第6頁共6頁出納審計(jì)?稽核崗位?職責(zé)一?、執(zhí)行酒?店財(cái)務(wù)各?項(xiàng)規(guī)章制?度，服從?上級領(lǐng)導(dǎo)?工作的安?排。二?、稽核各?班次的收?銀員送審?的賬單和?原始單據(jù)?，核對營?業(yè)報(bào)表和?當(dāng)日各種?消費(fèi)項(xiàng)目?明細(xì)表，?發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏?，及時(shí)上?報(bào)上級領(lǐng)?導(dǎo)，確保?酒店每一?筆收入正?確無誤。?嚴(yán)格執(zhí)行?酒店的財(cái)?務(wù)和既定?的開支標(biāo)?準(zhǔn)，拒絕?一切違反?原則的結(jié)?算。1?、稽核各?種簽單、?掛賬及信?用卡，并?與應(yīng)收賬?款明細(xì)賬?核對;?2、稽核?各種優(yōu)惠?折扣，手?續(xù)是否完?備，并編?制優(yōu)惠折?扣明細(xì)統(tǒng)?計(jì)表;?3、完成?每日現(xiàn)金?結(jié)算情況?報(bào)表，包?括客人人?數(shù)、平均?消費(fèi)、餐?次、營收?等情況，?交成本會(huì)?計(jì)填制成?本報(bào)表。?4、審?核收銀員?完成的各?種報(bào)表，?收銀員所?做的報(bào)表?和收銀機(jī)?的清機(jī)報(bào)?表，電腦?報(bào)表是否?一致，以?及報(bào)表是?否跳號。?5、審?核客房前?臺當(dāng)天未?結(jié)賬的余?額是否正?確。6?、檢查入?住登記表?上的簽字?是否一致?。三、?稽核庫房?是否做到?物資先進(jìn)?先出的原?則，防止?損耗變質(zhì)?，票據(jù)是?否按財(cái)經(jīng)?制度上傳?，發(fā)現(xiàn)差?錯(cuò)、盈損?應(yīng)及時(shí)查?明原因，?上報(bào)處理?。四、?審核記賬?的完整和?合法依據(jù)?，審核賬?目的原始?單據(jù)是否?齊全和符?合規(guī)定，?審批手續(xù)?是否完備?。五、?稽核客房?前廳、餐?飲等各部?門和各類?賬目、掛?賬數(shù)據(jù)、?房價(jià)、房?號等信息?的電腦輸?入是否正?確，節(jié)省?客人的結(jié)?賬時(shí)間。?六、審?核對外結(jié)?算組每天?的賬目和?單據(jù)數(shù)字?與憑證的?正確和完?整與否。?1、熟?悉了解酒?店對外簽?訂的結(jié)算?協(xié)議、合?同、紀(jì)要?的收費(fèi)標(biāo)?準(zhǔn)、結(jié)賬?方式、并?負(fù)責(zé)保管?這些協(xié)議?，合同或?紀(jì)要。?2、負(fù)責(zé)?核算及檢?查酒店發(fā)?生的所有?應(yīng)收賬款?賬目，及?時(shí)登賬并?反映客戶?欠款情況?，確保應(yīng)?收賬款戶?的正確性?。3、?按合同、?協(xié)議等規(guī)?定的時(shí)間?及時(shí)核對?后把結(jié)算?清單、賬?單書面通?知付款單?位付款，?并加強(qiáng)檢?查的收款?情況，做?好催收工?作、防止?錯(cuò)結(jié)、漏?結(jié)、遲結(jié)?。4、?對未按合?同、協(xié)議?規(guī)定時(shí)間?把賬款匯?交酒店的?客戶，正?確及時(shí)反?映酒店與?客戶間的?債權(quán)債務(wù)?情況，并?將欠款情?況和催討?情況書面?報(bào)告經(jīng)理?。七、?對酒店各?環(huán)節(jié)的收?入進(jìn)行掌?握和控制?，保存和?歸檔各部?門的賬目?與單據(jù)、?營業(yè)日報(bào)?表。出?納審計(jì)稽?核崗位職?責(zé)（二）?1.在?部門負(fù)責(zé)?人領(lǐng)導(dǎo)下?，認(rèn)真積?極地開展?財(cái)務(wù)收支?審計(jì)工作?，向領(lǐng)導(dǎo)?負(fù)責(zé)并報(bào)?告工作。?2.熟?悉有關(guān)財(cái)?經(jīng)和審計(jì)?工作的法?律、法規(guī)?和規(guī)章制?度。3?.嚴(yán)守審?計(jì)紀(jì)律，?恪守審計(jì)?職業(yè)道德?。4.?掌握會(huì)計(jì)?、審計(jì)及?其相關(guān)專?業(yè)知識。?5.負(fù)?責(zé)檔案管?理等日常?事務(wù)工作?。__?__具體?實(shí)施財(cái)務(wù)?收支審計(jì)?和審計(jì)專?項(xiàng)調(diào)查。?7.負(fù)?責(zé)招標(biāo)采?購日常事?務(wù)、收費(fèi)?立項(xiàng)、經(jīng)?濟(jì)合同管?理及所有?審計(jì)資料?的收集等?工作。?8.認(rèn)真?學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)?、審計(jì)業(yè)?務(wù)知識，?不斷提高?自身業(yè)務(wù)?水平。?9.完成?領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)?交辦的任?務(wù)。出?納審計(jì)稽?核崗位職?責(zé)（三）?1、財(cái)?務(wù)稽核：?（l）?審核各項(xiàng)?支出憑證?。（2?）審核各?項(xiàng)收入賬?項(xiàng)。（?3）審核?各項(xiàng)攤提?折舊。?（4）審?核應(yīng)收應(yīng)?付、預(yù)收?預(yù)付賬項(xiàng)?。（5?）審核原?物料、成?品、在制?品、存貨?估價(jià)。?