盡職調(diào)查報(bào)告盡職調(diào)查報(bào)告篇1

XXXX有限公司貸款擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告

XXXX有限公司向XXXX銀行申請(qǐng)貸款XXX萬元貸款，并為托我公司擔(dān)保，期限X年。我公司于XXXX年XX月XX日進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。

一、基本狀況

公司名稱：成立時(shí)間：地址：注冊(cè)資本：經(jīng)營(yíng)范圍：企業(yè)類型：〔高新技術(shù)企業(yè)/勞動(dòng)密集型企業(yè)〕股權(quán)結(jié)構(gòu)：企業(yè)沿革：〔包括企業(yè)近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊(cè)資本等企業(yè)基本狀況的變動(dòng)及變動(dòng)緣由簡(jiǎn)述；近三年主要業(yè)績(jī)及大事記等〕企業(yè)進(jìn)展方向、戰(zhàn)略：企業(yè)獲得技術(shù)和其他證書：

二、管理狀況

管理層素養(yǎng)：管理現(xiàn)狀評(píng)價(jià)：〔對(duì)內(nèi)部組織架構(gòu)、決策程序、人事管理、財(cái)務(wù)管理、激勵(lì)機(jī)制、管理薄弱環(huán)節(jié)等作簡(jiǎn)要分析說明〕

三、產(chǎn)品市場(chǎng)及行業(yè)狀況

企業(yè)產(chǎn)品及制造方法介紹：〔主要介紹企業(yè)產(chǎn)品種類、產(chǎn)品用處，屬自主生產(chǎn)或是托付加工或其他形式〕

生產(chǎn)狀況：〔主要說明企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備狀況，生產(chǎn)管理基本模式和產(chǎn)能狀況〕產(chǎn)品技術(shù)狀況：〔主要說明產(chǎn)品技術(shù)來源，技術(shù)的先進(jìn)性表現(xiàn)，生產(chǎn)工藝先進(jìn)性，技術(shù)人員構(gòu)成，有無產(chǎn)品的技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)等〕

市場(chǎng)需求及產(chǎn)品進(jìn)展前景：〔包括產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，市場(chǎng)進(jìn)展空間，市場(chǎng)需求狀況等，以及企業(yè)討論開發(fā)成果，新產(chǎn)品生產(chǎn)能力，安全生產(chǎn)狀況，環(huán)保問題等〕

產(chǎn)品所在行業(yè)分析：〔行業(yè)進(jìn)展趨勢(shì)，進(jìn)入該行業(yè)的政策限制、基本條件，行業(yè)的周期分析及預(yù)報(bào)〕

產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析：〔包括企業(yè)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的說明，該企業(yè)所在的行業(yè)地位，質(zhì)量管理體系實(shí)施狀況，企業(yè)的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)〕

營(yíng)銷策略：〔主要說明本企業(yè)在產(chǎn)品的銷售體系的建立、價(jià)格政策確實(shí)立、售后服務(wù)模式等方面所實(shí)行的措施〕

主要客戶群體分析：〔說明企業(yè)的前十大供應(yīng)及銷售商的狀況，分析客戶變動(dòng)緣由對(duì)企業(yè)的影響力〕

四、信譽(yù)狀況

企業(yè)信譽(yù)狀況：股東信譽(yù)狀況：現(xiàn)有貸款記錄：

五、財(cái)務(wù)分析

償債能力分析：〔分析償債能力時(shí)，不要忽視未在報(bào)表中反映的或有負(fù)債，如，各種賠款、訴訟未決事項(xiàng)及對(duì)外擔(dān)保等責(zé)任引起的負(fù)債〕經(jīng)營(yíng)能力分析：〔分析時(shí)，留意剔除企業(yè)非正常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)帶來的收益，應(yīng)著重分析企業(yè)的'主營(yíng)業(yè)務(wù)的獲利能力〕成長(zhǎng)能力分析：〔分析時(shí)，應(yīng)區(qū)分企業(yè)增長(zhǎng)是由于經(jīng)營(yíng)管理水平的提高帶來的，還是由于外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境改變或其他緣由而產(chǎn)生的〕銷售收入分析：〔核實(shí)銷售收入真實(shí)狀況、涉及銷售收入的其他重要狀況說明等〕上下游狀況分析：現(xiàn)金流分析：

財(cái)務(wù)分析綜合結(jié)論：

六、風(fēng)險(xiǎn)性分析

政策性風(fēng)險(xiǎn)分析：技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)分析：經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)分析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析：道德風(fēng)險(xiǎn)分析：

七、貸款用處及還款來源

八、信譽(yù)結(jié)構(gòu)方案

九、結(jié)論

〔影響決策的提示：技術(shù)方面、銷售方面、資產(chǎn)方面、人才方面、管理方面、

政策方面〕

項(xiàng)目經(jīng)理：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理：

盡職調(diào)查報(bào)告篇2

一、實(shí)踐調(diào)查的目的

〔一〕目的和意義

為了運(yùn)用所學(xué)習(xí)的專業(yè)學(xué)問來了解會(huì)計(jì)核算的工作流程和管理方法，加深對(duì)會(huì)計(jì)工作的認(rèn)識(shí)，將理論聯(lián)系與實(shí)踐，培育實(shí)際工作能力和分析解決問題的能力，到達(dá)學(xué)以致用的目的，為今后更好地工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

