā)現(xiàn)?的問題和?整改情況?按單位建?檔，作為?審計檔案?資料庫的?組成部分?，輸入審?計信息數(shù)?據(jù)庫。同?時，還建?立信息綜?合反饋制?度，對歷?年審計提?出的意見?和建議的?整改進展?、措施落?實、整改?成效、建?議采納等?情況進行?定期監(jiān)控?和報告。?對近年來?檢查發(fā)現(xiàn)?的問題和?整改情況?進行分析?研究，發(fā)?揮監(jiān)審聯(lián)?動機制作?用，加大?入庫信息?的查辦和?整改力度?，把握共?性，突出?典型，實?現(xiàn)審計成?果的常態(tài)?化管理、?研究型管?理。此?外，__?__供電?公司還按?照審計成?果運用考?核評價辦?法和依法?從嚴治企?問責制度?，將審計?成果運用?信息納入?年度績效?考核，與?各部門和?單位的主?要負責人?業(yè)績責任?考核掛鉤?。通過?增強內部?審計規(guī)范?化、信息?化水平，?加強成果?應用，_?___供?電公司審?計項目的?數(shù)量和質?量逐年提?高，內審?效能明顯?提升。該?公司共完?成財務、?管理類審?計___?_項、工?程類審計?____?項，提出?各類審計?意見和建?議___?_余條，?促進企業(yè)?增收節(jié)支?____?萬元，真?正發(fā)揮了?審計在企?業(yè)經(jīng)營管?理中的增?值作用。?二、創(chuàng)?新管理手?段，實現(xiàn)?持續(xù)發(fā)展?___?_供電公?司通過創(chuàng)?新審計方?法和手段?，建立和?完善審計?人才儲備?機制、項?目后評估?機制、工?作成果轉?化機制和?創(chuàng)新培育?機制，實?現(xiàn)內部審?計的可持?續(xù)健康發(fā)?展。_?___供?電公司主?要負責人?分管審計?部，審計?部門參與?企業(yè)預算?編制等經(jīng)?營管理工?作，職能?作用得到?有效發(fā)揮?。審計委?員會職能?分工和工?作程序不?斷改進和?完善。通?過理順管?理體制，?整合相關?資源，建?立規(guī)范、?健全、順?暢、可持?續(xù)的審計?執(zhí)行體系?，使企業(yè)?上下對內?部審計重?要性的認?識和配合?度進一步?提高，內?部審計氛?圍日益濃?厚。審?計任務需?求和人力?資源不足?的矛盾一?直是__?__供電?公司關注?并致力解?決的問題?。該公司?在審計成?員網(wǎng)絡的?基礎上擴?大建立了?管理專家?庫和審計?人才庫，?通過導師?帶徒、項?目主審競?聘、審計?人員評價?、吸收多?專業(yè)類類?型的審計?人員、對?縣級公司?項目主審?開展項目?督導等方?式，開展?了人才培?育和儲備?工作，大?大提升了?審計人員?的工作能?力和項目?質量。?另外，_?___供?電公司還?將評估確?認結論應?用到質量?改進措施?中，促進?了高質量?審計成果?的涌現(xiàn)，?并逐步推?廣到整個?企業(yè)活動?的質量自?我評估中?，對完善?企業(yè)內部?治理結構?、防范經(jīng)?營風險具?有重要意?義。_?___供?電公司還?特別重視?將工作實?踐提煉轉?化為理論?成果，通?過編寫審?計案例和?典型工作?經(jīng)驗、撰?寫專題論?文、開展?課題