（6）審?核各廠廠?務(wù)費(fèi)用分?攤方法。?（7）?審核有關(guān)?本企業(yè)所?屬各廠、?各營業(yè)所?、門市部?、各廠倉?庫的財(cái)務(wù)?。（8?）審核營?利事業(yè)所?得稅申報(bào)?表及其他?有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)?減免項(xiàng)目?。（9?）其他有?關(guān)調(diào)整記?賬科目，?變更計(jì)算?方法，減?少支出的?建議事項(xiàng)?。2、?業(yè)務(wù)稽核?：（l?）審核各?處廠業(yè)務(wù)?計(jì)劃工作?進(jìn)度。?（2）查?核各處廠?工作之進(jìn)?行是否依?照規(guī)定。?（3）?追蹤各項(xiàng)?會(huì)議決定?辦理事項(xiàng)?。（4?）其他與?業(yè)務(wù)稽核?有關(guān)的事?項(xiàng)。3?、財(cái)務(wù)稽?核：（?l）審核?有關(guān)財(cái)產(chǎn)?的購置或?處理。?（2）審?核有關(guān)原?物料采購?招標(biāo)比價(jià)?的監(jiān)督及?價(jià)格。?（3）審?查有關(guān)對?外訂立的?財(cái)物契約?。（4?）抽查有?關(guān)本企業(yè)?及所屬分?支機(jī)構(gòu)的?現(xiàn)金、票?據(jù)、有價(jià)?證券、應(yīng)?收賬款等?。（5?）抽查有?關(guān)財(cái)產(chǎn)及?原物料成?品庫存。?（6）?其他與財(cái)?務(wù)稽核有?關(guān)的事項(xiàng)?。出納?審計(jì)稽核?崗位職責(zé)?（四）?1.負(fù)責(zé)?對部門借?款審核，?對出納簽?發(fā)的支票?要審查無?誤后，負(fù)?責(zé)加蓋在?銀行備案?的印章。?2.負(fù)?責(zé)審核各?項(xiàng)財(cái)務(wù)收?支，嚴(yán)把?財(cái)務(wù)關(guān)，?做到按計(jì)?劃列支，?控制費(fèi)用?開支，杜?絕非正常?開支。?3.負(fù)責(zé)?會(huì)計(jì)憑證?的審核，?保證每一?筆憑證內(nèi)?容真實(shí)、?手續(xù)完備?、數(shù)字準(zhǔn)?確、會(huì)計(jì)?科目正確?。審核編?號連續(xù)、?附件票據(jù)?合規(guī)、戳?記完備、?簽章齊全?。4.?登記應(yīng)收?帳款手工?帳并于電?腦帳核對?。5.?按照正常?審批程序?，負(fù)責(zé)各?類客戶的?裝修返點(diǎn)?計(jì)算、促?銷返點(diǎn)計(jì)?算、嘉獎(jiǎng)?返點(diǎn)計(jì)算?、差價(jià)返?點(diǎn)計(jì)算支?付等。?6.負(fù)責(zé)?申請分公?司資金;?執(zhí)行對外?匯款;交?納本地按?揭款;核?算費(fèi)用;?核算與管?理各類租?賃合同（?含租入租?出）、押?金、保證?金;攤銷?租金;管?理工程合?同;核算?工程利潤?;統(tǒng)計(jì)、?監(jiān)控資金?流量等。?7.協(xié)?助財(cái)務(wù)經(jīng)?理計(jì)算分?公司工資?，并根據(jù)?審核過工?資表負(fù)責(zé)?及時(shí)發(fā)放?。8.?負(fù)責(zé)提交?相關(guān)財(cái)務(wù)?報(bào)表，保?證準(zhǔn)確及?時(shí)，報(bào)表?包括（但?不限于）?：每日日?報(bào)表、月?度費(fèi)用報(bào)?表、各類?返點(diǎn)報(bào)表?、工程報(bào)?表、資金?流量表、?租賃報(bào)表?、應(yīng)收款?報(bào)表等。?9.裝?訂、管理?本部門財(cái)?務(wù)檔案。?10.?負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)?交辦的有?關(guān)文件打?印、發(fā)放?、統(tǒng)計(jì)工?作。1?1.完成?領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其它工?作。出?納審計(jì)稽?核崗位職?責(zé)（五）?一、編?制公司內(nèi)?部審計(jì)工?作制度，?編制年度?內(nèi)部審計(jì)?工作計(jì)劃?并組織實(shí)?施。二?、配合中?介機(jī)構(gòu)開?展對公司?年度財(cái)務(wù)?決算的審?計(jì)工作，?并對公司?年度財(cái)務(wù)?決算的審?計(jì)質(zhì)量進(jìn)?行監(jiān)督。?三、對?公司及所?屬單位的?財(cái)務(wù)收支?、財(cái)務(wù)預(yù)?算、決算?、費(fèi)用支?出、資產(chǎn)?質(zhì)量、經(jīng)?營績效、?費(fèi)用支出?、物資采?購、內(nèi)部?控制以及?其他有關(guān)?的經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)進(jìn)行審?計(jì)監(jiān)督。?四、負(fù)?責(zé)對工程?項(xiàng)目成本?控制執(zhí)行?情況進(jìn)行?考核監(jiān)督?，對公司?直屬的自?營項(xiàng)目進(jìn)?行終結(jié)、?獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)?審計(jì)，對?分公司管?轄的自營?項(xiàng)目進(jìn)行?終結(jié)、獎(jiǎng)?罰兌現(xiàn)的?復(fù)審。