關(guān)于規(guī)范公司結(jié)算與報銷的管理規(guī)定（試行）1.

目的

為實現(xiàn)公司報銷和結(jié)算工作的規(guī)范化、制度化，加強公司管理，規(guī)范結(jié)算編制與審查行為，有效控制成本，結(jié)合公司實際情況制定本規(guī)定。

2.

適用范圍

本辦法適用于深圳碳中和生物燃?xì)夤煞萦邢薰疽约跋聦俜止?，主要針對我公司原材料購進，費用報銷，以及其他大宗商品交易，提供勞務(wù)服務(wù)等項目結(jié)算。

3.原材料購進結(jié)算3.1紫金分公司原材料由總公司供應(yīng)，并且關(guān)于原材料供應(yīng)簽訂供應(yīng)協(xié)議，對原材料供應(yīng)的具體內(nèi)容進行約定形成書面文件。3.2分公司在取得原材料入庫時做好驗收工作，驗收時必須有送貨方開具的送貨單，列明該批次原材料單價以及重量，所送原材料在入庫之前進行過磅計重測量，原材料數(shù)量以我方計重磅單數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，待過磅后供貨方負(fù)責(zé)卸貨。3.3原材料入庫后現(xiàn)場工作人員負(fù)責(zé)取樣交于分公司辦公室，辦公室人員負(fù)責(zé)及時進行水份測試，根據(jù)原材料水份含量計算確認(rèn)出該批次原材料的價款，并及時登記臺賬。3.4分公司負(fù)責(zé)定期對原材料驗收價款進行統(tǒng)計編制原材料驗收明細(xì)表，由分公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。分公司將驗收時證明材料復(fù)制留存，原件和原材料驗收統(tǒng)計表寄給總公司進行對賬開票。3.5總公司在收到分公司驗收材料后根據(jù)確認(rèn)的金額核對無誤后開具發(fā)票給分公司。分公司在收到發(fā)票后交給財務(wù)處，分公司財務(wù)人員根據(jù)審核無誤的發(fā)票及時進行原材料入賬等相關(guān)結(jié)算事宜的處理。4.費用報銷要求4.1經(jīng)辦人報銷費用時，要提供足額的、真實的發(fā)票，確實無法提供發(fā)票的小額支出要有收據(jù)，并用其他發(fā)票補齊，貼到所屬的收據(jù)后面。4.2發(fā)票必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一提供的蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的正式發(fā)票，抬頭必須填寫公司全名，發(fā)票內(nèi)容填寫要齊全，日期、物品名稱、數(shù)量、單價、金額一定要據(jù)實填寫，字跡要清晰，大小金額要一致，不得涂改、挖補，發(fā)票要蓋有開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。4.3交通費發(fā)票要在背面注明日期、起止地點、事由。4.4超市購買物品，除提供發(fā)票外，還要提供電腦小票。4.5購買大宗物品，發(fā)票內(nèi)不能全部體現(xiàn)的，要附蓋有公章的明細(xì)清單。4.6租賃房屋要簽訂租賃合同，經(jīng)有效簽訂后報財務(wù)備查。繳費時要索取發(fā)票，無法提供的，要提供收據(jù)，財務(wù)要求提供發(fā)票的，經(jīng)辦人可據(jù)此到相關(guān)稅務(wù)部門開具發(fā)票。4.7差旅費報銷，要提供與實際吻合的車船機票，食宿定額報銷的，要提供與定額報銷數(shù)相符的住宿、餐飲發(fā)票，其他費用也要提供足額發(fā)票。4.8以上單據(jù)填列必須用藍(lán)、黑色墨水筆，不得用圓珠筆或鉛筆。4.9對于要預(yù)支備用金的業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員應(yīng)填寫借款單，注明用途，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交由出納辦理借款事宜，對于所借備用金應(yīng)及時進行沖賬，不得拖延。5.審核要求對于不符合以上幾點要求的情況，審核人員有權(quán)拒絕簽字受理，待糾正規(guī)范后方可辦理。6.實施此規(guī)定從2016年10月1日起執(zhí)行，以前凡與此規(guī)范有抵觸的以此規(guī)范為準(zhǔn)，解釋權(quán)歸公司總經(jīng)辦。5771001803090012095579036822859633082577100180309001238657613739973576069657710018030900135945780775799025155125771001803090012387577164982601818051577100180309001213857213119215891832657710018030900123595790368223610760535771001803090012356576135286143791742577100180309001235557508786970469327917088100343355274101229944325833379170881003433552751018667329388320081708810034335610710158115250150052217088100343356108101000180059871732170881003433542951010741941426870171708810034335618410187866086962880217088100343356185101775831174086674170881003433561091010860143735728461708810034335611010115220721601491617088100343355237101027041605702709170881003