X機(jī)械制造企業(yè)財(cái)務(wù)工作開(kāi)展計(jì)劃z機(jī)械制造企業(yè)財(cái)務(wù)工作開(kāi)展計(jì)劃

時(shí)間：**年12月1日至10年1月10日

1、了解企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)情況，并于12月31日時(shí)點(diǎn)清產(chǎn)核資

目標(biāo)：產(chǎn)權(quán)是否清淅（包括土地使用權(quán)、房產(chǎn)證、車證、固定資產(chǎn)發(fā)票等）；確認(rèn)資產(chǎn)是否有法律“傷痕”；產(chǎn)權(quán)的延續(xù)是否在對(duì)外賬務(wù)上表現(xiàn)清楚、準(zhǔn)確、符合公司法的規(guī)定；是否有涉及到擬資產(chǎn)重組的事由，是否有其他上市資源可能性，例如高新技術(shù)企業(yè)的評(píng)審，專利技術(shù)科研或購(gòu)入等等

2、了解產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)份額等情況，擬報(bào)上市的主打產(chǎn)品及新產(chǎn)品描述

目標(biāo)：產(chǎn)品的性能、工業(yè)用途、主要指標(biāo)、獲得產(chǎn)品證書(shū)、獲得重要上游商認(rèn)可證書(shū)等等，對(duì)日后商業(yè)計(jì)劃書(shū)的闡述很重要；并且防止主要產(chǎn)品產(chǎn)銷量與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)表現(xiàn)相脫鉤，將有助于尋找上市亮點(diǎn)，挖掘投資故事

3、了解自公司成立以來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表（內(nèi)外賬）

目標(biāo)：了解內(nèi)外賬之間負(fù)債表、損益表的差異程度，對(duì)日后負(fù)債表、損益表改造提供最初的依據(jù)，為改造報(bào)表、改造賬務(wù)提供整體框架理由

4、了解自公司注冊(cè)以來(lái)，報(bào)送稅務(wù)的財(cái)務(wù)信息，并計(jì)算內(nèi)外賬的會(huì)計(jì)報(bào)表差異

目標(biāo)：公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是合法性第一，真實(shí)性第一，一切數(shù)據(jù)都是在對(duì)外稅務(wù)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上改造的，為了盡量避免兩者報(bào)表差異有可能成為公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上的“硬傷”

5、了解產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程及生產(chǎn)成本計(jì)算在對(duì)外賬務(wù)的表現(xiàn)

目標(biāo)：產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程的數(shù)據(jù)流表現(xiàn)是否連貫，制造費(fèi)用中的折舊的攤銷是否與產(chǎn)品產(chǎn)能、產(chǎn)量相匹配，生產(chǎn)成本計(jì)算的準(zhǔn)確性直接到損益表的損益和負(fù)債表的存貨價(jià)值，每年度終是否對(duì)所有的存貨項(xiàng)目的盤(pán)點(diǎn)，并提取盤(pán)點(diǎn)表的原始單據(jù)；生產(chǎn)人員的人數(shù)、生產(chǎn)工時(shí)與工資額是否與產(chǎn)量相匹配

6、了解公司資本操作方面是否有其他空間

目標(biāo)：尋找資本運(yùn)作的其他空間，比如上下游產(chǎn)業(yè)企業(yè)捆綁上市，設(shè)置分公司，與關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)作關(guān)系等等

時(shí)間：**年1月10日至1月31日

7、從投資、籌資的角度審核自公司成立以來(lái)，賬務(wù)的完整性、會(huì)計(jì)核算的合規(guī)性

目標(biāo)：賬務(wù)處理要符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，特別是06年度時(shí)，新舊準(zhǔn)則交替時(shí)賬務(wù)處理的特別事項(xiàng)，其次賬務(wù)處理要符合稅法的操作、，再者賬務(wù)處理要符合公司法、工商、銀行、擔(dān)保管理和披露的規(guī)定

8、與董秘配合制作商業(yè)計(jì)劃書(shū)

目標(biāo)：一份讓投行看到很心動(dòng)的商業(yè)計(jì)劃書(shū)，至少是一幅企業(yè)本身發(fā)展的藍(lán)圖，必須精美且邏輯性、科學(xué)性強(qiáng)，值得推敲的；同時(shí)組建IPO工作領(lǐng)導(dǎo)小組

