第7頁共7頁差旅管理制?度1.目?的：為加?強財務(wù)管理?，規(guī)范出差?人員的費用?支出，本著?合理與高效?的原則，根?據(jù)公司實?際情況，制?訂本制度。?2.適用?范圍。本制?度適用于公?司全體員工?。3.出?差管理規(guī)定?3.1出?差交通工具?標(biāo)準(zhǔn)：3?.1.1根?據(jù)出差目的?地，可選擇?乘搭飛機經(jīng)?濟艙、火車?軟臥等交通?工具，訂機?票統(tǒng)一由財?務(wù)部出票。?（出差前先?寫申請給部?門經(jīng)理核準(zhǔn)?，再給總經(jīng)?理審批，然?后給財務(wù)訂?票）3.1?.2在出差?地為節(jié)省路?程時間，可?根據(jù)工作需?要打車，憑?打車發(fā)票實?報實銷。?3.1.3?在本市外出?可選擇地鐵?、公交、如?需打的士必?須詳細(xì)寫明?原因給總經(jīng)?理審批方可?報銷，按車?票實報實銷?。3.2?出差住宿費?用的報銷限?額標(biāo)準(zhǔn)：?出差住宿標(biāo)?準(zhǔn)在200?/晚/人，?如出差人員?是同性，應(yīng)?合并住宿，?需提供正規(guī)?發(fā)票。（如?因特殊原因?導(dǎo)致住宿費?用超過規(guī)定?標(biāo)準(zhǔn)，需提?前向公司總?經(jīng)理申請報?備）3.3?出差餐飲補?助、業(yè)務(wù)招?待費：3?.3.1出?差餐飲補助?標(biāo)準(zhǔn)：3?.3.1.?1工作所在?地所屬國內(nèi)?：____?元/日/人?（不再報銷?餐費）；?3.3.1?.2工作所?在地所屬國?外：___?_元/日/?人（不再報?銷餐費）；?3.3.?1.3異地?業(yè)務(wù)招待必?須有計劃進?行，應(yīng)事先?總經(jīng)理報備?，報銷時需?提供正規(guī)發(fā)?票。3.?4出差借款?如出差需?現(xiàn)金借款，?由經(jīng)手人填?寫“借款申?請單”，經(jīng)?部門經(jīng)理、?總經(jīng)理審批?后到財務(wù)部?出納支取，?出差回來后?盡快辦理還?款。3.?5報銷流程?及發(fā)票要求?1.報銷?人填寫《費?用報銷單》?--部門經(jīng)?理核準(zhǔn)--?會計審核-?-總經(jīng)理審?批--出納?付款2.?所有費用報?銷必須出具?正規(guī)發(fā)票，?發(fā)票抬頭必?須寫公司名?稱，如沒有?正規(guī)發(fā)票將?不予報銷。?（特殊情況?需總經(jīng)理核?準(zhǔn)）本制?度自___?_年___?_月___?_日開始執(zhí)?行。差旅?管理制度（?二）為控?制費用，提?高效率，規(guī)?范出差人員?的審批及報?銷程序，結(jié)?合本廠的實?際情況，特?制定本制度?。一、報?銷范圍：?本細(xì)則適用?于因工作需?要出差報銷?的人員。?二、出差審?批辦法：?1、出差申?請程序。因?工作需要出?差，無論是?否借款，出?差前均應(yīng)填?寫“出差申?請單”明確?出差任務(wù)、?出行路線、?逗留時間及?隨行人員等?相關(guān)事宜，?出差申請單?應(yīng)由部門負(fù)?責(zé)人、分管?領(lǐng)導(dǎo)審核簽?字。若同次?出差任務(wù)涉?及多部門員?工的，應(yīng)按?部門分別填?制出差申請?單。未經(jīng)過?審批的，不?予借支和報?銷差旅費。?出差申請單?由財務(wù)部留?存，并作為?部門費用考?核依據(jù)。?如要借款，?應(yīng)填寫“領(lǐng)?款單”，根?