第12頁共12頁事故預案超?前控制實施?辦法1．?事故預案超?前控制的實?質(zhì)實施事?故預案超前?控制就是把?“安全生產(chǎn)?，預防為主?”的方針貫?穿于整個生?產(chǎn)經(jīng)營活動?之中，把“?安全生產(chǎn)，?人人有責”?落到實處，?實現(xiàn)安全工?作的“三同?時”和“五?同時”，把?可能發(fā)生事?故的人、物?、事、時等?諸多因素處?于受控狀態(tài)?，這樣把靜?態(tài)的、被動?的、滯后的?安全管理變?為動態(tài)的、?主動的、超?前的安全管?理，變事故?的事后處理?為事先把關?，使安全工?作成為企業(yè)?內(nèi)激的和自?發(fā)的行為。?2．事故?預案超前控?制的概念?(1)事故?預案超前控?制簡單地說?就是對生產(chǎn)?或作業(yè)過程?中，存在的?事故隱患，?可能會發(fā)生?的傷害，引?發(fā)哪類事故?做到心中有?數(shù)，進而制?訂出對策來?控制或避免?事故的發(fā)生?。這里也可?以引伸為由?于組織的決?定或個人的?行為不妥，?可能會造成?不良后果進?行評估和鑒?定。(2?)事故隱患?是指人的不?安全行為和?物的不安全?狀態(tài)。人的?不安全行為?主要是指違?章作業(yè)、精?力不集中、?錯誤操作、?使用不安全?的工具或設?備，未執(zhí)行?勞動保護的?規(guī)定上崗作?業(yè)、操作水?平低下等；?物的不安全?狀態(tài)主要是?指防護、保?險、信號有?缺陷，安全?裝置失去作?用，設施、?設備、附件?有缺陷等。?(3)事?故預案：預?先設想的事?故的應急救?援方案。?3．事故預?案超前控制?適用范圍?(1)生產(chǎn)?或操作崗位?的事故控制?；(2)?建筑工程質(zhì)?量評定及控?制；(3?)設備管理?、質(zhì)量管理?等基礎管理?也可以參考?本辦法。?事故預案超?前控制實施?辦法（二）?1.目的?為了建立?保持火災事?故的控制程?序預防或減?少事故的發(fā)?生和帶來的?傷害，特制?定此控制程?序。2.?適用范圍?適用于集團?各個分、子?公司。3?.職責3?.1由集團?設備動力部?負責制定火?災事故應急?預案，并監(jiān)?督實施。?3.2由各?分、子公司?生產(chǎn)管理部?門及各個車?間負責嚴格?按照預案進?行配合，并?____培?訓。4.?程序4.?1成立火災?事故應急救?援指揮部，?負責___?_實施火災?事故應急救?援工作。?4.2火災?事故應急救?援指揮部組?成：總指揮?：總經(jīng)理?副總指揮：?生產(chǎn)副總、?生產(chǎn)部經(jīng)理?、動力車間?主任(或相?關負責人)?成員單位?。由屠宰車?間、分割車?間、氣調(diào)車?間、動力車?間、綜合行?政辦、安保?負責人、品?控部、采購?部、倉儲部?、后勤部組?成人員疏散?組、緊急救?護組、設備?搶修組、善?后處理組、?安全警戒組?、后勤保障?組、事故調(diào)?查組。4?.3指揮部?職責4.?4成員單位?職責負責?對現(xiàn)場及周?圍人員進行?防護指導、?人員疏散及?周圍物資轉(zhuǎn)?移等工作；?____事?故可能危及?區(qū)域內(nèi)的人?員疏散撤離?，對人員撤?離區(qū)域進行?治安管理，?參與事故調(diào)?查處理；負?責現(xiàn)場人員?疏散的__?__、導引?工作，將人?員撤離到安?全地帶。?負責統(tǒng)計傷?亡人員情況?。負責在現(xiàn)?場附近的安?全區(qū)域內(nèi)設?立臨時醫(yī)療?救護點，對?受傷人員進?