人民幣現(xiàn)鈔貨幣運行成本分析

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民幣的當(dāng)前持有成本變得越來越高。如何在保證人民幣現(xiàn)鈔貨幣滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的前提下,有效控制和降低其運行成本,本文就此問題進(jìn)行分析并提出建議。一、加總成本。在做職高生時,各有人民幣現(xiàn)鈔貨幣的運行軌跡大致可分為生產(chǎn)、運輸、倉儲、銷毀和日常管理等環(huán)節(jié),這些環(huán)節(jié)的活動分別產(chǎn)生生產(chǎn)、運輸、倉儲、銷毀和管理成本。把上述五項成本加總就得到人民幣現(xiàn)鈔貨幣運行的總成本。即:人民幣現(xiàn)鈔貨幣運行成本=生產(chǎn)成本+運輸成本+倉儲成本+銷毀成本+管理成本(一)tfc與tvc的關(guān)系總結(jié)人民幣生產(chǎn)成本,可劃分為兩個部分。一部分是固定成本(TFC),包括人員費用、管理費用、設(shè)施設(shè)備費用等。由于人民幣印制企業(yè)的特殊性,這部分成本處于基本穩(wěn)定的可控制狀態(tài)。另一部分是可變成本(TVC),主要是生產(chǎn)鈔票的原材料,它隨產(chǎn)量的變動而變動。因此,人民幣生產(chǎn)成本可表述為:P=一種原材料價格;Q=一種人民幣券別的生產(chǎn)數(shù)量;p=一般物價,即各種原材料價格的加權(quán)平均數(shù);T=人民幣產(chǎn)品總產(chǎn)量。分析(1)、(2)式可知:TFC是一個常量,TC與TVC呈線性關(guān)系;p、T均與TVC成正比例關(guān)系;(2)式中的第一個關(guān)系式說明了不同券種票幣的成本與TVC之間的關(guān)系。因此,可以得出結(jié)論:一定時期內(nèi),人民幣生產(chǎn)成本的決定因素:一是人民幣產(chǎn)品總產(chǎn)量,其總量的高低決定使用原材料的多少。二是生產(chǎn)各種券別票幣的比例關(guān)系,由于生產(chǎn)不同券別的鈔票存在著使用原材料的不同,必然造成生產(chǎn)成本的差異。在總量(總金額)一定的情況下,如果擴(kuò)大小面額張數(shù)的比例,則必然耗用更多的原材料,由此形成總生產(chǎn)成本的上升。通過上述分析,有效控制人民幣生產(chǎn)成本需解決兩個問題:一是現(xiàn)鈔的生產(chǎn)總量問題,也就是說需要生產(chǎn)多少貨幣才能滿足現(xiàn)金市場需要。二是貨幣的券別結(jié)構(gòu)體系問題,也就是說什么樣的券別結(jié)構(gòu)和券種數(shù)量之間的比例關(guān)系更能適應(yīng)商品交易需求。(二)推動發(fā)行基金調(diào)解中心和專業(yè)圖書館自當(dāng)前人民幣運輸有委托運輸和自行運輸兩種方式,加以分析其運輸成本構(gòu)成為:運輸工具的租用費、車輛的購置費、維護(hù)保養(yǎng)和行駛費用以及人民幣運輸期間的人工搬運費、人員生活費用和補(bǔ)助費用、裝卸工具購置費、托盤購置費、票幣包裝費用等。從經(jīng)濟(jì)性的角度分析當(dāng)前人民幣運輸狀況,存在的問題主要有:一是運輸設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)化程度較低,各種運輸裝備、裝卸設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)之間缺乏有效銜接,降低了設(shè)備的通用性,對運輸工具的裝載率、裝卸設(shè)備的荷載率和倉儲設(shè)施空間的利用率產(chǎn)生較大影響。二是制度性約束。目前的發(fā)行基金調(diào)撥完全按省級行政區(qū)劃執(zhí)行,即使相近的兩個人民幣發(fā)行庫之間,由于行政區(qū)劃的不同,不能夠進(jìn)行相互之的人民幣現(xiàn)鈔調(diào)劑,直接導(dǎo)致舍近求遠(yuǎn)的運輸局面,增加了人民幣的運輸費用。三是運輸資源條塊管理。如中部某省18個人民銀行中心支行,設(shè)置了18個調(diào)撥中心,每個中心為執(zhí)行調(diào)撥任務(wù)均配備了4輛調(diào)撥專用車輛,加總共計72輛車。據(jù)統(tǒng)計,全省一天中執(zhí)行調(diào)撥任務(wù)的車輛最高數(shù)為12輛,閑置率在60%以上。