據(jù)出差申請?單確定借款?金額。領(lǐng)款?單憑出差申?請單經(jīng)廠長?審核批準(zhǔn)方?可執(zhí)行。同?時財務(wù)部實?行“前帳不?清、后帳不?借”的原則?。2、差?旅費報銷程?序。經(jīng)批準(zhǔn)?出差辦事人?員，應(yīng)如實?填寫“差旅?費報銷單”?，并列明事?由、時間、?線路后交廠?長審核簽字?，再交財務(wù)?部審核簽字?，按《差旅?費費用報銷?程序》予以?報銷，按規(guī)?定可報出租?車費的人員?外的其他人?員如要乘座?出租車，應(yīng)?事前向廠長?請示同意，?報帳時由廠?長簽字認(rèn)可?。二，差?旅費報銷原?則（1）?市區(qū)內(nèi)出差?不論時間長?短，均不發(fā)?給出差補助?費。由于工?作原因不能?回家或公司?食堂就餐的?，可發(fā)給誤?餐補助費，?超出市區(qū)范?圍的，發(fā)出?差補助費六?十元每天。?（2）住?宿費報銷條?件。按出差?的實際天數(shù)?憑正式發(fā)票?計算報銷，?沒有正式發(fā)?票的均不給?報銷。（?3）車費報?銷條件。超?出市區(qū)范圍?的憑正式發(fā)?票給予報銷?，沒有正式?發(fā)票均不給?報銷。（?4）出差人?員應(yīng)在回公?司后___?_天內(nèi)報帳?，需延期報?銷的應(yīng)有書?面申請并有?部門領(lǐng)導(dǎo)和?分管領(lǐng)導(dǎo)審?批。（5?）差人出員?隨車（包括?因工作需要?隨貨車）乘?坐到目的地?，未發(fā)生車?船票;只按?規(guī)定報銷出?差各項補貼?。（6）?出差人員一?般不得乘坐?飛機，經(jīng)批?準(zhǔn)才能乘坐?飛機，其乘?坐往返機場?的專線客車?費用可憑票?報銷，不在?市內(nèi)交通費?包干的范圍?。三、差?旅費報銷有?關(guān)注意事項?1、報帳?人須在報銷?單上填寫清?楚出差人數(shù)?、姓名和職?稱、出差事?由、起訖時?間及地點。?2、差旅?報銷按財事?字[___?_]第__?__件規(guī)定?辦理，出差?人員不準(zhǔn)超?標(biāo)準(zhǔn)住宿和?坐飛機，因?公確需乘坐?飛機、軟席?臥鋪或高標(biāo)?準(zhǔn)住宿的，?須持有經(jīng)廠?長在機票、?軟席臥鋪及?住宿發(fā)票背?面簽審后方?可報銷。否?則一律按火?車票價或住?宿基本標(biāo)準(zhǔn)?執(zhí)行。3?、出租車票?按規(guī)定一般?不予報銷;?特殊情況確?需乘坐出租?車的需寫出?情況說明并?由廠長在情?況說明書上?簽字后方可?報銷。4?、出差參加?會議的須將?會議通知附?于報銷單后?，電話通知?的須在出差?事由中注明?。5、一?事一單，不?得將數(shù)次出?差合并一單?報銷。6?、出差期間?購買的物品?、資料等，?需加填費用?報銷單報銷?，不得合并?在差旅費中?報銷。7?、訂票手續(xù)?費不得超過?車船等票價?的____?%，退票費?不予報銷。?8、車票?遺失的須書?面說明情況?（注明乘坐?的交通工具?、起迄地點?、時間、票?價等）并由?審批廠長簽?字證實，由?會計人員按?照乘坐最低?交通工具的?票價予以核?定金額。?四、本規(guī)定?從____?年____?月____?日起執(zhí)行。?差旅管理?制度（三）?為控制費?用，提高效?率，規(guī)范出?差人員的審?批及報銷程?序，結(jié)合本?廠的實際情?況，特制定?本制度。?一、報銷范?圍：本細(xì)?則適用于因?工作需要出?差報銷的人?員。二、?出差審批辦?法：1、?出差申請程?序。因工作?