中國網(wǎng)通北京市分公司2006年10月北京網(wǎng)通端到端收入稽核體系改革工作匯報匯報內(nèi)容北京公司改革工作總體介紹改革工作進展及成果北京公司稽核管理體系改革工作中需要交流的內(nèi)容下一步工作計劃北京公司改革工作總體介紹

端到端收入稽核體系改革的總體目標(biāo)建立健全各級稽核組織，制定收入稽核實施細則，設(shè)置稽核工位；編制從業(yè)務(wù)受理、業(yè)務(wù)提供、資料管理、計費、收費、賬務(wù)處理到財務(wù)報表數(shù)據(jù)生成等環(huán)節(jié)、端到端的收入稽核動態(tài)分級管理矩陣；完善端到端的收入稽核管理體系，建立收入稽核動態(tài)分級管理機制。北京公司改革工作總體介紹為貫徹落實《關(guān)于實施中國網(wǎng)通集團計費帳務(wù)與支撐體系改革的通知》（中網(wǎng)傳[2006]421號）精神，確保此項工作任務(wù)的圓滿完成，北京公司于2006年7月成立了計費帳務(wù)與支撐體系改革領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，組織、落實北京網(wǎng)通的改革工作。

運營服務(wù)中心全面牽頭組織改革工作，市場部、網(wǎng)運部分別牽頭組織各銷售部門和維護部門建立收入端到端稽核體系，計財部、企業(yè)信息化部等其他各部門緊密配合，確保此次改革的順利完成。端到端收入稽核體系改革的啟動匯報內(nèi)容北京公司改革工作總體介紹改革工作進展及成果北京公司稽核管理體系改革工作中需要交流的內(nèi)容下一步工作計劃改革工作進展及成果收入端到端稽核工作

由北京分公司運營服務(wù)中心牽頭，市場部、網(wǎng)運部通力合作，確保了端到端稽核工作的順利開展，在端到端稽核體系的建立過程中，共經(jīng)歷了兩個階段：第一階段：

根據(jù)集團收入端對端稽核管理矩陣編寫的要求,經(jīng)與改革工作小組以及其它各相關(guān)部門的討論，按照固定電話產(chǎn)品線、數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)品線、無線產(chǎn)品線、卡類業(yè)務(wù)產(chǎn)品線、網(wǎng)絡(luò)元素出租產(chǎn)品線、互聯(lián)互通產(chǎn)品線、其他等七個產(chǎn)品線編寫《北京收入稽核動態(tài)分級管理矩陣》完成了稽核管理矩陣近800個稽核點的抽取編寫工作。

收入端到端稽核工作第一階段：依據(jù)《中國網(wǎng)通集團收入稽核管理辦法V3.6》，進行本地細化工作，設(shè)立了北京公司兩級稽核管理，三級稽核操作的分級管理體系，劃分了各部門的稽核職責(zé)；同時為了《北京網(wǎng)通稽核管理辦法》具有實操性，編寫并明確了多項管理辦法，包括：“收入稽核情況逐級上報的管理機制”、“稽核矩陣定期更新機制”等。根據(jù)集團收入端到端工作的要求，完成了北京公司各系統(tǒng)《收入源梳理表格》，包括集中計費帳務(wù)系統(tǒng)（IBS）、AIOBS系統(tǒng)、采集匯集系統(tǒng)、CSM系統(tǒng)、郊區(qū)計費帳務(wù)系統(tǒng)等，每種收入都梳理清來龍去脈，做到端到端的稽核工作。

