2020年度城市公共事業(yè)運營補貼資金項目支出財政績效評價報告委托單位：青島市財政局被評價單位：青島市交通運輸局青島國信發(fā)展（集團）有限責任公司評價單位：廣州業(yè)越管理咨詢有限公司2021年7月目錄一、項目基本情況 —2020年度城市公共事業(yè)運營補貼資金項目支出財政績效評價報告為貫徹落實《中共中央國務院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共山東省委山東省人民政府關(guān)于全面推進預算績效管理的實施意見》（魯發(fā)〔2019〕2號）、《中共青島市委青島市人民政府關(guān)于深化預算管理改革全面推進預算績效管理的實施意見》（青發(fā)〔2019〕6號）等文件精神，全面推進預算績效管理工作，加強財政預算支出管理水平，強化財政預算支出責任，提高財政資金使用效益，按照《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔2020〕10號）和青島市財政局工作安排，青島市財政局委托廣州業(yè)越管理咨詢有限公司成立績效評價工作組，遵循客觀、公正、科學的評價原則，于2021年6月23日至2021年7月23日對青島市2020年度城市公共事業(yè)運營補貼資金項目支出開展了績效評價，現(xiàn)就評價情況報告如下：一、項目基本情況（一）項目概況1．項目背景青島市城區(qū)分為東岸、北岸、西岸三大部分，其中東岸是青島傳統(tǒng)的主城區(qū)，北岸為城陽區(qū)與紅島高新區(qū)，西岸為青島西海岸新區(qū)。青島港口及產(chǎn)業(yè)西移西海岸新區(qū)的行政區(qū)劃調(diào)整以及青島市新的發(fā)展戰(zhàn)略方向使西海岸成為青島經(jīng)濟發(fā)展的重心，經(jīng)濟總量緊排上海浦東新區(qū)和天津濱海新區(qū)之后，列第三位，青島新一輪發(fā)展高潮的載體和空間就是以港口為依托的西海岸，而青島市膠州灣大橋及膠州灣隧道兩項重大跨海交通工程的建成開通優(yōu)化了青島交通格局，增加了東岸西向的對外出口通道，使整個青島東岸主城區(qū)達到南北貫通，東西通暢效果，為實現(xiàn)青島市產(chǎn)業(yè)重心“跨海西移”的戰(zhàn)略目標以及膠州灣東西兩岸的互動、協(xié)調(diào)發(fā)展提供了有力支撐，促進了青島市“三點布局、一線展開、生態(tài)間隔、組團發(fā)展、指狀輻射”城市空間框架的形成。自2011年膠州灣大橋和膠州灣隧道投入運營以來，為西海岸和東岸城區(qū)經(jīng)濟社會的交融發(fā)展發(fā)揮了重要作用，“一橋一隧”通行費用降價補貼一直是青島市政府、市民關(guān)切的重點。橋隧運營期間，膠州灣隧道分別于2012年、2014年、2015年進行了三次收費價格調(diào)整，對一類客車收費從30元/車次調(diào)整為10元/車次，琴島通儲值卡ETC享受八折優(yōu)惠，上述差額部分均由財政資金予以補貼。相較之下，膠州灣大橋較高的通行費使得膠州灣大橋的通行量低于預期。根據(jù)青島市第十六屆人民政府第48次、第53次常務會議提出“市政府統(tǒng)籌考慮跨海大橋和海底隧道車流量情況，研究提出對跨海大橋降低收費進行補貼的方案”要求，市交通運輸局會同市發(fā)展改革委、市財政局等部門，開展了膠州灣大橋調(diào)整收費方式研究論證工作，旨在推動膠州灣西岸、北岸城區(qū)更好更快發(fā)展，合理調(diào)節(jié)各環(huán)灣通道交通量，緩解膠州灣隧道及周邊道路交通擁堵，并最終確定大橋一類客車從原先的50元/車次降價為30元/車次，對于膠州灣大橋因降低通行費標準減少的收入由財政給予補貼。2．立項依據(jù)（1）《交通運輸部國家發(fā)展改革委財政部關(guān)于全面清理規(guī)范地方性車輛通行費減免政策的通知》（交公路發(fā)〔2019〕98號）：根據(jù)高速公路網(wǎng)運行狀況，可通過ETC系統(tǒng)，選擇分區(qū)域、分路段、分時段、分車型等差異化收費，引導路網(wǎng)車輛合理分布，進一步提升路網(wǎng)通行效率，促進物流提速增效。（2）《中華人民共和國收費公路管理條例》（國務院令第417號）：各級人民政府應當采取積極措施，支持、促進公路事業(yè)的發(fā)展。公路發(fā)展應當堅持非收費公路為主，適當發(fā)展收費公路。（3）《國務院關(guān)于批轉(zhuǎn)交通運輸部等部門重大節(jié)假日免收小型客車通行費實施方案的通知》（國發(fā)〔2012〕37號）：免費通行的時間范圍為春節(jié)、清明節(jié)、勞動節(jié)、國慶節(jié)等四個國家法定節(jié)假日，以及當年國務院辦公廳文件確定的上述法定節(jié)假日連休日。（4）《關(guān)于新冠肺炎疫情防控期間免收收費公路車輛通行費支持保障政策的通知》（交公路發(fā)〔2020〕34號）：經(jīng)國務院同意，決定在新冠肺炎疫情防控期間，免收全國收費公路車輛通行費，免收通行費的時間范圍從2020年2月17日0時起，至疫情防控工作結(jié)束，免收通行費的車輛范圍為依法通行收費公路的所有車輛，免收通行費的收費公路范圍為符合經(jīng)依法批準設置的收費公路（含收費橋梁和隧道）。（5）青島市第十六屆人民政府第48次、第53次常務會議確定：市交通運輸局會同市發(fā)展改革委、市財政局、市國資委等部門和有關(guān)區(qū)市政府統(tǒng)籌考慮跨海大橋和海底隧道車流量情況，研究提出對跨海大橋降低收費進行補貼的方案的要求。（6）《青島市物價局關(guān)于青島膠州灣隧道收費站車輛通行費收費標準的通知》（青價費〔2011〕29）：凡允許通行青島膠州灣隧道的各型客車，實行按車型計收車輛通行費。一類客車30元/車次，二、三、四類客車分別55元/車次、65元/車次、100元/車次。（7）《青島市物價局青島市財政局關(guān)于進一步調(diào)整膠州灣隧道車輛通行費收費方式的通知》（青價費〔2015〕27號）：一類客車（7座及7座以下客車）通行費標準為10元/車次；使用電子不停車收費車載裝置（ETC），通行費為8元/車次，其他車輛保持不變。（8）《青島海灣大橋特許經(jīng)營權(quán)協(xié)議補充協(xié)議(五)》：補貼對象為實際通行青島海灣大橋的一型客車，補貼標準為通行費收費標準減去車輛通行時實際已支付通行費，補貼交通量以山東省交通運輸廳數(shù)據(jù)應用和收費結(jié)算中心提供的青島海灣大橋交通量通行數(shù)據(jù)中的一型客車為準，補貼金額=補貼標準×補貼交通量(含法定減免金額)。3．項目主要實施內(nèi)容及實施情況此次評價涉及專項資金—城市公共事業(yè)運營補貼資金，主要針對膠州灣大橋、膠州灣隧道各經(jīng)營單位通行費收費方式調(diào)整進行補貼，合理調(diào)節(jié)各環(huán)灣通道交通量，有效促進膠州灣西岸、北岸城區(qū)更好更快發(fā)展。主要從膠州灣大橋通行費調(diào)整、膠州灣隧道通行費調(diào)整兩個方向給予補貼。膠州灣大橋通行費補貼方向。主要用于2019年11月1日至2020年10月30日期間，對膠州灣大橋因按政策規(guī)定實施一類客車（7座及7座以下客車）降價所給予大橋運營者的減收補貼。經(jīng)審核確定，全年降價補貼一類客車數(shù)量1017.94萬輛，補貼資金10148.00萬元。膠州灣隧道通行費補貼方向。主要用于2019年11月1日至2020年10月30日期間，對膠州灣隧道因按政策規(guī)定實施一類客車（7座及7座以下客車）降價、市政府確定的定線定車隧道公交通行費補貼，以及清算2019年補貼資金。經(jīng)審核確定，2020年降價補貼一類客車數(shù)量20186358輛，全年隧道公交通行補貼數(shù)量444060輛，共計補貼資金45000.00萬元。4．2020年度資金投入和使用情況2020年城市公共事業(yè)運營補貼專項資金已全部執(zhí)行完畢，預算執(zhí)行率達100.00%，其中：膠州灣大橋通行費補貼專項預算執(zhí)行率為100.00%；膠州灣隧道通行費補貼專項預算執(zhí)行率為100.00%。城市公共事業(yè)運營補貼專項資金預算執(zhí)行情況見表1-1：表1-1城市公共事業(yè)運營補貼專項資金預算執(zhí)行情況項目名稱到位資金（萬元）執(zhí)行金額（萬元）預算執(zhí)行率城市公共事業(yè)運營補貼專項膠州灣大橋通行費補貼方向10148.0010148.00100.00%膠州灣隧道通行費補貼方向45000.0045000.00100.00%合計55148.0055148.00100.00%（二）項目績效目標1．項目總體目標2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金總體績效目標，具體如下：2020年通行膠州灣大橋一類客車數(shù)輛不少于40000輛/日，年度累計通行膠州灣隧道車次不少于2900萬車次，橋隧道路運營養(yǎng)護及時，應急事故施救到位；項目實施后有效減輕居民出行負擔，提高市民通行便捷性，促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、提高區(qū)域交通路網(wǎng)連通性、顯著緩解膠州灣隧道通行壓力。2．階段性績效目標2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金各補貼方向的年度績效目標，具體如下：（1）膠州灣大橋通行費補貼資金：2020年正常收費期內(nèi)，通行膠州灣大橋一類客車數(shù)輛不少于40000輛/日，預計全年補貼客車數(shù)量1017.95萬輛，一類客車全年免費通行天數(shù)不少于113天。項目實施后激發(fā)大橋沿線通行車輛增長，促進區(qū)域交通路網(wǎng)連通性，提高市民通行便捷性，顯著緩解膠州灣隧道通行壓力。具體績效指標見表1-2：表1-2膠州灣大橋通行費補貼資金績效指標一級指標二級指標三級指標指標值產(chǎn)出指標數(shù)量指標日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量≥40000車次全年免費通行天數(shù)113天全年補貼客車數(shù)量1017.95萬輛質(zhì)量指標補貼標準符合率100%定價政策知曉率≥80%時效指標補貼及時率100%效益指標經(jīng)濟效益減輕居民出行負擔顯著促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展有效社會效益促進公路正常運營養(yǎng)護有效提高市民通行便捷性有效提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性顯著緩解隧道交通壓力顯著滿意度指標服務對象滿意度社會公眾滿意度≥90%（2）膠州灣隧道通行費補貼資金：2020年度累計通行車次不少于2900萬車次，預計全年補貼客車數(shù)量不少于2063.04萬輛，一類客車全年免費通行天數(shù)113天，隧道運營養(yǎng)護及時，施救到位，補貼標準達標，應急事件處置機制健全，不發(fā)生由市級以上部門認定的安全生產(chǎn)責任事故，減輕居民出行負擔，有效提高市民通行便捷性，促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。具體績效指標見表1-3：

