篇一：公司出納工作職責(zé)出納是會計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會計(jì)法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：1、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對;銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。2、根據(jù)會計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。3、按照國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結(jié)匯、購匯、付匯;避免國家外匯損失。4、掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。5、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。6、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。出納崗位職責(zé)具體內(nèi)容：、貨幣資金核算。、辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。、登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。、保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。、保管有關(guān)印章，登記注銷支票。、復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。、往來結(jié)算。、辦理往來結(jié)算，建立清算制度。、核算其他往來款項(xiàng)，防止壞賬損失。、工資結(jié)算。、執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。、審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金、負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對象，進(jìn)行明細(xì)核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報表。出納工作職能：收付職能：出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營活動少不了貨物價款的收付、往來款項(xiàng)的收付，也少不了各種有價證券以及金融業(yè)務(wù)往來的辦理。這些業(yè)務(wù)往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。反映職能：出納要利用統(tǒng)一的貨幣計(jì)量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價證券的各種明細(xì)分類賬，對本單位的貨幣資金和有價證券進(jìn)行詳細(xì)地記錄與核算，以便為經(jīng)濟(jì)管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。監(jiān)督職能：出納要對企業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進(jìn)行全過程的監(jiān)督。管理職能：出納還有一個重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價證券進(jìn)行保管，對銀行存款和各種票據(jù)進(jìn)行管理，對企業(yè)資金使用效益進(jìn)行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預(yù)測分析等都是出納的職責(zé)所在。篇二：公司出納工作職責(zé)一、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，堅(jiān)持原則，貫徹執(zhí)行黨和國家的各項(xiàng)方針政策，遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。二、每日根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證進(jìn)行各項(xiàng)報銷工作，在付款時嚴(yán)格審查每項(xiàng)業(yè)務(wù)是否屬實(shí)，手續(xù)是否完備、合法，對不符合規(guī)定的憑證拒絕付款。支票、稅票及時送繳銀行，協(xié)調(diào)好同銀行的關(guān)系。三、每日根據(jù)記帳憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，文字和數(shù)字整潔、清晰，準(zhǔn)確無誤，月終時結(jié)帳、對帳，并編制銀行存款余額調(diào)結(jié)表，對未達(dá)帳款及時查詢清理，隨時撐握銀行存款余額。四、負(fù)責(zé)編制各種收入報表，撐握資金的收入和支出情況，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報，為領(lǐng)導(dǎo)在使用資金上提供真實(shí)可靠的依據(jù)。五、每月及時準(zhǔn)確的發(fā)放各礦退發(fā)的保險金，和死亡人員的喪葬費(fèi)、退保費(fèi)等。每日按時收繳代理費(fèi)和養(yǎng)老保險金，并及時存入銀行，確保國家、單位財(cái)產(chǎn)的安全、完整。六、保管有關(guān)印章和空白支票及重要單據(jù)等，嚴(yán)守各項(xiàng)機(jī)密。妥善保管庫存現(xiàn)金，不發(fā)生長款、短款現(xiàn)象，不坐支、不挪用，不用白條抵充庫存現(xiàn)金。七、及時督促現(xiàn)金借款人和轉(zhuǎn)帳支票借款人報銷和結(jié)算，防止造成滯帳，因特殊原因不能及時清帳的，說明原因，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。篇三：公司出納工作職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報銷。2、負(fù)責(zé)日常現(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;3、每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。4、每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定數(shù)額。5、負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。6、信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。7、月末與會計(jì)核對