信用與利息*案例導(dǎo)入美國股市的黑色星期一與利率魔棒現(xiàn)身股票是一種信用工具，你還知道哪些信用工具呢？利率為什么有如此大的魔力呢？美聯(lián)儲調(diào)整的利息屬于何種類型？你知道利率還有哪些種說法呢？它們之間有什么聯(lián)系呢能力目標(biāo)

掌握信用的概念、特征、信用的基本要素及作用能初步理解和分析現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中信用的現(xiàn)象重點(diǎn)

知識目標(biāo)

第一節(jié)信用概述

信用是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的單方面的價值轉(zhuǎn)移，是價值運(yùn)動的特殊形式。必備知識信用信用的構(gòu)成要素信用的主體：信用活動的參與者。政府企業(yè)、團(tuán)體、個人和金融中介機(jī)構(gòu)信用內(nèi)容：即信用關(guān)系，指在資金融通中形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。信用的標(biāo)的：信用關(guān)系指向?qū)ο螅ㄘ泿判问胶蜕唐沸问?。信用的載體：信用工具。信用條件：主要指利率和期限。信用構(gòu)成要素信用條件信用內(nèi)容信用主體信用標(biāo)的信用載體商品和貨幣是借貸行為的物質(zhì)基礎(chǔ)

商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然產(chǎn)生信用商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然產(chǎn)生信用信用關(guān)系是債權(quán)與債務(wù)關(guān)系信用產(chǎn)生原因

商品貨幣經(jīng)濟(jì)是信用產(chǎn)生和發(fā)展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。信用產(chǎn)生的根本原因是：私有制的出現(xiàn)能力拓展小王說信用是會隨著社會的發(fā)展而消亡的。你認(rèn)為他說的對嗎？在現(xiàn)階段能消亡嗎？說明理由。思考信用的產(chǎn)生和發(fā)展高利貸信用人類最古老的信用形式資本主義信用借貸資本的形成借貸資本的特點(diǎn)現(xiàn)代信用信用的作用必備知識籌集資金的作用配置資金的作用節(jié)省流通費(fèi)用的作用宏觀調(diào)控的作用金錢掌控結(jié)合實(shí)際談?wù)剬π庞玫目捶ǎ?000字）課后作業(yè)能力目標(biāo)

掌握各種信用形式的概念、特征和作用能夠判斷和解讀現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活所運(yùn)用的信用形式重點(diǎn)

知識目標(biāo)

第二節(jié)信用形式

高利貸信用是人類歷史上古老的信用形式，資本主義信用稱之為現(xiàn)代信用形式。商業(yè)信用銀行信用國家信用消費(fèi)信用國際信用

必備知識商業(yè)信用是指企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用。包括商品賒銷、分期付款、委托代銷等。技能訓(xùn)練

商業(yè)信用甲企業(yè)是生產(chǎn)焦炭企業(yè)，乙企業(yè)是生產(chǎn)鋼材的大企業(yè)。如果甲企業(yè)把焦炭賒銷給乙企業(yè)換取了乙企業(yè)一張商業(yè)票據(jù)，它們之間存在信用關(guān)系嗎？是什么信用形式呢？思考商業(yè)信用的特點(diǎn)是發(fā)生在工商企業(yè)之間的直接信用形式。是以商品資本作為信用標(biāo)的的。它的規(guī)模變化與經(jīng)濟(jì)周期相一致。它創(chuàng)造的信用工具是信用貨幣的基礎(chǔ)。必備知識商業(yè)信用商業(yè)信用的局限性方向上的局限性規(guī)模和數(shù)量上的局限性。范圍上的局限性。商業(yè)信用銀行信用銀行信用是銀行和其它非銀行金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式進(jìn)行的借貸活動。銀行信用銀行信用的特征金融一條街是發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與其他經(jīng)濟(jì)體之間的間接信用。是以貨幣資本作為信用標(biāo)的物的。它具有信用創(chuàng)造的功能。能力拓展

銀行信用的許多業(yè)務(wù)如票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)抵押貸款都是在商業(yè)信用基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。這些業(yè)務(wù)的開展為商業(yè)信用規(guī)模的擴(kuò)大和發(fā)展方向起著重要影響。銀行信用與商業(yè)信用的連接點(diǎn)？

國家信用必備知識國家信用又稱政府信用是以國家作為債務(wù)人的身份發(fā)行國債籌集資金的一種借貸行為。國家信用的作用國家信用的作用

政府調(diào)節(jié)財政收支不平衡。彌補(bǔ)財政赤字。調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)。國家信用的形式國家信用的形式發(fā)行公債。發(fā)行國庫券。發(fā)行國際債券和向外借款。能力拓展國庫券與國家公債有何不同？在我國國庫券名稱用的正確嗎？思考插動畫

必備知識消費(fèi)信用是工商企業(yè)、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以消費(fèi)品為對象，向消費(fèi)者提供的信用。消費(fèi)信用的主要形式消費(fèi)信用分期付款信用卡銀行消費(fèi)信貸試舉三個消費(fèi)信用的例子。能力拓展分期付款購買手機(jī)個人住房貸款個人購買家用轎車貸款思考國際信用必備知識國際信用的形式國際商業(yè)信用國際銀行信用國際政府信用國際信用的概念指一個國家與其它國家或地區(qū)進(jìn)行的信用活動，即國家借貸活動。能力目標(biāo)

了解信用工具的概念及特征，掌握各類信用工具的基本功能能夠恰當(dāng)選用不同的信用工具以滿足不同的投融資目的

重點(diǎn)

知識目標(biāo)