學(xué)習(xí)好會(huì)計(jì)工作不僅要學(xué)好書本里的各種會(huì)計(jì)學(xué)問，而且也要仔細(xì)主動(dòng)的參加各種會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，讓理論和實(shí)踐有機(jī)務(wù)實(shí)的結(jié)合在一起，只有這樣才能成為一名高質(zhì)量的會(huì)計(jì)專業(yè)人才。為此我于20xx年10月1日--20xx年11月1日在朔州路橋建設(shè)有限公司一分公司實(shí)踐調(diào)查。

〔二〕公司概況

朔州路橋一分公司，位于朔州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，交通便捷，如今職工75個(gè)，雖然公司內(nèi)部人員不多，但單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作崗位設(shè)置是根據(jù)內(nèi)部掌握制度關(guān)于不兼容職務(wù)分別的原則。內(nèi)部崗位分工是根據(jù)"經(jīng)辦、審核、復(fù)核、審批'四分別原則確立的，在崗位設(shè)置與業(yè)務(wù)分工中堅(jiān)持互相制約、互相監(jiān)督的原則。該公司財(cái)務(wù)科

設(shè)有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1名，會(huì)計(jì)1名，出納1名，保管1名，其主要是核算公司所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，報(bào)告該公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，并準(zhǔn)時(shí)、精確、完好地記錄、計(jì)算、報(bào)告財(cái)務(wù)收支和業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r，為下一步工作提供真實(shí)、完好的會(huì)計(jì)信息。

二、實(shí)踐調(diào)查的內(nèi)容與過程

主要針對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度是否健全。

依據(jù)以上支配我進(jìn)行了實(shí)踐調(diào)查，現(xiàn)將主要狀況報(bào)告如下:

首先，在第一個(gè)周的時(shí)間里，我對(duì)公司先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理理念有了初步的了解。會(huì)計(jì)作為一門應(yīng)用性的學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)更加展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。會(huì)計(jì)工作在提高經(jīng)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中起著重要的作用，其進(jìn)展動(dòng)力來自兩個(gè)方面:一是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變；二是會(huì)計(jì)信息使用者信息需求的改變。前者是更根本的動(dòng)力，它決定了對(duì)會(huì)計(jì)信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求。其次，在第二周的時(shí)間里，我仔細(xì)的學(xué)習(xí)了日常財(cái)務(wù)操作的全過程。跟公司出納人員學(xué)會(huì)了如何開支票、電匯等票據(jù)，如何依據(jù)原始憑證并運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行記賬憑證的編制，每月月底如何依據(jù)銀行對(duì)賬單與財(cái)務(wù)軟件上的銀行存款余額賬戶進(jìn)行核對(duì)并準(zhǔn)時(shí)編制銀行存款余額調(diào)整表，向會(huì)計(jì)主管學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。最終，在第三個(gè)周的時(shí)間里，我學(xué)習(xí)和了解了公司的有關(guān)財(cái)務(wù)制度，對(duì)財(cái)務(wù)人員的崗位主要職責(zé)有了具體認(rèn)識(shí)。

1、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。會(huì)計(jì)人員要以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為根據(jù)，記賬、算賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字精確，賬目清晰，日清月結(jié)，按期報(bào)賬，照實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)收支狀況。進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，準(zhǔn)時(shí)地提供真實(shí)可靠的、能滿足各方需要的會(huì)計(jì)信息，是會(huì)計(jì)人員最基本的職責(zé)。2、實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。各單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員對(duì)本單位實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不精確、不完好的原始憑證，予以退回，要求更正補(bǔ)充；發(fā)覺賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理；無權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)馬上向本單位行政領(lǐng)導(dǎo)人報(bào)告，請(qǐng)求查明緣由，作出處理；對(duì)違背國家統(tǒng)一的財(cái)政制度、財(cái)務(wù)制度規(guī)定的收支，不予辦理。

3、擬訂本單位辦理睬計(jì)事務(wù)的具體方法。

4、參加擬定經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃，考核、分析預(yù)算、財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行狀況。

5、辦理其他會(huì)計(jì)事務(wù)。

三、實(shí)踐調(diào)查的結(jié)果

通過這次調(diào)查，發(fā)覺該公司崗位設(shè)置，賬冊(cè)設(shè)置基本齊全，記載準(zhǔn)時(shí)，基本上做到了賬賬、賬證、賬實(shí)相符。賬務(wù)做到了日清月結(jié)。財(cái)務(wù)人員均取得了專業(yè)證書，都能夠遵守會(huì)計(jì)職業(yè)道德，沒有發(fā)覺提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、做假賬、隱匿或者銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、貪污、挪用公款、職務(wù)侵占等與會(huì)計(jì)職務(wù)有關(guān)的違法行為發(fā)生。而且公司財(cái)務(wù)管理制度完善、健全，并制定了各項(xiàng)規(guī)章制度。同時(shí)我還發(fā)覺該公司有幾點(diǎn)好的做法:

〔一〕崗位設(shè)置與分工雖然該公司成立時(shí)間不長(zhǎng)，但是他們合理的設(shè)置了會(huì)計(jì)工作崗位，堅(jiān)持不兼容崗位互相分別，確保了崗位之間權(quán)責(zé)分明，互相制約、互相監(jiān)督，使內(nèi)部掌握制度不折不扣地貫徹執(zhí)行，基本做到了數(shù)據(jù)維護(hù)管理與電算審核相分別；資料錄入與審核記賬相分別；記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限明確分工，并互相分別、互相制約。