表1-3膠州灣隧道通行費補貼資金績效指標一級指標二級指標三級指標指標值產(chǎn)出指標數(shù)量指標膠州灣隧道年累計通行車次≥2900萬車次全年免費通行天數(shù)113天全年補貼客車數(shù)量2063.04萬輛施救處置完成率100%質(zhì)量指標補貼標準符合率100%定價政策知曉率≥80%隧道設施完備性完備時效指標補貼及時率100%效益指標經(jīng)濟效益減輕居民出行負擔顯著促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展有效效益指標社會效益促進公路正常運營養(yǎng)護有效提高市民通行便捷性有效提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性顯著滿意度指標服務對象滿意度社會公眾滿意度≥90%二、評價實施情況（一）評價目的、對象和范圍1．評價目的通過開展績效評價，建立健全財政收支績效評價體系，客觀公正地核查2020年度城市公共事業(yè)運營補貼資金項目的預期目標實現(xiàn)程度，考評資金支出效率、效益和綜合效果，及時總結(jié)項目管理經(jīng)驗，分析存在的問題及原因，切實采取措施，進一步改進和加強項目管理。同時，以評價抓落實，以績效提實效，以監(jiān)督促工作，全面提高預算績效管理水平。

2．評價對象、范圍及時間段本次績效評價對象是“2020年度城市公共事業(yè)運營補貼專項資金”涉及的市級財政預算資金62954萬元?？冃гu價的范圍包括膠州灣大橋通行費補貼資金、膠州灣隧道通行費補貼資金2個補貼資金項目涉及的項目實施單位、經(jīng)營單位?？冃гu價時段為2019年11月1日至2020年10月31日。（二）評價依據(jù)、方法、標準、指標體系等1．評價依據(jù)本次評價依據(jù)主要包括但不局限于以下文件：（1）國家層面①《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔2020〕10號）；②《中共中央國務院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）。（2）市級層面①《中共青島市委青島市人民政府關(guān)于深化預算管理改革全面推進預算績效管理的實施意見》（青發(fā)〔2019〕6號）的；②《青島市人民政府關(guān)于加強市級財政專項資金績效評估管理工作的通知》（青政發(fā)〔2017〕60號）；③《市級項目支出部門績效評價操作規(guī)程》（青財績〔2020〕8號）；④《青島市市級預算部門(單位)項目支出預算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》（青財績〔2020〕13號）⑤《青島市市級專項資金預算績效管理結(jié)果應用辦法（試行）》；⑥《青島市深化預算績效管理改革三年行動方案（2020-2022年）》；⑦《膠州灣大橋通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2020〕24號）；⑧《膠州灣隧道通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2018〕13號）。（3）其他項目批準的相關(guān)文件，包括上級相關(guān)文件、政府批示（會議紀要、決定事項等）；項目的概況，包括項目實施計劃、專項資金管理辦法等；項目預算績效目標批復表、項目主管部門、項目單位提交的自評材料和其他相關(guān)佐證資料。2．績效評價原則、方法和標準本次績效評價堅持科學規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關(guān)的評價原則，根據(jù)設定的績效目標，堅持以定量和定性相結(jié)合的原則設計評分表，采取綜合評價法、比較法、現(xiàn)場核查法等評價方法，依據(jù)計劃標準、行業(yè)標準、歷史標準等評價標準，對專項資金的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。

3．評價思路本次績效評價工作堅持突出特性、雙線并行、操作可行、逐級匯總的原則，緊緊圍繞項目自身特點、發(fā)展規(guī)劃及《青島市人民政府關(guān)于加強市級財政專項資金績效評估管理工作的通知》（青政發(fā)〔2017〕60號）、《中共青島市委青島市人民政府關(guān)于深化預算管理改革全面推進預算績效管理的實施意見》（青發(fā)〔2019〕6號）、《市級項目支出部門績效評價操作規(guī)程》（青財績〔2020〕8號）等文件要求實施評價，充分挖掘項目立項決策、預算編制、項目執(zhí)行和績效監(jiān)督四個維度可能面臨的突出問題，有針對性的制定績效評價指標和方案，高效開展績效評價工作。本次績效評價思路如下：（1）突出特性。根據(jù)城市公共事業(yè)運營補貼資金專項的特性，以及各補貼方向項目具體情況的不同，確定突出項目特點的績效考核個性指標，準確考察項目實施產(chǎn)出及效益情況。（2）雙線并行。通過前期對項目的了解，評價組梳理項目的業(yè)務線和資金線管理流程，其中業(yè)務線沿著計劃申報、項目批復等的方式，分別就每個關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制點的實施情況展開分析評價；資金線方面，按自上而下的方式，針對預算編制、預算批復、預算撥付、資金執(zhí)行等環(huán)節(jié)開展具體評價。（3）統(tǒng)計抽樣。本次項目績效評價工作采用“以結(jié)果為導向、基于證據(jù)”的評價思路，按照現(xiàn)場調(diào)研全覆蓋原則確定現(xiàn)場勘查計劃，構(gòu)建評價基礎數(shù)據(jù)庫，組織項目評價小組赴現(xiàn)場對項目實施使用情況進行深入、具體、獨立客觀的核查。4．績效評價指標體系（1）評價指標設計的總體思路根據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔2020〕10號）、《中共青島市委青島市人民政府關(guān)于深化預算管理改革全面推進預算績效管理的實施意見》（青發(fā)〔2019〕6號）、《青島市人民政府關(guān)于加強市級財政專項資金績效評估管理工作的通知》（青政發(fā)〔2017〕60號）等文件指導精神，在制定績效評價指標體系過程中，重點關(guān)注與評價對象密切相關(guān)，優(yōu)先選取具有代表性、能直接反映項目產(chǎn)出和效益的核心指標，在與青島市財政局及各項目實施單位反復溝通后，按照委托方要求嚴格以《市級項目支出部門績效評價操作規(guī)程》（青財績〔2020〕8號）中項目支出績效評價體系為準進行評價。在指標選取方面，本次績效評價指標體系為三級指標體系，指標內(nèi)容以《市級項目支出部門績效評價操作規(guī)程》（青財績〔2020〕8號）中項目績效評價體系為準。其中一級指標分為項目決策、過程、產(chǎn)出、效益四個方面。二級指標從項目立項決策依據(jù)充分性、規(guī)范性，績效目標合理性、明確性，預算編制科學性，資金使用規(guī)范性，項目產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效。項目經(jīng)濟效益、社會效益等方面選取。三級指標則根據(jù)項目特性設定對應指標及評價標準。本次績效評價指標體系設計的關(guān)注點主要為以下四個方面：一是項目決策方面，主要關(guān)注項目立項的政策依據(jù)是否充分，是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、政策、部門發(fā)展規(guī)劃以及職能；立項程序是否規(guī)范，項目申請設立過程是否符合相關(guān)要求；項目是否設定績效目標，設定的績效目標依據(jù)是否充分、符合客觀實際，是否做到細化、量化和可衡量；項目預算編制是否經(jīng)過科學論證，預算額度與年度目標是否相適應。二是項目過程方面，主要關(guān)注項目財政資金是否及時到位，保障項目運行；資金使用范圍和方向是否符合專項資金管理規(guī)定；項目實施單位財務和業(yè)務管理制度是否健全，財務和業(yè)務管理制度是否符合相關(guān)法律法規(guī)并且得到有效執(zhí)行；項目總體運行管理制度是否健全并且得到有效執(zhí)行。三是項目產(chǎn)出方面，主要關(guān)注項目實際實施數(shù)量、產(chǎn)出數(shù)量是否達到計劃標準；項目質(zhì)量達標程度；年度實施任務完成及時性、專項資金到位及時性等。