時(shí)間：**年2月1日至3月31日

9、與投行、證商、中介機(jī)構(gòu)洽談，共同尋找機(jī)會(huì)，聽(tīng)取三者的意見(jiàn)以便及時(shí)修改上市方案

目標(biāo)：如果資產(chǎn)重組屬于重大重組，那么新重組的公司要等三年（實(shí)際存續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間至少也要二年半）才能上市，以下的計(jì)劃、工作時(shí)間表將改變。但是，為了以后上市費(fèi)用與工作量的的減少，重組后的公司一定要嚴(yán)格按全納稅方式操作。（示范企業(yè)：江南火炬電子），如果不需資產(chǎn)重組，依本人初步了解公司目前的情況，公司擁有三張執(zhí)照，因此選擇一個(gè)上市殼體將異常重要，不僅關(guān)系到公司IPO的進(jìn)程時(shí)間，而且關(guān)系賬務(wù)處理的配比性和上市費(fèi)用的節(jié)省，為了能有一個(gè)純凈的上市殼體，因此更需要進(jìn)一步了解公司的具體情況而商定，過(guò)程復(fù)雜，必須謹(jǐn)慎再謹(jǐn)慎

尋找最佳上市資源、途徑，同時(shí)談判最佳的股份分配，配合投行的盡職調(diào)查報(bào)告，盡量爭(zhēng)取戰(zhàn)略投資者資金到位

10、與此同時(shí)，對(duì)企業(yè)內(nèi)部的內(nèi)部控制制度進(jìn)行重新的整合和改造

目標(biāo)：如果對(duì)賬務(wù)改造、內(nèi)部控制制度整合，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)操作則積極主動(dòng)配合其繁忙工作；如果是企業(yè)自行處理兩件事，則要進(jìn)一步招聘人才，同時(shí)接受入主的中介機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)與監(jiān)督。因此，建議做好內(nèi)控制度的另一個(gè)體現(xiàn)就是實(shí)施ERP

時(shí)間：**年4月1日至6月30日

10、改造賬務(wù)及完善其他工作

目標(biāo)：造就能夠通過(guò)具備證券資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的賬務(wù)，處理好稅務(wù)、銀行、政府部門(mén)關(guān)系的工作，配合董秘做好項(xiàng)目申報(bào)、備案準(zhǔn)備工作及各方面工作

同時(shí)，其他的各部門(mén)需要配合的工作，也是同時(shí)進(jìn)行的工作如：生產(chǎn)技術(shù)部門(mén)支持新的本行業(yè)高端產(chǎn)品做為擬融資的投資項(xiàng)目，能估算投資各個(gè)生產(chǎn)流程、所需購(gòu)置的固定資產(chǎn)、生產(chǎn)需要的人員和生產(chǎn)條件等等，銷售部門(mén)對(duì)新產(chǎn)品的銷售預(yù)測(cè)及市場(chǎng)定位，董秘對(duì)內(nèi)控制度書(shū)面作業(yè)及公司法理機(jī)構(gòu)的完整地建立

時(shí)間：**年7月1日至9月30日

11、股改

目標(biāo)：股改工作的同時(shí)，賬務(wù)的工作能夠通過(guò)審計(jì)并出具審核報(bào)告，內(nèi)部控制制度工作能夠通過(guò)并出具監(jiān)證報(bào)告，二年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)報(bào)告通過(guò)審計(jì)。

如使用股份執(zhí)照的殼體無(wú)需股改，只等戰(zhàn)略投資資金到位后，增資擴(kuò)股即可，但以上目標(biāo)也要盡量達(dá)成

時(shí)間：**年10月1日至12月31日

12、提交申報(bào)稿

目標(biāo)：同時(shí)扣準(zhǔn)**年上半年的業(yè)績(jī)，讓二年一期的報(bào)告如期通過(guò)，提交招股說(shuō)明書(shū)。

如果一審不通過(guò)，退回申報(bào)稿，上市計(jì)劃至少要推后半年

時(shí)間：**年10月1日至**年3月31日

13、上市

目標(biāo)：在接受發(fā)審委的責(zé)詢后，如發(fā)審委通過(guò)，路演，與證商簽定包銷協(xié)議，確定發(fā)行價(jià)格，各方面人員接受深交所

培訓(xùn)完畢，股票上市。

以上工作計(jì)劃時(shí)間非常地緊迫，只有各部門(mén)充分地配合，努力地做好每一樣工作才能達(dá)成目標(biāo)。如果哪個(gè)部門(mén)工作不力或其他因素拖住時(shí)間的，則整個(gè)計(jì)劃表的時(shí)間都要向后推移。