需要出差，?無論是否借?款，出差前?均應(yīng)填寫“?出差申請單?”明確出差?任務(wù)、出行?路線、逗留?時間及隨行?人員等相關(guān)?事宜，出差?申請單應(yīng)由?部門負(fù)責(zé)人?、分管領(lǐng)導(dǎo)?審核簽字。?若同次出差?任務(wù)涉及多?部門員工的?，應(yīng)按部門?分別填制出?差申請單。?未經(jīng)過審批?的，不予借?支和報銷差?旅費。出差?申請單由財?務(wù)部留存，?并作為部門?費用考核依?據(jù)。如要?借款，應(yīng)填?寫“領(lǐng)款單?”，根據(jù)出?差申請單確?定借款金額?。領(lǐng)款單憑?出差申請單?經(jīng)廠長審核?批準(zhǔn)方可執(zhí)?行。同時財?務(wù)部實行“?前帳不清、?后帳不借”?的原則。?2、差旅費?報銷程序。?經(jīng)批準(zhǔn)出差?辦事人員，?應(yīng)如實填寫?“差旅費報?銷單”，并?列明事由、?時間、線路?后交廠長審?核簽字，再?交財務(wù)部審?核簽字，按?《差旅費費?用報銷程序?》予以報銷?，按規(guī)定可?報出租車費?的人員外的?其他人員如?要乘座出租?車，應(yīng)事前?向廠長請示?同意，報帳?時由廠長簽?字認(rèn)可。?二，差旅費?報銷原則?（1）市區(qū)?內(nèi)出差不論?時間長短，?均不發(fā)給出?差補助費。?由于工作原?因不能回家?或公司食堂?就餐的，可?發(fā)給誤餐補?助費，超出?市區(qū)范圍的?，發(fā)出差補?助費六十元?每天。（?2）住宿費?報銷條件。?按出差的實?際天數(shù)憑正?式發(fā)票計算?報銷，沒有?正式發(fā)票的?均不給報銷?。（3）?車費報銷條?件。超出市?區(qū)范圍的憑?正式發(fā)票給?予報銷，沒?有正式發(fā)票?均不給報銷?。（4）?出差人員應(yīng)?在回公司后?____天?內(nèi)報帳，需?延期報銷的?應(yīng)有書面申?請并有部門?領(lǐng)導(dǎo)和分管?領(lǐng)導(dǎo)審批。?（5）差?人出員隨車?（包括因工?作需要隨貨?車）乘坐到?目的地，未?發(fā)生車船票?;只按規(guī)定?報銷出差各?項補貼。?（6）出差?人員一般不?得乘坐飛機?，經(jīng)批準(zhǔn)才?能乘坐飛機?，其乘坐往?返機場的專?線客車費用?可憑票報銷?，不在市內(nèi)?交通費包干?的范圍。?三、差旅費?報銷有關(guān)注?意事項1?、報帳人須?在報銷單上?填寫清楚出?差人數(shù)、姓?名和職稱、?出差事由、?起訖時間及?地點。2?、差旅報銷?按財事字[?____]?第____?件規(guī)定辦理?，出差人員?不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)?住宿和坐飛?機，因公確?需乘坐飛機?、軟席臥鋪?或高標(biāo)準(zhǔn)住?宿的，須持?有經(jīng)廠長在?機票、軟席?臥鋪及住宿?發(fā)票背面簽?審后方可報?銷。否則一?律按火車票?價或住宿基?本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行?。3、出?租車票按規(guī)?定一般不予?報銷;特殊?情況確需乘?坐出租車的?需寫出情況?說明并由廠?長在情況說?明書上簽字?后方可報銷?。4、出?差參加會議?的須將會議?通知附于報?銷單后，電?話通知的須?在出差事由?中注明。?5、一事一?單，不得將?數(shù)次出差合?并一單報銷?。6、出?差期間購買?的物品、資?