四是缺乏成本控制意識,沒有做到調(diào)入與調(diào)出相結(jié)合,經(jīng)常造成車輛的單程空載和調(diào)撥次數(shù)的增加。(三)優(yōu)化管理,減少運行費用人民幣倉儲設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)有明確的行業(yè)規(guī)定,鋼性強(qiáng),彈性小。這僅是從個體庫房來講,從整個人民幣流通來說,則需要有充足數(shù)量的庫房保證現(xiàn)鈔的供應(yīng)和正常流通。這就牽涉到兩個方面的問題,一方面是庫房的布局問題,產(chǎn)生兩個結(jié)果,一是必將引起庫房建設(shè)數(shù)量的變化,合理的布局將避免重復(fù)建設(shè)的浪費。二是能夠為優(yōu)化人民幣運輸路線提供條件,有效縮短運輸距離和時間,提高運輸效率,降低運輸成本。另一方面是庫存管理問題。涉及兩個方面,一是可以合理規(guī)劃庫房建設(shè)容積及其配套設(shè)施裝配,以有效降低庫房及其設(shè)施建設(shè)的資金投入和運轉(zhuǎn)費用投入。二是科學(xué)確定人民幣現(xiàn)鈔儲藏量,這樣不但減少人民幣現(xiàn)鈔的儲藏費用,也可以提高人民幣現(xiàn)鈔的使用效率,從總量上減少人民幣產(chǎn)品的產(chǎn)生數(shù)量,降低其生產(chǎn)成本。因此,解決好這兩個問題,就成為控制和降低人民幣倉儲成本的關(guān)鍵。(四)人民幣撤銷流程主要指人民銀行對流通中鈔票的凈化工作。主要成本來自于對殘損人民幣的復(fù)點、對回籠完整券的清分和對殘損人民幣進(jìn)行銷毀。其構(gòu)成分為兩部分,其一鈔票處理中心的建設(shè)費用及運行費用、清分機(jī)具的購置費用等基本建設(shè)費用,其二隨著業(yè)務(wù)量增長而變動的工作人員費用、運輸費用等可變費用。目前的銷毀流程有兩個:一是人行地市級中心支行設(shè)立復(fù)點崗位對殘損人民幣進(jìn)行全額復(fù)點,然后調(diào)撥至鈔票處理中心,由處理中心進(jìn)行抽查并銷毀。二是人行地市級中心支行將回籠的完整券運送至鈔票處理中心,由鈔票處理中心進(jìn)行清分,殘缺、污損人民幣就地銷毀,清分過的適宜流通人民幣票幣由人行地市級中心支行調(diào)回。從人民幣銷毀的流程分析,存在兩個方面因素直接影響著銷毀成本。一是分散設(shè)置的殘損人民幣復(fù)點工作點增大了基礎(chǔ)設(shè)施的投入,增加了聘用人員數(shù)量。二是鈔票處理中心必須處于合理的地理位置,這樣才能有效地降低運輸成本。因此,對銷毀流程進(jìn)行改革和對鈔票處理中心進(jìn)行科學(xué)選址就成為降低人民幣銷毀成本的有效途徑。(五)現(xiàn)行的管理費用將增加現(xiàn)金量主要分為兩個方面。一是金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金經(jīng)營成本,主要包括營業(yè)場所、ATM機(jī)、機(jī)具類低值易耗品,以及與開展現(xiàn)金業(yè)務(wù)有關(guān)的各類耗材、現(xiàn)金整點費用、電子設(shè)備運行費用、績效獎勵費用、人民幣宣傳費用等。這些都將隨著現(xiàn)金業(yè)務(wù)量的增長而增大。二是人民銀行保證人民幣正常流通的各種管理費用,諸如人民幣信息管理系統(tǒng)的研發(fā)與運行費用、人民幣的宣傳費用、反假幣宣傳、獎勵費用、組織培訓(xùn)費用、現(xiàn)場檢查費用等。管理成本成為人民幣正常運行不可或缺的成本投入,它與生產(chǎn)、運輸、倉儲和銷毀成本不同的方面在于,完全與人民幣運行質(zhì)量成正比例關(guān)系,投入越多,效果越好。二、人民幣運營成本的控制策略(一)小額現(xiàn)鈔貨幣的高效低碳化其一,建立合理的券別結(jié)構(gòu)體系,根據(jù)我國現(xiàn)鈔流通狀況,應(yīng)增加200元、500元面額貨幣,恢復(fù)2元、2角面額貨幣,使整個券別結(jié)構(gòu)體系形成“1-2-5”特征的券別結(jié)構(gòu)體系,同時,將5元(含5元)以下面額貨幣全部硬幣化。如此,在保證總量需求的情況下,可減少產(chǎn)生現(xiàn)鈔票幣的張數(shù)總量,同時由于硬幣不易磨損的特性符合小面額現(xiàn)鈔貨幣周轉(zhuǎn)快、使用頻度高的特點,可以改變目前小面額現(xiàn)鈔貨幣殘損率高的局面,從而有效降低運輸量、保管量和銷毀量,為降低各項成本奠定基礎(chǔ)。其二,應(yīng)建立兩個模型:1.