篇2：集團(tuán)分公司財(cái)務(wù)室工作制度

集團(tuán)分公司財(cái)務(wù)室工作制度

根據(jù)股東會(huì)決議，按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，制定并組織實(shí)施分公司財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

1.1根據(jù)采購(gòu)任務(wù)建立采購(gòu)資金預(yù)算制度。

1.2協(xié)助集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)籌措調(diào)度好資金。

1.3零星采購(gòu)辦公用品、低值易耗品及物料用品單筆開(kāi)支超過(guò)2000元，報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審批。

2、資金控制制度

根據(jù)分公司各部門(mén)的零星采購(gòu)資金計(jì)劃做好日常采購(gòu)中的資金控制制度。大宗物資采購(gòu)報(bào)集團(tuán)公司綜合部審批，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)安排資金。

3、財(cái)務(wù)控制制度

3.1應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫(kù)存現(xiàn)金，并維持最少額度。

3.2各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

3.3應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

3.4各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復(fù)支款。

3.5財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。

3.6定期舉行資產(chǎn)的全面盤(pán)點(diǎn)，一般一年一次。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧資產(chǎn)處理。

3.7財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部制定的各項(xiàng)書(shū)面的財(cái)務(wù)管理規(guī)定。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

4.1集團(tuán)公司監(jiān)察審計(jì)部執(zhí)行稽核工作。

4.2主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

4.3稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任，

4.4稽核人員應(yīng)保守秘密，不得向其他人泄露公司任何財(cái)務(wù)信息，

4.5寫(xiě)出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4.6賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

4.7財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

4.8其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、物資采購(gòu)付款制度

5.1財(cái)務(wù)室在接到采購(gòu)部傳來(lái)的“合同（或訂單）”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”，應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后辦理付款。

5.2如果屬分批驗(yàn)收的，財(cái)務(wù)室在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后，按前次程序辦理。

5.3對(duì)于購(gòu)入材料須試車檢驗(yàn)者，其訂立合同部分，依合同規(guī)定辦理付款；未訂合同部分，依采購(gòu)部門(mén)呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

5.4短交應(yīng)補(bǔ)足者，財(cái)務(wù)室依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

5.5超交者應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款，否則僅依定貨數(shù)付款。

5.6財(cái)務(wù)室付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理，辦事人員不得拖延。

6、費(fèi)用報(bào)銷制度

6.1根據(jù)股東會(huì)會(huì)決議，董事會(huì)開(kāi)支按營(yíng)業(yè)額提取董事會(huì)費(fèi)，董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）、監(jiān)事會(huì)主席、三總師、綜合部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、監(jiān)察審計(jì)部長(zhǎng)和各分公司董事長(zhǎng)報(bào)銷費(fèi)用按規(guī)定在總公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。不在各分公司財(cái)務(wù)室報(bào)銷任何費(fèi)用。

6.2分公司財(cái)務(wù)報(bào)銷，實(shí)行董事長(zhǎng)和總經(jīng)理“兩支筆”會(huì)簽制度（成都銷售公司除外）。單筆報(bào)銷超過(guò)2000元以上，單筆借款金額超過(guò)5000元以上，報(bào)分公司董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。

6.3單筆報(bào)銷超過(guò)20000元以上，單筆借款金額超過(guò)30000元，報(bào)集團(tuán)公司董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）審批。

6.4業(yè)務(wù)招待費(fèi)。分公司總經(jīng)理招待費(fèi)報(bào)銷，由各分公司董事長(zhǎng)簽字。管理人員報(bào)銷招待費(fèi)，需先請(qǐng)示總經(jīng)理，然后接待。分公司的報(bào)銷在預(yù)算額度內(nèi)。報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦人在“原始憑證粘貼單”注明報(bào)銷單據(jù)張數(shù)和金額，先請(qǐng)總經(jīng)理簽字，然后由分公司董事長(zhǎng)會(huì)簽認(rèn)可，會(huì)計(jì)人員再審核報(bào)賬。

6.5燃油費(fèi)。公司用小車、貨車，財(cái)務(wù)人員按當(dāng)月公里數(shù)計(jì)算，報(bào)銷總額不得超過(guò)折算數(shù)的10％。

6.6電話費(fèi)。分公司總經(jīng)理400元/月、副總經(jīng)理300元/月、部門(mén)負(fù)責(zé)人200元/月，其他人員一律不報(bào)銷電話費(fèi)，符合報(bào)銷規(guī)定的人員由分公司總經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部備案，財(cái)務(wù)室按規(guī)定執(zhí)行并做好登記。憑電話發(fā)票報(bào)銷，而不按充值卡發(fā)票報(bào)銷。

