綜合實(shí)訓(xùn)案例案例資料：**床罩廠2004年12月份的會(huì)計(jì)核算資料。

〔1〕**床罩廠2004年11月30日有關(guān)總分類(lèi)賬戶和局部明細(xì)分類(lèi)賬戶的發(fā)生額及余額等資料如下：

①總分類(lèi)賬戶月末余額如表11.1所示：

②有關(guān)明細(xì)分類(lèi)賬戶月末余額如表11.3所示：

④“管理費(fèi)用〞明細(xì)賬戶1—11月累計(jì)發(fā)生額如表11.4所示:

(3)**床罩廠2004年12月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及其填制或取得的原始憑證如下:

1)提取現(xiàn)金，原始憑證見(jiàn)表11.6。

2〕采購(gòu)材料，原始憑證見(jiàn)表11.7和表11.8。3〕支付材料運(yùn)費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.9和表11.10。4)材料驗(yàn)收入庫(kù)，原始憑證見(jiàn)表11.11和表11.12。5)購(gòu)置辦公用品直接交付辦公室使用(驗(yàn)收人:*朋)，原始憑證見(jiàn)表11.13和表11.14。6)生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)料，原始憑證見(jiàn)表11.15和表11.16。7)收到上月銷(xiāo)貨款，原始憑證見(jiàn)表11.17。8)銷(xiāo)售產(chǎn)品，原始憑證見(jiàn)表11.18和表11.199)支付上月材料款，原始憑證見(jiàn)表11.20。10)支付上月材料款，原始憑證見(jiàn)表11.21。11)支付廣告費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.22和表11.23。12)支付廣告費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.24和表11.25。13)支付車(chē)間廠房修理費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.26和表11.27。14)購(gòu)置辦公用品直接交付廠部使用(驗(yàn)收人:*朋)，原始憑證見(jiàn)表11.28和表11.29。15)報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)(現(xiàn)金付訖)，原始憑證見(jiàn)表11.30。16)提取現(xiàn)金，原始憑證見(jiàn)表11.31。17)購(gòu)置辦公用品直接交付車(chē)間辦公使用(驗(yàn)收人:魯針)，原始憑證見(jiàn)表11.32和表11.33。18)支付出差預(yù)借款，原始憑證見(jiàn)表11.3419)用現(xiàn)金支付刻業(yè)務(wù)專用章款，原始憑證見(jiàn)表11.35。20)收到上月銷(xiāo)貨款，原始憑證見(jiàn)表11.36。21)銷(xiāo)售商品，原始憑證見(jiàn)表11.37和表11.38。22)采購(gòu)材料貨款暫欠，原始憑證見(jiàn)表11.39。23)支付材料運(yùn)費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.40和表11.41。24)材料驗(yàn)收入庫(kù)，原始憑證見(jiàn)表11.42和表11.43。25)提取現(xiàn)金，原始憑證見(jiàn)表11.44。26)支付電費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.45、表11.46和表11.47。27)支付出差預(yù)借款，原始憑證見(jiàn)表11.48。28)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.49和表11.50。29)提取現(xiàn)金，原始憑證見(jiàn)表11.51。30)支付下年的報(bào)刊訂閱費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.52和表11.53。31)報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)(現(xiàn)金付訖)，原始憑證見(jiàn)表11.54。32)收到違約罰金，原始憑證見(jiàn)表11.55和11.56。33)向?yàn)?zāi)區(qū)捐款，原始憑證見(jiàn)表11.57。34)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)，原始憑證見(jiàn)表11.58和表11.59。35)生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)料，原始憑證見(jiàn)表11.60和表11.61。36)26日，收到銷(xiāo)貨款，原始憑證見(jiàn)表11.62。37)提取現(xiàn)金，原始憑證見(jiàn)表11.63。38)用現(xiàn)金支付工資，原始憑證見(jiàn)表11.64。39)銷(xiāo)售產(chǎn)品，原始憑證見(jiàn)表11.65和表11.66。44)計(jì)提利息，原始憑證見(jiàn)表11.74。45)攤銷(xiāo)房租，原始憑證見(jiàn)表11.75。46)