第三節(jié)信用工具

必備知識信用工具是指在資金融通過程中證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合法憑證和電子系統(tǒng)記載數(shù)據(jù)。知識拓展信用工具金融工具結(jié)算工具籌資工具投資工具

融資工具銀行匯票銀行本票支票股票債券

基金期貨期權(quán)結(jié)算工具金融資產(chǎn)金融商品信用工具也稱金融工具。金融工具包括融資工具和結(jié)算工具。融資工具分為籌資工具、投資工具。投資的結(jié)果形成金融資產(chǎn)，金融市場交易的金融工具成為金融商品。信用工具強(qiáng)調(diào)債權(quán)債務(wù)關(guān)系；金融工具強(qiáng)調(diào)金融活動的載體，如果強(qiáng)調(diào)交易性則稱為金融商品；融資工具強(qiáng)調(diào)的是實(shí)現(xiàn)融通資金的載體；籌資工具強(qiáng)調(diào)的是能獲得資金的使用權(quán)；投資工具強(qiáng)調(diào)的是通過出讓資金使用權(quán)獲得收益，也稱金融資產(chǎn)結(jié)算工具強(qiáng)調(diào)的是清償債權(quán)債務(wù)；

必備知識信用工具特征償還期流動性風(fēng)險性收益性按期還本付息。活期存款和股票特殊。迅速變現(xiàn)不受現(xiàn)金損失能力。債權(quán)人不能按期收回本金和利息的可能性。給債權(quán)人帶來高于本金的收益。信用工具的分類：從發(fā)行者地位看：直接信用工具和間接信用工具按償還期劃分：長期信用工具和短期信用工具按信用關(guān)系性質(zhì)劃分：債權(quán)債務(wù)關(guān)系和所有權(quán)關(guān)系憑證票據(jù)類其他類新型銀行存款工具商業(yè)匯票銀行匯票商業(yè)本票銀行本票支票國庫券債券股票投資基金金融期貨合約金融期權(quán)合約互換合約大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可轉(zhuǎn)讓支付命令自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)貨幣市場互助基金現(xiàn)代信用工具種類技能訓(xùn)練

調(diào)查你所在地區(qū)有多少家上市公司，發(fā)行多少萬股股票，市值有多少？能力拓展（作業(yè)）請你從功能用途角度對信用工具進(jìn)行分類整理思考能力目標(biāo)

掌握利息、利率的概念及計算利息的方式；掌握利率的決定和影響因素，及利率的作用能夠分析利率變動的原因，并預(yù)測市場利率變動的趨勢，以做出更準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)決策重點(diǎn)

知識目標(biāo)

第四節(jié)利息與利率

利息是在資金借貸中債務(wù)人支付給債權(quán)人超過本金的部分，也是債務(wù)人運(yùn)用借入資金所付出的代價。利息率是在單位時間內(nèi)的利息額與本金的比率。必備知識利息與利率的定義能力拓展利率是借貸期內(nèi)所獲得的利息額與借貸本金的比率，對嗎？

許多教科書都是這樣表述利率的。從質(zhì)的規(guī)定性看是對的，但從量的角度看欠妥。利率應(yīng)該是與一定時期聯(lián)系在一起的利息與本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息與本金之比。如果不強(qiáng)調(diào)單位時期而單純說利息是表述不清利率問題的，造成我們無法判斷利率的高低。單利是指在計息時僅按本金計算利息，所產(chǎn)生的利息不在計息。計算公式：利息：

本利和：復(fù)利是指計息時按照一定期限將上期所產(chǎn)生的利息加入本金一并計算利息的方法。計算公式：本利和：利息：利率的計算技能訓(xùn)練假如張先生有10萬元人民幣，年利率為3%，分別采用單利和復(fù)利方法，幫他計算一下2年后的本利和。能力拓展王女士預(yù)計孩子5年后上大學(xué)，預(yù)計費(fèi)用需要4萬元，若現(xiàn)在進(jìn)行證券投資，收益率為15%，幫她計算一下她現(xiàn)在需要投資多少錢？（查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表）假如王女士按月進(jìn)行投資，每月應(yīng)投資多少錢？（查年金現(xiàn)值系數(shù)表）利率的種類必備知識年利率、月利率和日利率名義利率與實(shí)際利率固定利率與浮動利率存款利率與貸款利率官定利率與市場利率優(yōu)惠利率和差別利率利率體系是指在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的各種利率及其之間的相互關(guān)系的總和。它由中央銀行利率、商業(yè)銀行利率和市場利率構(gòu)成。中央銀行利率對商業(yè)銀行利率和市場利率起指導(dǎo)和調(diào)節(jié)作用。利率的決定因素平均利率率資金供求關(guān)系物價水平國家經(jīng)濟(jì)政策國際利率水平利率的作用對微觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用提高資金使用效益。影響個人消費(fèi)、儲蓄與投資。影響企業(yè)的投資行為對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用聚集社會閑散資金。調(diào)節(jié)信貸規(guī)模影響社會貨幣需要與供給。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。調(diào)節(jié)貨幣流通技能訓(xùn)練備注：全班同學(xué)每四人一組共同完成。搜集1996年——2012年我國利率結(jié)構(gòu)調(diào)整的資料，分析我國是如何利用利率杠桿調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的？（總結(jié)處于什么情況下需要提高利率水平什么情況下降低利率水平）分析我國調(diào)整利率對宏觀經(jīng)濟(jì)的作用情況？（作用有限）論證你認(rèn)為有待改進(jìn)的問題能力目標(biāo)

了解我國利率體制改革的過程和利率體制改革的目標(biāo)能夠分析利率市場化對中國金融體系的影響及應(yīng)對措施

重點(diǎn)

知識目標(biāo)

第五節(jié)我國利率市場化改革

第五節(jié)我國