6.7差旅費(fèi)報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)。分公司總經(jīng)理的交通費(fèi)報(bào)銷限額為600元/月，分公司副總經(jīng)理400元/月，憑發(fā)票報(bào)銷。其他員工經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后實(shí)際報(bào)銷。

分公司管理人員因公出差，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天省外350元以內(nèi)、省內(nèi)250元以內(nèi)；長(zhǎng)途交通費(fèi)用憑票據(jù)實(shí)列支。出差目的地市內(nèi)交通費(fèi)用憑票據(jù)實(shí)列支；出差生活補(bǔ)助阿壩州內(nèi)（不含當(dāng)?shù)兀┟咳嗣刻?0元，種植公司下鄉(xiāng)員工按此標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷生活補(bǔ)助，并以派工記錄為依據(jù)；阿壩州外（不含當(dāng)?shù)兀┟咳嗣刻?0元，但不再報(bào)銷便餐費(fèi)。會(huì)計(jì)人員按辦公室提供的出差證明計(jì)算出差生活補(bǔ)助。

6.8分公司阿壩州內(nèi)員工因公到成都出差辦事，原則上應(yīng)在集團(tuán)公司辦事處食宿，市內(nèi)交通費(fèi)用憑票據(jù)實(shí)列支，但不報(bào)銷出差生活補(bǔ)助。因特殊情況需在外住宿的，應(yīng)報(bào)分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

6.9采購(gòu)員、駕駛員出車，住宿費(fèi)按出差人員標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，出差生活補(bǔ)助每天40元（按路途往返天數(shù)）。

7、會(huì)計(jì)檔案管理制度

7.1分公司的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。

7.2會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由有關(guān)人員簽名蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，分類填制目錄。

7.3會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案，須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。

篇3：集團(tuán)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位工作職責(zé)

集團(tuán)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度、《會(huì)計(jì)法》、集團(tuán)公司及分公司的財(cái)務(wù)管理制度，正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿，建立健全原始憑證和記帳憑證

2、年初編制財(cái)務(wù)預(yù)算，上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部審核。嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司下達(dá)的該分公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算。年終編制該分公司的年度財(cái)務(wù)決算，開(kāi)源節(jié)流，有效的使用資金。

3、負(fù)責(zé)公司正常運(yùn)營(yíng)資金的籌集及管理工作，制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。按照集團(tuán)公司下達(dá)的《應(yīng)收賬款管理辦法》負(fù)責(zé)組織該分公司的所有的貨款的回收工作。，

4、及時(shí)掌握備用金的情況，嚴(yán)格控制管理好備用金；督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng)；及時(shí)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理，保證資金安全；督促出納登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳，每月按規(guī)定編制現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表及銀行余額調(diào)節(jié)表。

5、負(fù)責(zé)組織審核憑證，監(jiān)督各種結(jié)算方式，檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

6、按有關(guān)部門(mén)提供的資料編制工資發(fā)放表；負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作。

7、每月末督促并協(xié)同有關(guān)部室對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行盤(pán)存。每季度末督促并協(xié)同有關(guān)部室對(duì)存貨進(jìn)行盤(pán)存。年終協(xié)同有關(guān)部室組織開(kāi)展財(cái)產(chǎn)清查，保障公司財(cái)產(chǎn)安全。

8、按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，編制財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)，及時(shí)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。按月（或季、年）度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料，按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定，保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

9、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高專業(yè)水平，堅(jiān)持原則，積極配合各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作。完成集團(tuán)公司及分公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

篇4：分公司財(cái)務(wù)部門(mén)工作職責(zé)

分公司財(cái)務(wù)部門(mén)工作職責(zé)

分公司財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)分公司的財(cái)務(wù)制度編制、財(cái)務(wù)預(yù)算、計(jì)劃的編制和執(zhí)行、財(cái)務(wù)審核、監(jiān)督、會(huì)計(jì)核算工作，如實(shí)反映分公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，客觀的分析和評(píng)價(jià)分公司的運(yùn)行狀況，為總公司和分公司的經(jīng)營(yíng)決策提供參考意見(jiàn)，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)分公司運(yùn)作中存在的不足和漏洞，并提出合理化建議。

分公司財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)置主辦會(huì)計(jì)、出納和營(yíng)業(yè)終端收銀員等崗位，主辦會(huì)計(jì)由總公司直接派遣，接受總公司財(cái)務(wù)