中小型金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)賬模型現(xiàn)鈔是貨幣需求總量中的一小部分,大部分處在流通領(lǐng)域,并為居民和金融機(jī)構(gòu)所持有。因此以滿足金融機(jī)構(gòu)和市場貨幣流通需要為原則,結(jié)合弗里德曼等的貨幣需求函數(shù)和我國貨幣發(fā)行理論,建立如下測算模型:其中,α、β、γ為常量,根據(jù)歷史數(shù)據(jù)確定,Pc=個人消費,I=利率,GDP=國內(nèi)生產(chǎn)總值,U=金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險、房地產(chǎn)市場及股票等資本市場情況,S=人民幣發(fā)行庫、金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的理想庫存現(xiàn)鈔量,C=暫時沉淀于企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)單位和居民家庭的現(xiàn)鈔量,POS=用POS支付卡支付的消費額。2.人民幣印率測算其中:N(t+1)=XαngN(t)其中:因為A(t+1)=W(t+1)-I(t+1)所以W(t+1)=A(t+1)+I(t+1)其中:t,t+1,t-n分別代表t,t+1,t-n年;D=現(xiàn)金需求量;A=發(fā)行基金凈投放量;R=回收損傷貨幣的替代量;S=理想庫存;N=銀行體系外的流通中貨幣;W=投放;I=回籠;α=N的增長率參數(shù);b=流通中貨幣回籠率參數(shù);c=回籠券中損傷券挑殘率參數(shù)d=庫存率參數(shù)。方程(1)表示人民幣印制量由三部分組成:發(fā)行基金凈投放量、損傷幣替代量、庫存鋪底量。方程(2)表示人民幣凈投放量的計算方法。方程(3)表示利用回籠量和回籠券中損傷率計算損傷發(fā)行基金的替代量。方程(4)表示理想庫存與發(fā)行基金凈投放量、回籠量之間的關(guān)系。通過上述模型,我們可以根據(jù)前6年的券別結(jié)構(gòu)情況計算出分券別的生產(chǎn)計劃,如此,可以達(dá)到某種券別既不多印制造成浪費,又不少印制造成供應(yīng)脫節(jié)。(二)建立先進(jìn)的物流調(diào)配體制人民幣運輸?shù)哪繕?biāo)是安全性、迅速性。以此目標(biāo)出發(fā),從經(jīng)濟(jì)性的角度考慮,應(yīng)做到:其一,改革運輸體制。一是成立人民銀行發(fā)行庫分庫級的調(diào)撥中心,負(fù)責(zé)管轄區(qū)內(nèi)各中心支庫的調(diào)撥工作。以此降低設(shè)備的維護(hù)費、運轉(zhuǎn)費,避免設(shè)備的重復(fù)購置、多余配備現(xiàn)象的發(fā)生。二是建立新的調(diào)撥體制,消除制度性障礙,打破現(xiàn)有的以行政管轄區(qū)為界的調(diào)撥體制,做到調(diào)撥業(yè)務(wù)全區(qū)域、全方位,達(dá)到調(diào)撥“最近為優(yōu)”的效果。三是加強(qiáng)調(diào)撥設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)化的建設(shè)。明確人民銀行為行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定者,明確標(biāo)準(zhǔn)化的總體規(guī)范,成立標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)人民幣現(xiàn)鈔物流標(biāo)準(zhǔn)化研究及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的歸口管理工作。四是創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)的人民幣現(xiàn)鈔調(diào)撥模式。建議成立金融業(yè)運鈔公司,由各金融機(jī)構(gòu)共同出資、共擔(dān)風(fēng)險。其二,建立運輸績效評價指標(biāo)。指標(biāo)分為兩類:效益指標(biāo)和服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)。1.效率指標(biāo)2.服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)主要是指收受人民幣一方對運輸工作的評價。