四是項目效益方面，主要關(guān)注項目實施后對受益單位或人群帶來的經(jīng)濟、社會影響及受益對象滿意度等方面。（2）績效評價指標體系本次績效評價指標體系整體框架由4個一級指標、11個二級指標、28個三級指標組成。指標數(shù)據(jù)來源于相關(guān)文件、問卷調(diào)查、實地調(diào)研、訪談等。①決策類指標（15分）：主要從項目立項、績效目標、資金投入三個方面加以考察。包括項目立項依據(jù)充分性、立項程序規(guī)范性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性等方面。②過程類指標（20分）：主要從資金管理和組織實施兩方面加以考察。其中資金管理主要考察資金到位率、預算執(zhí)行率、專項資金使用合規(guī)性、財務管理制度健全性、財務管理制度執(zhí)行有效性等內(nèi)容；組織實施主要考察項目管理制度健全性和項目管理制度執(zhí)行有效性。③產(chǎn)出類指標（35分）：用于評價項目實際產(chǎn)出情況，從產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效三個方面加以考察。其中產(chǎn)出數(shù)量主要包括膠州灣隧道年累計通行車次、日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量、全年免費通行天數(shù)、全年補貼客車數(shù)量、施救處置完成率等方面；產(chǎn)出質(zhì)量主要包括補貼標準符合率、隧道設施完備性、定價政策知曉率等方面；產(chǎn)出時效主要包括補貼及時率。④效益類指標（30分）：綜合評價資金投入使用后的效益實現(xiàn)程度，指標設計相應地從經(jīng)濟效益、社會效益、服務對象滿意度三個角度入手。經(jīng)濟效益主要包括減輕居民出行負擔、促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展等；社會效益主要包括促進公路正常運營養(yǎng)護、提高市民通行便捷性、提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性、緩解隧道交通壓力等情況；服務對象滿意度主要包括社會公眾對項目實施效果的滿意度。（三）評價實施程序本次項目評價程序共包括前期準備、評價實施、形成評價結(jié)果與報告三個階段，2021年6月23日—2021年7月23日，歷時31個日歷日。評價組依據(jù)項目內(nèi)容屬性、區(qū)域分布、資金額大小、材料評審結(jié)果等因素，與青島市財政局、項目主管單位溝通進行現(xiàn)場實地評價。共組織安排2個調(diào)研小組赴現(xiàn)場對其項目實施情況進行深入、具體、獨立客觀的核查。主要包括：（1）訪談：對項目主管單位負責人、項目負責人進行訪談；（2）資料核查：對項目資金使用及項目實施情況進行核查、實地勘察等；（3）問卷調(diào)查：向受社會受益群眾發(fā)放電子問卷，共計發(fā)放224份，回收有效問卷224份，其中針對膠州灣大橋通行費補貼資金問卷112份，膠州灣隧道通行費補貼資金問卷112份。各階段工作內(nèi)容及時間安排如下：表2-1績效評價開展情況序號工作階段工作內(nèi)容工作時間1前期準備成立評價小組2021年6月24日2設計指標體系，初步制定工作方案2021年6月24日—6月27日3修訂工作方案2021年6月27日—6月28日4組織專家對工作方案進行論證、優(yōu)化2021年6月28日—6月30日5評價實施開展正式調(diào)研及數(shù)據(jù)采集2021年7月1日—7月6日6數(shù)據(jù)整理與分析2021年7月6日—7月8日7形成評價結(jié)果與報告指標評分2021年7月8日—7月11日8報告撰寫及修改2021年7月11日—7月20日9專家評審、報告完善、定稿2021年7月20日—7月25日三、指標分析及評價結(jié)論（一）績效評價指標體系分析1．項目決策情況決策類指標包含3個二級指標、5個三級指標，該部分指標主要考核立項依據(jù)是否充分、立項程序是否規(guī)范，績效目標設置是否合理、明確以及預算編制是否科學。權(quán)重為15分，該項得分13.36分，得分率為89.07%。。各指標得分情況如表3-1所示：表3-1項目決策指標得分情況指標權(quán)重目標值業(yè)績值得分得分率A1項目立項6.00————6.00100.00%A11立項依據(jù)充分性3.00充分充分3.00100.00%A12立項程序規(guī)范性3.00規(guī)范規(guī)范3.00100.00%A2績效目標6.00————4.3672.67%A21績效目標合理性3.00合理一般2.2675.33%A22績效指標明確性3.00明確一般根據(jù)“目標值”內(nèi)容，將“業(yè)績值”分為四個檔，即得90%（含）分值至滿分定性為充分，得80%（含）至90%分值時定性為較充分，得60%（含）至80%分值時定性為一般，得60%以下的分值定性為不充分。以下相關(guān)“業(yè)績值”同理得之。根據(jù)“目標值”內(nèi)容，將“業(yè)績值”分為四個檔，即得90%（含）分值至滿分定性為充分，得80%（含）至90%分值時定性為較充分，得60%（含）至80%分值時定性為一般，得60%以下的分值定性為不充分。以下相關(guān)“業(yè)績值”同理得之。2.1070.00%A3資金投入3.00————3.00100.00%A31預算編制科學性3.00科學合理科學合理3.00100.00%合計15.00————13.3689.07%（1）項目立項分析項目立項主要評價項目立項依據(jù)是否充分，是否符合國家法律法規(guī)和國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃等相關(guān)政策要求，程序是否規(guī)范，審批材料是否充分、齊全。該部分指標總分6.00分，得6.00分，得分率為100%。對于指標A11“立項依據(jù)充分性”：“2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金”主要用于膠州灣大橋通行費補貼、膠州灣隧道通行費補貼。專項的設立符合《交通運輸部國家發(fā)展改革委財政部關(guān)于全面清理規(guī)范地方性車輛通行費減免政策的通知》（交公路發(fā)〔2019〕98號）“分區(qū)域、分路段、分時段、分車型等差異化收費，引導路網(wǎng)車輛合理分布，進一步提升路網(wǎng)通行效率，促進物流提速增效”的指示精神，符合青島市第十六屆人民政府第48次、第53次常務會議確定“市交通運輸局會同市發(fā)展改革委、市財政局、市國資委等部門和有關(guān)區(qū)市政府統(tǒng)籌考慮跨海大橋和海底隧道車流量情況，研究提出對跨海大橋降低收費進行補貼的方案”的指示精神。符合《青島市物價局關(guān)于青島膠州灣隧道收費站車輛通行費收費標準的通知》（青價費〔2011〕29）、《青島市物價局青島市財政局關(guān)于進一步調(diào)整膠州灣隧道車輛通行費收費方式的通知》（青價費〔2015〕27號）、《山東省交通運輸廳山東省物價局關(guān)于青島海灣大橋車輛通行費收費標準有關(guān)問題的批復》(魯交財〔2018〕15號)等文件精神與要求。項目的設立與青島市交通運輸局、青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司職能職責相符，不存在與部門其他相關(guān)項目重復投入的情形。依據(jù)評價標準，該項指標得3.00分，得分率為100%。對于指標A12“立項程序規(guī)范性”：2020年城市公共事業(yè)運營補貼專項依據(jù)規(guī)定的程序申請設立，項目立項審批文件和材料完善，事前已經(jīng)過必要的論證、集體決策等。膠州灣隧道通行費補貼方面，該項目為延續(xù)性項目，每年由青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司上報項目預算，由青島市財政局下達預算批復立項。膠州灣大橋通行費補貼方面，青島市交通運輸局針對膠州灣大橋降價補貼項目先后組織召開了研究工作開展方案專家咨詢會、交通量預測專家評審會，并聽取了大橋沿線區(qū)市政府和大橋特許經(jīng)營單位山東高速青島公路有限公司集團的意見和建議，經(jīng)青島市第十六屆人民政府第72次常務會議紀要論證通過后，上報山東省交通運輸廳批準實施。綜上，項目立項程序規(guī)范。依據(jù)評價標準，該項指標得3.00分，得分率為100%。（2）績效目標分析績效目標管理主要評價項目所設的績效目標是否科學合理，依據(jù)是否充分，是否符合客觀實際，依據(jù)績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量。該部分指標總分6.00分，得4.36分，得分率為72.67%。對于指標A21“績效目標合理性”：根據(jù)現(xiàn)場訪談及資料評審，各項目實施單位已針對城市公共運營補貼專項資金補貼方向設定了績效目標，項目績效目標與實際工作內(nèi)容相關(guān)聯(lián)，但該項目在績效目標設置過程中，未能全面涵蓋其主要實施內(nèi)容，如膠州灣大橋通行費補貼資金項目績效目標未針對項目實施效果設置相應的社會效益；膠州灣隧道通行費補貼資金項目績效目標僅設置一個效益指標，未全面涵蓋項目實施所產(chǎn)生的效益，如通過項目實施是否提升市民通行便捷性、促進隧道日常養(yǎng)護等社會效益未體現(xiàn)。依據(jù)評價標準，該項指標得2.26分，得分率為75.33%。對于指標A22“績效指標明確性”：各項目實施單位已對設定的績效目標進行了細化、量化，但指標的完整性和明確性方面存在不足，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是部分指標歸類不準確，如膠州灣大橋通行費補貼資金項目將質(zhì)量指標“補貼政策知曉率”錯誤的歸類為可持續(xù)影響指標，“吸引原通行膠州灣隧道一類客車”“新機場集疏運一類客車交通量增長”為社會效益指標而非經(jīng)濟效益指標。