行緊急救治?并護送重傷?人員至醫(yī)院?進一步治療?。處置人?員送醫(yī)院治?療，辦理相?關手續(xù)，統(tǒng)?計相關費用?，作好員工?的思想安撫?工作。該?組由保安隊?組成，由綜?合行政辦負?責。負責事?故現(xiàn)場的安?全警戒和消?防工作，負?責事故現(xiàn)場?撲滅火災，?控制易燃、?____、?事故得到控?制后負責洗?消工作；保?護現(xiàn)場原始?狀態(tài)，便于?調(diào)查。4?.5火災事?故控制程序?火災撲救?結(jié)束后，要?認真檢查，?防止死灰復?燃。4.?6火災自救?控制程序?初起火最易?撲滅，在消?防車未到前?，要集中全?力搶救。?牢記“11?9”火警電?話?；馂臅r?人員不要慌?亂，要根據(jù)?消防人員的?指揮和消防?安全標志的?指示方向選?擇逃生途徑?。失火時?，不宜先搶?救財物，易?被咽嗆窒息?而死或失去?逃生的時機?。如果被煙?嗆得透不過?氣來，可用?濕毛巾捂住?嘴鼻，防止?窒息。煙霧?較濃時，不?必驚慌，宜?用膝、肘著?地，匍匐前?進，因為近?地處往往殘?留清新空氣?，呼吸要小?而淺。倘?若爭先恐后?，互相擁擠?，阻塞通道?，導致自相?踐踏，會造?成不應有的?慘劇。即使?樓梯、門、?通道等被火?焰封住了，?在別無出路?時，也可用?濕棉被等作?掩護及早迅?速沖出去。?沖出火場后?切忌返回，?在非返回不?可的情況下?，必須屏住?呼吸。還?可以從屋頂?或陽臺上轉(zhuǎn)?移，借用水?管、竹竿或?繩子等滑下?來，或進行?逐級3跳越?而下等。逃?離時，要用?濕毛巾掩住?口鼻；也可?用房內(nèi)花瓶?、水壺、金?魚缸里的水?打濕衣服、?布類等掩住?口鼻。帶嬰?兒逃離時，?可用濕布輕?蒙在他的臉?上，一手抱?著他，一手?著地爬行逃?出。鄰室起?火，萬勿開?門，應跳入?窗戶陽臺，?呼喊救援或?用前法脫險?。否則，熱?氣濃煙，乘?風而入，使?人窒息。?特別是在住?戶多的大樓?及旅館里，?采用封閉措?施，使火焰?、濃煙禁錮?在一個房間?之內(nèi)，不致?迅速蔓延，?能為本人和?大家贏得寶?貴時間救人?。被火圍?困的人沒有?辦法出來，?周圍群眾聽?到呼救，也?會設法搶救?，或報告消?防隊來搶救??；饒鎏由?要點l火?災襲來時要?迅速逃生，?不能貪戀財?物。l樓?內(nèi)失火可向?著火層以下?疏散，逃生?時不要乘普?通電梯。?l必須穿過?煙霧逃生時?，應盡量用?侵濕的衣物?披裹身體，?捂住口鼻，?身體貼近地?面順墻逃向?遠離煙火的?太平門和安?全出口。?l如果房內(nèi)?有防毒面罩?，逃生時一?定要將其戴?在頭上。l?身上著火，?可就地打滾?，或用厚重?衣物覆蓋壓?火苗。l?當樓梯被烈?火、濃煙封?閉時，可通?過窗戶或陽?臺，逃向相?鄰建筑物或?尋找沒著火?的房間，或?將門窗封閉?，防止煙火?入侵。如果?煙味很濃，?客房門已經(jīng)?燙手，說明?大火已經(jīng)封?門，再不能?開門逃生。?此時應將門?縫塞嚴，潑?水降溫，呼?救待援。?l在發(fā)生火?災時，要利?用一切可利?用的條件逃?生，建筑物?或室內(nèi)備有?救生緩降器?，救生消防?道及繩索的?，要充分利?用這些器具?逃離火場。?4.7汽?車火災撲救?控制程序?同時駕駛員?應及時取下?隨車滅火器?撲救火災，?當火一時撲?滅不了時，?應勸圍觀群?眾遠離現(xiàn)場?，以免發(fā)生?爆炸事故，?造成無辜群?眾傷亡，使?災害擴大。?如果車門?沒有損壞，?應打開車門?讓乘車人員?逃出，以上?兩種方法也?可同時進行?。同時駕駛?員可利用擴?張器、切斷?器、千斤頂?、消防斧等?工具配合消?