主要包括滿足程度指標(biāo)、安全率指標(biāo)、正點運輸率指標(biāo)。(三)減少不合理運輸?shù)那闆r的庫產(chǎn)庫更新,設(shè)置以城市為中心的代理業(yè)務(wù)庫,實現(xiàn)庫存周邊地區(qū)的管理其一,科學(xué)規(guī)劃庫房布局。在庫房的布局上,對于人民幣發(fā)行庫來說,必須遵循以下原則:(1)按經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置。經(jīng)濟(jì)區(qū)域是在經(jīng)濟(jì)上聯(lián)系較密切的地區(qū),在我國尤其指交通便利的區(qū)域,這種區(qū)域往往跨行政區(qū)。在此處設(shè)立人民幣庫房,可以有效保證市場現(xiàn)金需求,排除不合理運輸?shù)默F(xiàn)象。因此,在縣(市)級人民幣發(fā)行庫不應(yīng)實行“一刀切”撤銷的改革方案,應(yīng)按此原則進(jìn)行合并設(shè)立。(2)以城市為中心設(shè)置。城市是一個區(qū)域的或政治或經(jīng)濟(jì)或文化中心,更是一個區(qū)域的交通中心,其作用完全可以影響和輻射周邊地區(qū)。因此,目前以城市為中心布局的人民幣發(fā)行庫格局不易改變。對于金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫來說,應(yīng)實行代理業(yè)務(wù)庫制度。在一定區(qū)域內(nèi),選取一個位置和軟硬件條件較好的業(yè)務(wù)庫為代理庫,其他金融機(jī)構(gòu)支付一定的保管費用后,可將庫存周轉(zhuǎn)用現(xiàn)鈔交由代理業(yè)務(wù)庫管理。這樣,既免去了其他行單獨設(shè)置業(yè)務(wù)庫的建設(shè)費用及運轉(zhuǎn)費用。同時,由于各行庫存周轉(zhuǎn)現(xiàn)鈔總量聚集,可以有效地進(jìn)行庫存現(xiàn)金的管理和相互調(diào)劑,相對減少各金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)鈔額度,降低保存現(xiàn)鈔的機(jī)會成本。其二,建立庫存管理指標(biāo)體系,確保人民幣現(xiàn)鈔庫存合理化。1.存儲層出款率主要是指保證儲存的人民幣現(xiàn)鈔質(zhì)量,這是實現(xiàn)人民幣正常流通的首要的、最基本的條件,是完成庫房儲存功能的根本要求,用庫存人民幣現(xiàn)鈔完好率衡量。2.數(shù)量指數(shù)主要是指合理確定人民幣現(xiàn)鈔額度范圍。以保證人民幣現(xiàn)鈔在時間上的總量供應(yīng)。衡量指標(biāo)為發(fā)行基金鋪底定額指標(biāo)、現(xiàn)鈔總量日滿足率指標(biāo)。3.現(xiàn)鈔券使用指數(shù)化指標(biāo)主要是指對于儲存人民幣現(xiàn)鈔在券別結(jié)構(gòu)上比例關(guān)系適中,能夠符合實際需求。衡量指標(biāo)為現(xiàn)鈔券別短缺率指標(biāo)、現(xiàn)鈔券別按期供應(yīng)指標(biāo)、券別周轉(zhuǎn)率指標(biāo)。其中,平均庫存金額=(季初庫存金額+季未庫存金額)÷24.指標(biāo)(四)建立綜合本構(gòu)模型其一,革新銷毀流程,取消人民銀行各地(市)級中心支行的殘損人民幣復(fù)點任務(wù),建立人民幣回籠券清分、殘損人民幣復(fù)點及銷毀于一身的綜合性鈔票處理中心。其二,科學(xué)選擇鈔票處理中心建設(shè)位置。在自然地理條件、社會法制條件和運輸條件基本合適的基礎(chǔ)上,以經(jīng)濟(jì)角度為主作為選址的決定條件,以使鈔票處理中心的投資額、運轉(zhuǎn)成本、人民幣運輸總費用達(dá)到最小。為此建立如下數(shù)學(xué)模型:1.總量平衡或略大于(1)鈔票處理中心的票幣處理能力與票幣供應(yīng)量平衡(或略大于)式中,Yi為第i個鈔票處理中心的票幣處理能力;Yij為第i個鈔票處理中心到第j個票幣供應(yīng)點的供應(yīng)量。(2)每個票幣供應(yīng)點的票幣處理需求量全部滿足或在滿足要求前提下超出的業(yè)務(wù)能力式中,Aj為第j個票幣供應(yīng)點的票幣處理需求量。(3)總量平衡(或略大于)(4)投資額低于允許額(或接近相等)式中,K為投資最大允許額;ki為第i個鈔票處理中心的投資額。2.運輸成本及費用式中,Ci為鈔票處理中心平均單位成本(倉儲費、裝卸費等);Dij為第i個鈔票處理中心與第票幣供應(yīng)點之間的票幣運輸成本;S為