二是部分指標值不合理，難以衡量，如膠州灣大橋通行費補貼資金設立時效指標“吸引原通行膠州灣隧道一類客車”所對應指標值“≥7.3%”，該指標值難以衡量；膠州灣隧道通行費補貼資金所設立指標“補貼完成時間”所對應指標值“12個月”設置不明確，應填寫具體補貼時限。三是部分指標名稱設置過于冗雜，如膠州灣隧道通行費補貼資金所設立指標“隧道通行成本”所對應指標值“非節(jié)假日一類客車MTC單車成本20元，一類客車ETC單車成本22元；節(jié)假日一類客車單車成本30元；公交車單車成本100元”設置不夠精簡。依據(jù)評價標準，該項指標得2.10分，得分率為70.00%。（3）資金投入分析資金投入管理主要評價預算編制是否科學合理，是否符合客觀實際。該部分指標總分3.00分，得3.00分，得分率為100%。對于指標A31“預算編制科學性”：在預算編制過程中，各補貼方向資金測算依據(jù)充分，預算編制經(jīng)財政部門審核、調(diào)整、批復，編制程序規(guī)范，預算資金額度與年度績效目標相適應。其中，膠州灣大橋通行費補貼資金預算編制嚴格按照《膠州灣大橋通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2020〕24號）要求，于每年9月底前以《青島膠州灣大橋調(diào)整收費方式實施方案研究報告》中環(huán)膠州灣跨海通道交通量預測與補貼數(shù)據(jù)為基礎，編制專項資金預算(含區(qū)市負擔部分)建議，制定績效目標，提報青島市財政局審核，報經(jīng)市、區(qū)財政審核、批復。膠州灣隧道通行費補貼資金預算編制嚴格按照《膠州灣隧道通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2018〕13號）要求，綜合考慮補貼車輛類型、收費標準與實際通行量等因素編制項目預算，且按照財政部門預算編制要求和程序，分別編制市、區(qū)兩級專項資金預算，報經(jīng)市、區(qū)財政審核、批復。依據(jù)評價標準，該項指標得3.00分，得分率為100%。2．項目過程情況過程類指標包含2個二級指標、7個三級指標，該部分指標主要考核資金到位情況、預算執(zhí)行情況、資金使用合規(guī)性、財務管理制度健全性、財務管理制度執(zhí)行有效性、項目管理制度健全性、項目管理制度執(zhí)行有效性等。權(quán)重為20.00分，該項得分18.57分，得分率為92.85%。各指標得分情況如表3-2所示：表3-2項目過程指標得分情況指標權(quán)重目標值業(yè)績值得分得分率B1資金管理15.00————13.5790.47%B11資金到位率3100%100%3100%B12預算執(zhí)行率3100%100%3100%B13資金使用合規(guī)性4合規(guī)合規(guī)4100%B14財務管理制度健全性2健全不健全0.5728.50%B15財務管理制度執(zhí)行有效性3有效有效3100%B3組織實施5————5100%B31項目管理制度健全性2健全健全2100%B32項目管理制度執(zhí)行有效性3有效有效3100%合計20.00————18.5792.85%（1）資金管理分析資金管理主要評價財政資金是否及時足額到位，財政資金是否按照計劃執(zhí)行，各資金使用單位資金管理是否規(guī)范，財務管理制度是否健全并有效執(zhí)行，資金支出是否符合專項資金支出范疇。該部分指標總分15.00分，得13.57分，得分率為90.47%。對于指標B11“資金到位率”：2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金項目預算資金62954.00萬元（其中膠州灣隧道通行費補貼項目預算資金45000.00萬元，膠州灣大橋通行費補貼項目預算資金17954.00萬元），截至2020年10月31日，該項目實際到位資金55148.00萬元（其中膠州灣隧道通行費補貼項目實際到位資金45000.00萬元，膠州灣大橋通行費補貼項目實際到位資金10148.00萬元），資金到位率87.60%。膠州灣大橋通行費補貼資金7806.00萬元，財政將以“按季預撥，年終清算”的方式安排到青島市交通運輸局下一年預算當中，依據(jù)評分標準，該指標得3分，得分率100%。對于指標B12“預算執(zhí)行率”：2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金項目累計到位資金55148.00萬元，全年累計執(zhí)行55148.00萬元（其中膠州灣隧道通行費補貼項目全年累計執(zhí)行45000.00萬元，膠州灣大橋通行費補貼項目全年累計執(zhí)行10148.00萬元），預算執(zhí)行率100%。依據(jù)評分標準，該指標得3分，得分率100%。對于指標B13“資金使用合規(guī)性”：2020年城市公共事業(yè)運營補貼項目補貼共計55148.00萬元，用于膠州灣大橋、膠州灣隧道通行費補貼。資金使用單位按照《膠州灣大橋通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2020〕24號）、《膠州灣隧道通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2018〕13號）要求和有關(guān)財務管理制度加強資金管理，資金撥付有嚴格的審批程序和手續(xù)，?？顚Ｓ?，未發(fā)現(xiàn)資金有挪用、擠占等情況。因此，依據(jù)評分標準，該指標得4分，得分率100%。對于指標B14“財務管理制度健全性”：青島市財政局制定《膠州灣大橋通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2020〕24號）、《膠州灣隧道通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2018〕13號），明確專項資金的使用方向、方式和監(jiān)督管理制度，從制度上確保了膠州灣大橋、膠州灣隧道通行費專項資金的安全、高效、精準使用，且各項目實施單位分別制定《青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司財務管理制度》《青島市交通運輸局屬國有企業(yè)財務監(jiān)督管理辦法（試行）》等財務管理制度，保障項目資金安全、規(guī)范運行。但青島市財政局所制定《膠州灣隧道通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2018〕13號）自2018年1月1日起實施，有效期兩年，截止2020年1月1日已到期，在無明文規(guī)定膠州灣隧道通行費補貼專項是否需要沿用此項制度的情況下，未及時制定相應的資金管理辦法。依據(jù)評價標準，該項指標得0.57分，得分率28.50%。對于指標B15“財務管理制度執(zhí)行有效性”：2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金使用過程中，青島市交通運輸局、青島市國信（發(fā)展）集團有限責任公司嚴格按照《膠州灣大橋通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2020〕24號）《膠州灣隧道通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2018〕13號）中“對專項資金單獨核算，專賬管理”的要求，對專項資金獨立核算，財務管理制度執(zhí)行有效。依據(jù)評價標準，該項指標得3分，得分率為100.00%。

3．組織實施分析組織實施主要評價項目管理制度是否健全，制定的管理制度是否符合法律法規(guī)和相關(guān)準則，并且制度是否得到有效執(zhí)行。該部分指標總分5分，得5分，得分率為100.00%。對于指標B21“項目管理制度健全性”：根據(jù)項目要求，青島市物價局聯(lián)合青島市財政局制定《關(guān)于進一步調(diào)整膠州灣隧道車輛通行費收費方式的通知》（青價費〔2015〕27號），山東省交通運輸廳聯(lián)合山東省物價局制定《關(guān)于青島海灣大橋車輛通行費收費標準有關(guān)問題的批復》(魯交財〔2018〕15號)，對行駛膠州灣隧道、膠州灣大橋的各類車型收費標準進行劃分。同時，山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司制定《山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司小修保養(yǎng)管理辦法》《山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司養(yǎng)護工作標準》等項目管理制度，青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司制定《隧道危險作業(yè)安全管理規(guī)定》《隧道安全生產(chǎn)教育培訓規(guī)范》等項目管理制度，有效保障項目實施，項目管理制度健全、完整。依據(jù)評分標準，該項指標得2分，得分率100%。對于指標B22“項目管理制度執(zhí)行有效性”：在項目管理方面，項目實施單位嚴格執(zhí)行《關(guān)于進一步調(diào)整膠州灣隧道車輛通行費收費方式的通知》（青價費〔2015〕27號）、《關(guān)于青島海灣大橋車輛通行費收費標準有關(guān)問題的批復》(魯交財〔2018〕15號)，對通行橋隧車輛按車型分類標準收取通行費。