防隊救人滅?火。如果?著火汽車在?停車場中間?，應在撲救?火災的同時?，____?人員疏散周?圍停放的車?輛。如果著?火汽車在停?車場的一邊?時，應在撲?救火災的同?時，___?_疏散與火?相連的車輛?。___?_人員自救?控制程序?傷者被救出?火場后，我?們首先要做?三件事，火?場中的被困?者可能受到?的傷害是：?吸入濃煙造?成中毒，呼?吸道和肺部?被熾熱濃煙?灼傷，一些?被困者還可?能直接被火?燒傷。被抬?出火場的傷?者若已進入?昏迷或半昏?迷狀態(tài)，我?們首先要做?以下措施：?一旦確認?傷者心跳、?呼吸停止，?必須爭分奪?秒進行急救?，時間就是?生命。5?.附則針?對本程序各?部門要對自?己部門內(nèi)部?火災隱患制?定相應的應?急預案。?內(nèi)部控制實?施辦法第?一章總則?第一條為了?加強和規(guī)范?公司內(nèi)部控?制，提高經(jīng)?營管理水平?和風險防范?能力，促進?公司可持續(xù)?發(fā)展，維護?____市?場經(jīng)濟秩序?和社會公眾?利益，促進?公司內(nèi)部控?制的建立、?健全，根據(jù)?《____?公司法》、?《____?證券法》、?《____?會計法》和?其他有關法?律法規(guī)，并?結(jié)合公司的?實際情況，?制訂本辦法?。第二條?本辦法所稱?內(nèi)部控制，?是指為實現(xiàn)?控制目標，?合理保證公?司經(jīng)營管理?合法合規(guī)、?資產(chǎn)安全、?財務報告及?相關資料真?實完整，提?高運營效率?和效果，促?進本單位實?現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略?而采取的各?種政策和程?序。第三?條本辦法所?稱內(nèi)部控制?審計是指審?計人員對被?審計單位內(nèi)?部控制建立?的健全性、?制定的合理?性及執(zhí)行的?有效性的測?評與評價活?動。目的是?合理保證：?(一)遵?守國家法律?、法規(guī)、公?司有關制度?；(二)?信息披露的?真實、準確?、完整以及?信息傳遞的?及時性；?(三)資產(chǎn)?的安全和完?整性；(?四)經(jīng)濟有?效的使用資?源；(五?)提高運營?效率和實現(xiàn)?目標；(?六)促進發(fā)?展戰(zhàn)略實現(xiàn)?。1__?__錦華機?電有限公司?內(nèi)部控制實?施辦法(?十)員工聘?用程序及培?訓制度；?(十一)員?工業(yè)績考核?及激勵機制?。第九條?控制活動主?要包括不相?容職務分離?、授權審批?、明確業(yè)務?流程、會計?系統(tǒng)控制、?財產(chǎn)保護控?制、預算控?制、經(jīng)營分?析控制、績?效考評控制?和獨立業(yè)務?審核等。主?要____?以下內(nèi)容：?(一)責?任控制。主?要各部門和?經(jīng)辦人員的?職責是否經(jīng)?過恰當授權?，各種崗位?制賦予各職?能部門和經(jīng)?辦人員的責?任是否達到?分工明確、?職責分明的?目的，是否?以此為基礎?建立健全績?效考核標準?。(二)?內(nèi)部牽制。?主要檢查不?相容職務是?否分離，交?易和事項的?處理是否遵?循必須經(jīng)過?兩個以上的?人員或部門?來完成，是?否經(jīng)過復核?，以防止差?錯、舞弊的?發(fā)生。(?三)會計制?度。主要通?過賬證、賬?賬、賬表之?間的相符關?系，檢查會?計數(shù)據(jù)的可?靠性；通過?賬實核對檢?查賬實是否?相符和會計?數(shù)據(jù)的真實?性；通過檢?查會計記賬?