在道路養(yǎng)護方面，各項目實施單位執(zhí)行《山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司小修保養(yǎng)管理辦法》《山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司養(yǎng)護工作標準》《隧道危險作業(yè)安全管理規(guī)定》《隧道安全生產(chǎn)教育培訓規(guī)范》等制度，對隧道、橋梁進行定期的維修、養(yǎng)護，各項制度執(zhí)行有效。因此，依據(jù)評分標準，該項指標得3分，得分率100%。3．項目產(chǎn)出情況產(chǎn)出類指標包含3個二級指標、9個三級指標，該部分主要考核膠州灣隧道年累計通行車次、日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量、全年免費通行天數(shù)、全年補貼客車數(shù)量、施救處置完成率、補貼標準符合率、定價政策知曉率、隧道設施完備性、補貼及時率等。權(quán)重為35.00分，該項得分31.43分，得分率為89.80%。各指標得分情況如表3-3所示：表3-3項目產(chǎn)出指標得分情況指標權(quán)重目標值業(yè)績值得分得分率C1數(shù)量指標15————12.4883.20%C11膠州灣隧道年累計通行車次4≥2900萬車次2647.83萬車次1.4837.00%C12日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量4≥40000車次40372車次4100.00%C13全年免費通行天數(shù)3符合標準符合標準3100.00%C14全年補貼客車數(shù)量2達到標準達到標準2100.00%C15施救處置完成率2100%100%2100.00%C2質(zhì)量指標12————10.9591.25%C21補貼標準符合率4100%100%4100.00%C22隧道設施完備性4完備完備4100.00%C22定價政策知曉率4100%——2.9573.75%C3時效指標8————8100.00%C31補貼及時率8100%100%8100.00%合計35————31.4389.80%（1）數(shù)量指標分析數(shù)量指標主要評價專項計劃補貼的膠州灣隧道年累計通行車次、日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量完成情況，“一橋一隧”全年免費通行天數(shù)、全年補貼客車數(shù)量是否達到計劃標準，以及施救處置完成率。該部分指標總分15分，得12.48分，得分率為83.20%。對于指標C11“膠州灣隧道年累計通行車次”：2020年膠州灣隧道年累計通行車次2647.83萬車次，未達預期設定目標2900萬車次。其主要原因是2020年受新冠疫情影響，膠州隧道車流量明顯下降。依據(jù)評價標準，該指標得1.48分，得分率為37.00%。2020年膠州灣隧道月度車流量統(tǒng)計見下表3-4：表3-42020年膠州灣隧道月度車流量統(tǒng)計情況序號月份實際車流量（輛）12020年1月192420422020年2月81733532020年3月163482642020年4月199138752020年5月237371362020年6月243458472020年7月261279082020年8月280438692020年9月2668256102020年10月2403727112020年11月2416051122020年12月2397040合計26478299對于指標C12“日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量”：2020全年累計通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量10254480車次，除去國家重大節(jié)假日一類客車免費通行24天、因疫情全部車型免費通行79天、因惡劣天氣封路9天等，全年正常通行254天，日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量40372輛，完成計劃目標。依據(jù)評價標準，該指標得4分，得分率為100%。2020年膠州灣大橋一類客車數(shù)量詳見表3-5。表3-52020年膠州大橋一類客車流量統(tǒng)計情況序號收費站入口車道（輛）出口車道（輛）合計（輛）1紅島南站1271584129194446857262海灣大橋站1856338204337570171403海灣大橋南站100238589887235311904海灣大橋北站10803388096444351803合計5210645504383510254480對于指標C13“全年免費通行天數(shù)”：按照《關(guān)于新冠肺炎疫情防控期間免收收費公路車輛通行費支持保障政策的通知》（交公路發(fā)〔2020〕34號）“一類免費通行的時間范圍為春節(jié)、清明節(jié)、勞動節(jié)、國慶節(jié)等四個國家法定節(jié)假日”及《國務院關(guān)于批轉(zhuǎn)交通運輸部等部門重大節(jié)假日免收小型客車通行費實施方案的通知》（國發(fā)〔2012〕37號）決定“在新冠肺炎疫情防控期間，免收全國收費公路車輛通行費，免收通行費的時間范圍從2020年2月17日0時起，至疫情防控工作結(jié)束，免收通行費的車輛范圍為依法通行收費公路的所有車輛”的文件精神，2020年通行膠州灣大橋、膠州灣隧道一類客車實際免費通行天數(shù)113天（其中包含重大節(jié)假日免費通行24天，疫情期間免費通行79天），其他客車免費通行天數(shù)79天，完成計劃目標。依據(jù)評價標準，該指標得3分，得分率為100%。對于指標C14“全年補貼客車數(shù)量”：2019年11月1日至2020年10月31日正常收費期間內(nèi)，膠州灣大橋累計通行一類客車10179458車次，累計完成補貼一類客車10179458車次；膠州灣隧道通行一類客車20186358車次，定點定線公交車444060車次，累計完成補貼一類客車20186358車次，補貼定點定線公交車444060車次，全年補貼客車數(shù)量按照計劃完成。依據(jù)評價標準，該指標得2分，得分率為100%。2019年11月至2020年10月膠州灣大橋一類客車降價補貼情況統(tǒng)計詳見表3-6，2019年11月至2020年10月膠州灣隧道一類客車降價補貼情況統(tǒng)計詳見表3-7，2019年11月至2020年10月膠州灣隧道公交車補貼情況統(tǒng)計詳見表3-8。表3-62019年11月至2020年10月膠州灣大橋一類客車降價補貼情況統(tǒng)計序號月份實際補貼車流量（輛）補貼金額（元）12019年11月3722614513350.0012019年12月3706274332260.0032020年1月5823469426910.0042020年2月44678721130.0052020年3月00.0062020年4月00.0072020年5月124636311699415.0082020年6月142849413262460.0092020年7月166108615514290.00102020年8月179221917944163.96112020年9月172613116132355.00122020年10月9552538748265.00合計10179458102294598.96表3-72019年11月至2020年10月膠州灣隧道一類客車降價補貼情況統(tǒng)計月份實際車流量合計一類車琴島通ETC（輛）一類車國標ETC（輛）一類車（MTC）（輛）2019年11月397716217094163816022529702019年12月356762292084157098022198262020年1月242757260689116853116719772020年2月37662377631148401902652020年3月00002020年4月00002020年5月097912497036319494872020年6月01242432111321223556442020年7月01374654116033125349852020年8月01489650123396827236182020年9月01479135112630326054382020年10月09854466967021682148合計103489783580711079339020186358降價前收費標準（元）303030——降價后收費標準（元）81010——調(diào)整前后收費差額（元）222020——實際補貼金額（元）22767734167161420215867800405796954表3-82019年11月至2020年10月膠州灣隧道公交車補貼情況統(tǒng)計序號月份實際補貼公交車流量（輛）單車補貼金額（元）實際補貼金額（元）12019年11月48852100488520012019年12月49925100499250032020年1月44897100448970042020年2月20786100207860052020年3月0100062020年4月0100072020年5月40730100407300082020年6月48243100482430092020年7月476091004760900102020年8月472581004725800112020年9月468991004689900122020年10月488611004886100合計444060——44406000對于指標C15“施救處置完成率”：2020年度膠州灣隧道內(nèi)共發(fā)生交通事故859起（其中：追尾事故805起、車輛刮擦42起，車輛自燃5起，單車事故7起），發(fā)生拋錨741起（其中：社會車輛拋錨639起，公交車拋錨102起），上述交通事故均按照施救程序及時處置，施救處置完成率100%。依據(jù)評價標準，該指標得2分，得分率為100%。（2）質(zhì)量指標分析質(zhì)量指標主要評價補貼項目情況，公眾對補貼政策知曉情況以及膠州灣隧道設施完備情況，該部分指標總分12分，得10.95分，得分率為91.25%。對于指標C21“補貼標準符合率”：根據(jù)城市公共運營補貼專項中，青島市交通運輸局和青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司提供的相關(guān)資料，，結(jié)合現(xiàn)場調(diào)研情況，2019年11月至2020年10期間通行膠州灣隧道的一類客車嚴格按照《青島市物價局青島市財政局關(guān)于進一步調(diào)整膠州灣隧道車輛通行費收費方式的通知》（青價費〔2015〕27號）要求對一類客車通行費標準為10元/車次、使用電子不停車收費車載裝置（ETC）通行費為8元/車次、定點定線公交車輛不收取通行費的方式補貼差額。通行膠州灣大橋的一類客車嚴格按照青島市第十六屆人民政府第72次常務會議紀要批復的《關(guān)于膠州灣大橋調(diào)整收費方式情況的匯報》要求，對一類客車由青島至黃島東收取通行費調(diào)至30元/車次、青島至紅島東收取通行費10元/車次、紅島東至黃島東收取通行費20元/車次、青島至膠州收取通行費20元/車次的方式補貼差價，補貼標準符合率100%。依據(jù)評價標準，該項指標得4分，得分率為100.00%。對于指標C22“隧道設施完備性”：根據(jù)膠州灣隧道通行費補貼相關(guān)隧道設施養(yǎng)護資料，結(jié)合現(xiàn)場調(diào)研情況綜合考評，青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司制定《青島膠州灣隧道安全風險管理制度》《青島膠州灣隧道設備監(jiān)控管理制度》《青膠州灣隧道泵房管理制度》等隧道設施監(jiān)控、管理制度，且隧道設施維修記錄手續(xù)齊全，隧道供電配電系統(tǒng)、日常照明系統(tǒng)、應急逃生系統(tǒng)等設施完好、齊全，現(xiàn)場抽查未發(fā)現(xiàn)隧道設施損壞、缺失現(xiàn)象。依據(jù)評價標準，該項指標得4分，得分率為100.00%。對于指標C23“定價政策知曉率”：通過問卷調(diào)查發(fā)現(xiàn)社會公眾對膠州灣大橋、隧道定價政策知曉率較低。對于問題“您對青島市膠州灣大橋定價的相關(guān)政策是否了解？”表示了解的67人，表示不了解或一般的45人，政策知曉率59.82%，膠州灣大橋補貼資金項目得分0.68分；對于問題“您對青島市膠州灣隧道定價的相關(guān)政策是否了解？”，表示了解的89人，表示不了解或一般的23人，政策知曉率79.46%，膠州灣隧道補貼資金項目得分2.27分。綜合評定定價政策知曉率69.64%。依據(jù)評分標準，該項指標得2.95，得分率73.75%。（3）時效指標分析時效指標主要評價項目資金補貼及時情況。該項指標總分8分，得8分，得分率為100.00%。對于指標C31“補貼及時性”：該項目共計補貼膠州灣隧道、膠州灣大橋兩個方向，截至2020年12月31日，兩項補貼均已按照財政“按季預撥、年終清算”方式分批次發(fā)放。依據(jù)評價標準，該項指標得8分，得分率為100.00%。4．項目效益情況效益類指標包含3個二級指標、7個三級指標，該部分主要考核項目的實施是否減輕居民出行負擔、促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、促進公路正常運營養(yǎng)護、提高市民通行便捷性、提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性、緩解隧道交通壓力、社會公眾滿意度等。權(quán)重為30分，該項得分27.46分，得分率為91.53%。主要扣分項為。各指標得分情況如表3-9所示：表3-9項目效益指標得分情況指標權(quán)重目標值業(yè)績值得分得分率D1經(jīng)濟效益8————8100.00%D11減輕居民出行負擔4顯著顯著4100.00%D12促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展4有效有效4100.00%D2社會效益15————12.5083.33%D21促進公路正常運營養(yǎng)護4有效有效4100.00%D22提高市民通行便捷性3顯著顯著3100.00%D23提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性3顯著顯著3100.00%D24緩解隧道交通壓力5有效一般2.550.00%D4滿意度7————6.9699.43%D41社會公眾滿意度7≥90%——6.9699.43%合計30————27.4691.53%（1）經(jīng)濟效益分析經(jīng)濟效益主要評價膠州灣大橋、隧道通行費補貼減輕居民出行負擔的成效和對沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的促進作用。該部分指標總分8分，得8分，得分率為100%。對于指標D11“減輕居民出行負擔”：為推動膠州灣西岸、北岸城區(qū)更好更快發(fā)展，合理調(diào)節(jié)各環(huán)灣通道交通量，青島市交通運輸局、市發(fā)展改革委、市財政局、市國資委等部門和有關(guān)區(qū)市政府統(tǒng)籌考慮跨海大橋和海底隧道車流量情況，在與各經(jīng)營單位山東高速青島公路有限公司、青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司持續(xù)對接的基礎上，先后同意對膠州灣跨海大橋和膠州灣海底隧道一類客車通行費進行降低補貼，具體實施內(nèi)容如下：膠州灣大橋通行費調(diào)整。青島至黃島東由原先的50元/車次，調(diào)至30元/車次；青島至紅島東由原先的15元/車次，調(diào)至10元/車次；紅島東至黃島東由原先的35元/車次，調(diào)至20元/車次；膠州連接線通車后，青島至膠州20元/車次。膠州灣隧道通行費調(diào)整。一類客車通行費標準由原先的30元/車次，調(diào)整至10元/車次，使用電子不停車收費車載裝置（ETC）調(diào)整至8元/車次。且問卷調(diào)查結(jié)果顯示，青島市社會公眾對膠州灣大橋、膠州灣隧道降低通行費滿意度較高。綜上，通過膠州灣大橋通行費補貼資金、膠州灣隧道通行費補貼資金項目的實施，使得青島至西岸、東岸城區(qū)通行成本明顯降低，減輕青島市居民出行負擔效果顯著。依據(jù)評分標準，該項指標得4分，得分率100%。膠州灣大橋一類客車通行費降價前后對比分析詳見圖3-1，膠州灣隧道一類客車通行費降價前后對比分析詳見圖3-2。圖3-1膠州灣大橋一類客車通行費降價前后對比分析圖3-2膠州灣隧道一類客車通行費降價前后對比分析對于指標D12“促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展”：膠州灣隧道、大橋收費方式的調(diào)整，導致車流量快速增加。經(jīng)測算，2015年—2020年膠州灣隧道因降價引起的交通量年均增長率為13.79%，2019年—2020年膠州灣大橋因降價引起的交通量增長率達34.36%，大橋、隧道因降價引起的交通量平均增長率24.08%，增長情況明顯。交通量的增加有利于膠州灣區(qū)域的融合發(fā)展，也將拉動沿線區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。結(jié)合青島市社會公眾對大橋、隧道因降低通行費所帶來沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展成效的調(diào)研情況，通過調(diào)整收費標準，有利于發(fā)揮大橋、隧道自身功能，促進沿線區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展。依據(jù)評分標準，該項指標得4分，得分率100%。2015年至2020年膠州灣隧道通行車輛增長情況詳見表3-10，2019年至2020年膠州大橋道通行車輛增長情況詳見表3-11。表3-102015年至2020年膠州灣隧道通行車輛增長情況序號年份實際交通量交通量增長率交通量自然增長率因降費引起的交通量增長率12015年14045586——5%——22016年1938274138.00%5%36.10%32017年2308813319.12%5%18.16%42018年2550433910.47%5%9.94%52019年2898319313.64%5%12.96%62020年26478299-8.64%5%-8.21%合59%5%68.959%表3-112019年至2020年膠州大橋道通行車輛增長情況序號年份實際交通量交通量增長率交通量自然增長率因降費引起的交通量增長率12019年14383539——5%——22020年1958585936.17%5%34.36%合計3396939836.17%5%34.36%（2）社會效益分析社會效益主要評價促進公路正常運營養(yǎng)護、提高市民通行便捷性、提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性、緩解隧道交通壓力是否達到預期目標。該部分指標總分為15分，得12.50分，得分率為83.33%。對于指標D21“促進公路正常運營養(yǎng)護”：在橋隧正常運營期內(nèi)，青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司和山東高速青島公路有限公司分別制定《青島膠州灣隧道運行中心車輛管理規(guī)定》《青島膠州灣隧道危險物品管理制度》《青島膠州灣隧道消防安全管理規(guī)定》《青島市膠州灣隧道安全檢查和事故隱患排查治理制度》《山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司養(yǎng)護巡查管理制度》《山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司養(yǎng)護管理辦法》《山東高速青島公路有限公司青島公路有限公司橋梁養(yǎng)護管理辦法》等相關(guān)道路運營養(yǎng)護管理制度，且按照每年制定養(yǎng)護計劃對道路進行維修、養(yǎng)護，每日安排巡檢車輛對道路設施進行日常檢查，有效保障了膠州灣大橋、隧道正常通行。