依據(jù)的業(yè)務?記錄及其審?批，評價會?計業(yè)務處理?的合法性和?業(yè)務本身的?真實性，并?與其它控制?的有效性互?相印證等。?(四)生?產(chǎn)經(jīng)營各個?環(huán)節(jié)的控制?。主要對各?單位生產(chǎn)經(jīng)?營和管理所?必須經(jīng)過的?環(huán)節(jié)和業(yè)務?操作的控制?進行審計，?包括成本控?制、購銷控?制、物資控?制、生產(chǎn)經(jīng)?營過程的控?制等。(?五)財產(chǎn)、?憑單控制。?主要對各單?位財產(chǎn)物資?的保管、清?點、驗收、?領用以及計?劃、合同、?單據(jù)等環(huán)節(jié)?進行審計。?第十條風?險管理包括?識別和分析?影響___?_目標實現(xiàn)?的各類風?3____?錦華機電有?限公司內(nèi)部?控制實施辦?法估方法，?決策是否穩(wěn)??。?三?)信息傳遞?渠道的便捷?與暢通是否?存在低效率?現(xiàn)象；(?四)管理信?息系統(tǒng)的安?全可靠性；?(五)明?確反舞弊工?作的重點領?域、關鍵環(huán)?節(jié)和反舞弊?工作職責權?限；(六?)在應用計?算機進行信?息處理的條?件下，應當?對計算機系?統(tǒng)的內(nèi)部環(huán)?境、風險評?估、控制活?動、信息與?溝通、內(nèi)部?監(jiān)督等進行?審計和測評?。第十二?條內(nèi)部監(jiān)督?主要包括董?事會、監(jiān)事?會及管理層?對內(nèi)控制度?的監(jiān)督檢查?(內(nèi)部控制?的自我評估?)、審計機?構(gòu)或其他指?定部門實施?的獨立監(jiān)督?等。主要_?___以下?內(nèi)容：(?一)內(nèi)部控?制監(jiān)督制度?的建立與執(zhí)?行情況；?(二)內(nèi)部?控制缺陷認?定標準的制?定情況；?(三)__?__和驗證?內(nèi)部控制自?我評價報告?及自我評估?系統(tǒng)缺陷處?理情況；?(四)內(nèi)部?審計的__?__、工作?情況和獨立?實施監(jiān)督情?況。第十?三條內(nèi)部控?制審計應_?___的其?他內(nèi)容：?(一)所在?行業(yè)的狀況?及近期的經(jīng)?營變化；?(二)各級?管理人員的?誠信、能力?及發(fā)生舞弊?的可能性；?(三)內(nèi)?部控制自我?評估的方法?和證據(jù)；?(四)對重?要性水平、?固有風險及?其他與確定?內(nèi)部控制重?大缺陷有關?的因素的判?斷；5_?___錦華?機電有限公?司內(nèi)部控制?實施辦法和?評價。第?十八條初步?評價內(nèi)部控?制。了解內(nèi)?部控制情況?后，應當對?內(nèi)部控制進?行初步評價?包括：(?一)分析可?能發(fā)生錯弊?的業(yè)務環(huán)節(jié)?和活動領域?；(二)?初步評價相?關內(nèi)部控制?的合理性和?運行的有效?性；(三?)確定內(nèi)部?控制風險水?平。第十?九條進行符?合性測試。?審計人員應?當根據(jù)內(nèi)部?控制的性質(zhì)?及其執(zhí)行的?時間和頻率?，運用檢查?、詢問、現(xiàn)?場觀察、穿?行測試等方?法，對內(nèi)部?控制進行符?合性測試，?主要包括：?(一)按?照業(yè)務流程?檢查各項內(nèi)?部控制的規(guī)?定是否得到?執(zhí)行；(?二)選擇有?關經(jīng)濟業(yè)務?，檢查流程?中的關鍵控?制點真正發(fā)?揮作用；?(三)重復?