依據(jù)評分標準，該項指標得4分，得分率100%。對于指標D22“提高市民通行便捷性”：相比環(huán)灣高速，膠州灣大橋、膠州灣隧道縮短了西岸城區(qū)與東岸城區(qū)間的行車距離，且隨著市區(qū)路網(wǎng)的不斷完善，市域內(nèi)到達膠州灣大橋、膠州灣隧道入口越來越便捷，通過降低橋隧通行費收費標準政策的實施，使得城市居民出行成本顯著降低，培育了大量“西工東宿”、“東工西宿”群體，市民通行便捷性顯著增強。依據(jù)評價標準，該項指標得3分，得分率為100%。東西岸城區(qū)路網(wǎng)圖詳見圖3-3。圖3-3東西岸城區(qū)路網(wǎng)圖對于指標D22“提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性”：環(huán)膠州灣跨海通道有膠州灣隧道、膠州灣大橋、環(huán)灣高速和雙積路四條主要道路，但由于通行里程以及收費標準的差異使得環(huán)灣通道交通擁堵情況持續(xù)增加。近年來，隨著大橋和隧道降低通行費項目的實施，有效緩解區(qū)域內(nèi)道路擁堵情況。且由于大橋、隧道輻射區(qū)域與環(huán)灣高速、雙積路相比，發(fā)展水平及車輛出行需求差異化明顯，青島市新冠高架路的貫通后，市域內(nèi)到達橋隧入口愈發(fā)便捷，區(qū)域交通路網(wǎng)連通性顯著提高。依據(jù)評價標準，該項指標得3分，得分率為100.00%。環(huán)灣通道主要道路總體情況詳見圖3-12.表3-12環(huán)灣通道主要道路總體情況道路名稱主線長（km）道路等級車道數(shù)設計速度（km/h）運營單位隧道7.8城市快速道路雙向6車道80國信集團大橋36.48高速公路雙向6車道80山東高速青島公路有限公司環(huán)灣高速68高速公路雙向4車道120山東高速青島公路有限公司雙積路56.7一級公路雙向4車道80市公路局對于指標D23“緩解隧道交通壓力”：青島市交通運輸局在保持隧道、環(huán)灣高速現(xiàn)行通行費標準及收費方式的基礎上，積極發(fā)揮價格杠桿實現(xiàn)調(diào)節(jié)、引流的作用，發(fā)揮大橋的交通功能，一定程度上緩解隧道及周邊道路的交通擁堵，為市民便捷出行營造良好環(huán)境。但根據(jù)通行膠州灣大橋、膠州灣隧道一類客車的車輛占比統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2019年通行橋隧車輛總計中，膠州灣大橋占比27.00%，2020年占比29.00%，同比增長2.00%，大橋?qū)嶋H對隧道的分流作用一般。其主要原因有以下幾個方面：一是2020年受疫情影響，全年橋隧一類客車通行車輛總基數(shù)變小；二是由于膠州灣隧道相較于膠州灣大橋在東西兩岸間通行里程、收費標準方面均處于優(yōu)勢地位，故2020年大橋車輛實際增長情況不明顯，緩解隧道交通壓力的效果一般。依據(jù)評價標準，該項指標得2.5分，得分率為50.00%。2019年橋隧通行車輛占比情況詳見圖3-3，2010年橋隧通行車輛占比情況詳見圖3-4.圖3-42019年橋隧通行車輛占比情況圖3-52020年橋隧通行車輛占比情況（3）滿意度指標分析滿意度指標主要評價項目受益對象（社會公眾）對項目實施效果的滿意程度。滿意度總分為7分，得6.96分，得分率為99.43%。對于指標D41“社會公眾滿意度”：本次評價有效問卷共224份。膠州灣大橋通行費補貼資金共回收問卷112份，其中有效問卷112份，根據(jù)問卷調(diào)查結(jié)果顯示，受益對象綜合滿意度為88.39%，該項目得1.96分；膠州灣隧道通行費補貼資金項目共回收問卷112份，其中有效問卷112份，根據(jù)問卷調(diào)查結(jié)果顯示，受益對象綜合滿意度為91.58%，該方向得滿分5分；綜上，根據(jù)評價標準，該指標得6.96分，得分率為99.43%。（二）評價結(jié)論1．評價分數(shù)和等級評價組依據(jù)既定的評價指標體系及評分標準，經(jīng)基礎數(shù)據(jù)采集、訪談、現(xiàn)場核查等過程，對“2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金”開展獨立第三方評價，綜合評價得分為90.82分，評價等級為“優(yōu)”。各指標具體得分情況詳見表3-13。表3-132020年城市公共事業(yè)運營補貼資金項目績效評分表一級指標二級指標三級指標分值得分得分率決策項目立項立項依據(jù)充分性33100.00%立項程序規(guī)范性33100.00%績效目標績效目標合理性32.2675.33%績效指標明確性32.1070.00%資金投入預算編制科學性33100.00%過程資金管理資金到位率33100.00%預算執(zhí)行率33100.00%資金使用合規(guī)性44100.00%財務管理制度健全性20.5728.50%財務管理制度執(zhí)行有效性33100%組織實施項目管理制度健全性22100.00%項目管理制度執(zhí)行有效性33100.00%產(chǎn)出數(shù)量指標膠州灣隧道年累計通行車次41.4837.00%日通行膠州灣大橋一類客車數(shù)量44100.00%全年免費通行天數(shù)33100.00%全年補貼客車數(shù)量22100.00%施救處置完成率22100.00%質(zhì)量指標補貼標準符合率44100.00%隧道設施完備性44100.00%定價政策知曉率42.9573.75%時效指標補貼及時率88100.00%效益經(jīng)濟效益減輕居民出行負擔44100.00%促進沿線地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展44100.00%社會效益促進公路正常運營養(yǎng)護44100.00%提高市民通行便捷性33100.00%提升區(qū)域交通路網(wǎng)連通性33100.00%緩解隧道交通壓力52.5050.00%滿意度社會公眾滿意度76.9699.43%合計10090.8290.82%

2．工作成效 （1）車流量快速增加，促進沿線區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展成效顯著。膠州灣大橋、隧道調(diào)整收費方式有利于發(fā)揮大橋、隧道自身功能，激發(fā)交通量的增加，從而間接拉動膠州灣區(qū)域的融合發(fā)展，促進沿線區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展。2020年膠州灣隧道年累計通行車次2647.83萬車次，膠州灣大橋年累計通行車次1958.59萬車次，一橋一隧通行車輛共計達到4606.42萬車次。經(jīng)測算得知，2015年膠州灣隧道實行第三次降價，因降價引起的交通量年均增長率達13.79%。膠州灣大橋2019年第一次降價，因降價引起的交通量增長率高達34.36%。綜合測算表明，大橋、隧道因降價引起的交通量平均增長率24.08%，增長較為明顯。（2）持續(xù)提升區(qū)域交通路網(wǎng)貫通性，增加市民通行便捷性。相比環(huán)灣高速，“一橋一隧”優(yōu)化了青島交通格局，增加了東岸西向的對外出口通道，縮短了西岸城區(qū)與東岸城區(qū)間的距離，使整個青島東岸主城區(qū)達到南北貫通，東西通暢效果。加之降低橋隧通行費收費標準政策的實施，有效緩解區(qū)域內(nèi)道路擁堵情況。大橋、隧道輻射區(qū)域與其他環(huán)灣通道相比，發(fā)展水平及車輛出行需求存在著一定的差距化，隨著青島市、高架路的貫通，市域內(nèi)到達橋隧入口越來越便捷，區(qū)域交通路網(wǎng)連通性顯著提高。（3）有效發(fā)揮價格杠桿作用，減輕居民出行負擔，增強市民獲得感。2015年，膠州灣隧道一類客車通行費標準由原先的30元/車次，調(diào)整至10元/車次，使用電子不停車收費車載裝置（ETC）調(diào)整至8元/車次。在保持隧道、環(huán)灣高速現(xiàn)行通行費標準及收費方式的基礎上，積極發(fā)揮價格杠桿的調(diào)節(jié)交通流，對大橋通行費收費方式進行調(diào)整，青島至黃島東由原先的50元/車次，調(diào)至30元/車次；青島至紅島東由原先的15元/車次，調(diào)至10元/車次；紅島東至黃島東由原先的35元/車次，調(diào)至20元/車次，使得青島至西岸、東岸城區(qū)通行成本明顯降低，有效發(fā)揮了大橋的交通功能，緩解周邊道路的交通擁堵狀況。3．主要問題（1）決策類績效目標類：青島市交通運輸局膠州灣大橋通行費補貼資金項目績效目標未針對項目實施效果設置相應的社會效益指。且所設指標的完整性和明確性方面存在不足，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是部分指標性質(zhì)歸類不準，如“補貼政策知曉率”為質(zhì)量指標而非可持續(xù)影響指標，“吸引原通行膠州灣隧道一類客車”“新機場集疏運一類客車交通量增長”為社會效益指標而非經(jīng)濟效益指標；二是部分指標值不合理，難以衡量，如膠州灣大橋通行費補貼資金設立指標“吸引原通行膠州灣隧道一類客車”所對應指標值“≥7.3%”，該指標值難以衡量，無法精準衡量項目完成情況；三是部分指標名稱設置過于冗雜，如青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司膠州灣隧道通行費補貼資金項目績效目標僅設置一個效益指標，未全面涵蓋項目實施所產(chǎn)生的效益，如通過項目實施是否提升市民通行便捷性、促進隧道日常養(yǎng)護等社會效益未體現(xiàn)。且部分效益指標設置不合理，如“隧道安全責任事故發(fā)生數(shù)”與項目無直接關(guān)聯(lián)性。指標的完整性和明確性方面存在不足，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是部分指標性質(zhì)歸類不準，如“施救處置率”應為數(shù)量指標而非質(zhì)量指標；二是部分指標值設置不合理，難以衡量，如“補貼完成時間”所對應指標值“12個月”表述不清，未清楚表明實際月份，無法反映具體補貼完成時間；三是部分指標值設置過于冗雜，如“隧道通行成本”所對應指標值“非節(jié)假日一類客車MTC單車成本20元，一類客車ETC單車成本22元；節(jié)假日一類客車單車成本30元；公交車單車成本100元”設置不夠精簡。（2）過程類資金管理類：青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司膠州灣隧道通行費補貼資金項目，《膠州灣隧道通行費財政補貼專項資金管理辦法》（青財建〔2018〕13號）規(guī)定“該辦法自2018年1月1日起實施，有效期兩年，截止2020年1月1日已到期，在無明文規(guī)定膠州灣隧道通行費補貼專項是否需要沿用此項制度的情況下，未及時制定相應的資金管理辦法。