執(zhí)行內(nèi)部控?制程序，復?核驗證與該?業(yè)務有關的?控制程序的?遵循情況。?對內(nèi)部控?制執(zhí)行情況?進行符合性?測試后，應?綜合內(nèi)部控?制初步評價?情況、符合?性測試情況?等，分析被?審計單位內(nèi)?部控制的健?全性和有效?性，并據(jù)此?確定實質(zhì)性?測試的范圍?、重點和方?法。第二?十條進行實?質(zhì)性測試。?包括。(?一)測試內(nèi)?部控制的健?全性。檢查?測試內(nèi)部控?制措施是否?存在；控制?程序是否具?備可操作性?；是否存在?失控環(huán)節(jié)，?失控的性質(zhì)?、原因及影?響；內(nèi)部控?制的局限性?等。(二?)測試內(nèi)部?控制的有效?性。檢查測?試有滾經(jīng)濟?業(yè)務活動的?運7__?__錦華機?電有限公司?內(nèi)部控制實?施辦法效。?第二十四?條評價特定?內(nèi)部控制未?得到遵循的?風險時，應?當考慮以下?因素：(?一)交易數(shù)?量和性質(zhì)發(fā)?生的變化，?以及對內(nèi)部?控制的設計?和執(zhí)行產(chǎn)生?的不利影響?；(二)?內(nèi)部控制發(fā)?生的變化；?(三)特?定內(nèi)部控制?的復雜程序?；(四)?特定內(nèi)部控?制對其他內(nèi)?部控制有效?性的依賴程?度；(五?)執(zhí)行或監(jiān)?控內(nèi)部控制?的關鍵人員?發(fā)生變動。?第二十五?條審計人員?應對被審計?單位內(nèi)部控?制調(diào)查、測?試和評價的?過程及結(jié)果?與被審計單?位進行溝通?，征求被審?計單位的意?見。第四?章內(nèi)部控制?審計報告?第二十六條?內(nèi)部審計機?構(gòu)和人員應?當按照審計?工作程序報?告內(nèi)部控制?審計結(jié)果，?出具內(nèi)部控?制審計報告?，并附被審?計單位對審?計報告的反?饋意見。?審計報告主?要包括以下?內(nèi)容：(?一)___?_和評價內(nèi)?部控制目的?、范圍、依?據(jù)及實施的?主要程序；?(二)內(nèi)?部控制重大?缺陷、重要?缺陷和一般?缺陷及其認?定情況；?(三)對內(nèi)?部控制的評?價；(四?)審計意見?及改善內(nèi)部?控制的建議?；如內(nèi)部?控制設計作?為其他審計?項目的一個?程序時，可?不單獨形成?審計報告，?將結(jié)果在有?關審計工作?底稿或?qū)徲?報告中予以?反映。9?10-事?故預案超前?控制實施辦?法（三）?(1)成立?事故預案超?前控制領導?小組，職責?是領導、組?織、監(jiān)督該?辦法得以實?施。(2?)成立事故?預案超前控?制評估、審?核建卡領導?小組。職責?是評估鑒定?、確認所制?訂控制方案?的可操作性?。(3)?深入宣傳，?層層發(fā)動，?提高認識，?全員參加，?使崗位上的?每個職工都?要找出本崗?位的事故隱?患，或本崗?位過去曾發(fā)?生過什么事?故?將來又?可能會發(fā)生?什么事故??這些事故發(fā)?生的原因是?什么?造成?的危害是什?么?怎樣才?能控制或避?免事故的發(fā)?生。事故隱?患和可能會?發(fā)生的事故?是兩個不同?的概念。事?故隱患(即?危險源)在?本崗位可能?有，也可能?沒有，若有?，那就是客?觀存在的，?是要立即整?改的，即使?暫時不能整?改，也要拿?出防范措施?，責令限期?整改并責任?落實到人；?而本崗位可?能會發(fā)生的?事故有四層?含義：一是?本崗位過去?曾發(fā)生過什?么事故，可?以通過回億