（3）產(chǎn)出類ａ．產(chǎn)出數(shù)量類：青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司膠州灣隧道通行費補貼資金，2020年膠州灣隧道年累計通行車次2647.83萬車次，產(chǎn)出率為91.30%，低于2020年計劃達成標準。ｂ．產(chǎn)出質(zhì)量類：青島市交通運輸局膠州灣大橋通行費補貼資金，群眾對膠州灣大橋定價政策的知曉度59.82%，群眾對該項政策知曉度偏低。青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司膠州灣隧道通行費補貼資金，群眾對膠州灣隧道定價政策的知曉度79.46%，群眾對該項政策知曉度偏低。（4）效益類社會效益類：青島市交通運輸局膠州灣大橋通行費補貼資金，通行橋隧車輛統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示中，2019年膠州灣大橋通行車輛占比27%，2020年占比29%，同比增長2%，大橋?qū)嶋H對隧道的分流作用一般。其主要原因有以下幾個方面：一是2020年受疫情影響，全年橋隧一類客車通行車輛總基數(shù)變小。二是由于膠州灣隧道相較于膠州灣大橋在東西兩岸間通行里程、收費標準方面均處于優(yōu)勢地位，故2020年大橋車輛實際增長情況不明顯，緩解隧道交通壓力的效果一般。4．相關(guān)建議（1）強化績效管理意識，合理設置績效目標建議各項目實施單位加強預算績效管理意識，高度重視績效目標編制工作，切實提高績效目標的科學性、合理性。編制預算前，結(jié)合單位年度工作計劃，明晰項目總體績效目標與年度績效目標，對項目產(chǎn)出準確定位和細化，對項目所產(chǎn)生的效益進行論證與分析，使其能夠準確、全面地反映項目年度實施情況。目標設置過程中參照計劃標準、行業(yè)標準、歷史標準等，合理設置年度績效目標，避免出現(xiàn)績效目標設置過高或過低的情況。（2）健全專項資金管理制度加強資金管理意識，及時更新并完善項目專項資金管理制度，為專項資金安全使用提供制度保證，切實提高專項資金使用效益。（3）加強交通管理，確保橋隧道路安全暢通一是加強隧道實時交通監(jiān)測，做好隧道車輛疏導及必要的交通調(diào)流等工作，有效緩解隧道高峰時擁堵現(xiàn)狀。二是合理配置利用設備資源，適時開展隧道出入口各車道的綜合性收費改造升級，根據(jù)車流量實時監(jiān)測，實現(xiàn)對通道模式的隨時切換，增加車輛通行效率，避免車道閑忙不均，解決因錯道堵車而造成的交通安全隱患。三是持續(xù)做好橋隧應急預案工作，切實保障道路通行安全。（4）強化政策宣傳，確保國家政策深入人心青島市交通運輸局、青島國信（發(fā)展）集團有限責任公司可通電視、廣播、網(wǎng)站、微信、微博等多種形式和途徑，加大對膠州灣大橋、膠州灣隧道收費政策的宣傳力度，提升青島市民對對膠州灣大橋、膠州灣隧道收費政策的知曉度。四、評價單位蓋章附件：1．2020年城市公共事業(yè)運營補貼項目績效評價指標體系及評分表2．膠州灣大橋通行費補貼資金項目績效評價指標體系及評分表3．膠州灣隧道通行費補貼資金項目績效評價指標體系及評分表4．膠州灣大橋通行費補貼資金問卷調(diào)查分析報告5．膠州灣隧道通行費補貼資金問卷調(diào)查分析報告廣州業(yè)越管理咨詢有限公司2021年7月28日附件12020年城市公共事業(yè)運營補貼項目績效評價指標體系及評分表一級指標二級指標三級指標分值指標解釋標桿值評價標準評價過程得分項目決策A項目立項A1（6分）立項依據(jù)充分性A113項目立項是否符合國家法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃及部門職責，用以反映和考核項目立項依據(jù)情況。充分評價要點：單個方向評價：①項目立項是否符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策；②項目立項是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；③項目立項是否與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需；④項目是否屬于公共財政支持范圍，是否符合中央、地方事權(quán)支出責任劃分原則；⑤項目是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復。以上要素各占1/5權(quán)重分，符合相關(guān)要素得滿分，否則對應要不得分。匯總評價：按照單個方向得分情況，以各方向資金為權(quán)重加權(quán)求和。經(jīng)評價組核查：①2020年城市公共事業(yè)運營補貼資金專項的設立符合《交通運輸部國家發(fā)展改革委財政部關(guān)于全面清理規(guī)范地方性車輛通行費減免政策的通知》（交公路發(fā)〔2019〕98號）“分區(qū)域、分路段、分時段、分車型等差異化收費，引導路網(wǎng)車輛合理分布，進一步提升路網(wǎng)通行效率，促進物流提速增效”的指示精神；②符合青島市第十六屆人民政府第48次、第53次常務會議確定“市交通運輸局會同市發(fā)展改革委、市財政局、市國資委等部門和有關(guān)區(qū)市政府統(tǒng)籌考慮跨海大橋和海底隧道車流量情況，研究提出對跨海大橋降低收費進行補貼的方案”的指示精神。符合《青島市物價局關(guān)于青島膠州灣隧道收費站車輛通行費收費標準的通知》（青價費〔2011〕29）、《青島市物價局青島市財政局關(guān)于進一步調(diào)整膠州灣隧道車輛通行費收費方式的通知》（青價費〔2015〕27號）、《山東省交通運輸廳山東省物價局關(guān)于青島海灣大橋車輛通行費收費標準有關(guān)問題的批復》(魯交財〔2018〕15號)等文件精神與要求。③項目設立與青島市財政局、青島市交通運輸局法定職責相符，不存在與部門內(nèi)部相關(guān)項目重疊情況；④屬于財政支持范圍根據(jù)評分標準，該項指標得3分。3立項流程規(guī)范性A123項目申請、設立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項的規(guī)范情況。規(guī)范評價要點：單個方向評價：①項目是否按照規(guī)定的程序申請設立；②審批文件、材料是否符合相關(guān)要求；③符合要素①時，要素②③各占1/3權(quán)重分，符合相關(guān)要素得滿分，否則對應要素不得分；要素①不滿足時，該項指標不得分。匯總評價：按照單個方向得分情況，以各方向資金為權(quán)重加權(quán)求和。經(jīng)評價組核查：①2020年城市公共事業(yè)運營補貼專項依據(jù)規(guī)定的程序申請設立；②項目立項審批文件和材料完善；③事前已經(jīng)過必要的論證、集體決策等。根據(jù)評分標準，該項指標得3分。3項目決策A績效目標A2（6分）績效目標合理性A213項目所設定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。合理評價要點：單個方向評價：①項目具有績效目標；②項目績效目標與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；③項目預期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平；④是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配；⑤績效目標是否完整、全面的涵蓋了本項目的主要內(nèi)容。符合要素①時，要素②③④⑤各占1/4權(quán)重分，符合相關(guān)要素得滿分，否則對應要素不得分；當要素①不符合時，該項指標不得分。匯總評價：按照單個方向得分情況，以各方向資金為權(quán)重加權(quán)求和。①各項目承擔單位針對城市公共運營補貼專項資金補貼方向設定了績效目標，績效目標的編制符合《青島市市級專項資金預算績效管理結(jié)果應用辦法（試行）》；②項目績效目標與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性；③項目預期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平；④績效目標與預算確定的項目資金量相匹配。但根據(jù)實際情況分析，該項目對產(chǎn)出與效益指標設置內(nèi)容未全面涵蓋其主要內(nèi)容，如膠州灣大橋通行費補貼資金項目績效目標未針對項目實施效果設置相應的社會效益指標；膠州灣隧道通行費補貼資金項目績效目標未針對項目實施效果設置相應的經(jīng)濟效益指標，且社會效益指標未全