改革工作進展及成果改革工作進展及成果收入端到端稽核工作第二階段：根據(jù)集團公司大連年中工作會議精神，針對當(dāng)前收入稽核管理中存在的突出問題，按照集團計費賬務(wù)與支撐體系改革的總體部署和《收入稽核動態(tài)分級管理矩陣規(guī)范》要求，全面開展“端到端”收入稽核管理工作。收入稽核矩陣涵蓋了市場、網(wǎng)運、計費賬務(wù)、財務(wù)等部門與收入有關(guān)的“端到端”的243個標(biāo)準(zhǔn)稽核點，其中46個為集團一級管控點。在運營服務(wù)中心牽頭下,根據(jù)9月初集團下發(fā)的最新版本“XX省收入稽核矩陣規(guī)范V.01-0823”矩陣格式，市場部、網(wǎng)運部等相關(guān)部門通力合作，完成營銷資費管理、訂單（受理單）處理、業(yè)務(wù)實現(xiàn)與變更、計費帳務(wù)、應(yīng)收帳款、客戶投訴處理、電信卡業(yè)務(wù)七個部分的新版本編寫工作,并著重落實了46個集團管控點,其中已經(jīng)本地化的標(biāo)準(zhǔn)稽核點有24個。

改革工作進展及成果收入端到端稽核工作第二階段：初步建立跨部門的工作協(xié)調(diào)機制，按照營銷資費管理、訂單（受理單）處理、業(yè)務(wù)實現(xiàn)與變更、計費帳務(wù)、應(yīng)收帳款、客戶投訴處理、電信卡業(yè)務(wù)七個收入循環(huán)業(yè)務(wù)流程、體現(xiàn)“端到端”稽核管控的部分稽核點，制定實施計劃，全面開展“端到端”的收入稽核工作。在9月底前建立了收入稽核月報制度，逐級上報。每月25日前北京公司匯總分析情況后上報集團公司。月報反映端到端收入稽核工作情況，對發(fā)現(xiàn)的問題加強分析、采取有力措施及時解決，形成閉環(huán)。在集團的安排下完成中國網(wǎng)通收入稽核動態(tài)分級管理測試系統(tǒng)的安裝；在開發(fā)人員的指導(dǎo)下,對系統(tǒng)各相關(guān)功能模塊進行了了解和實際的操作,提出系統(tǒng)改進需求；填寫完畢要求的參數(shù)配置模板。改革工作進展及成果9月上報集團的十個稽核點具體如下：

稽核點名稱稽核點編號差錯率稽核點上報部門大客戶折扣審批合規(guī)性JH01.02.02-x-1010.00%大客戶中心上報，市場部牽頭訂單錄入及時性和一致性JH02.02.02-x-1032.00%渠道部上報，市場部牽頭網(wǎng)絡(luò)設(shè)備業(yè)務(wù)信息與計費系統(tǒng)信息一致性JH03.04.01-x-10218.37%網(wǎng)運部上報網(wǎng)絡(luò)設(shè)備原因引起的異常話單分析JH03.05.01-x-1010.00%網(wǎng)運部上報受理、計費、網(wǎng)運系統(tǒng)變動資料一致性JH04.01.03-x-1021.47%運營中心營業(yè)支撐上報調(diào)賬申請審批的規(guī)范性JH04.03.02-x-1010.00%運營中心綜合帳務(wù)上報欠費用戶未及時雙向停JH05.01.01-x-1030.00%運營中心業(yè)務(wù)服務(wù)上報營收款對賬及時性、準(zhǔn)確性JH05.02.01-x-1050.02%運營中心綜合帳務(wù)上報對需要退費或調(diào)賬的投訴處理的審批規(guī)范性JH06.03.01-x-1030.00%運營中心綜合帳務(wù)上報電信卡出庫單與出庫憑據(jù)一致性JH07.02.02-x-1020.00%渠道部上報，市場部牽頭改革工作進展及成果文檔成果：《北京網(wǎng)通收入稽核管理辦法》組織機構(gòu)與職責(zé)收入稽核結(jié)果的處理收入稽核的控制與監(jiān)督收入稽核工作的考核《北京網(wǎng)通收入稽核動態(tài)分級管理矩陣》標(biāo)準(zhǔn)稽核點243中，本地化說明74個；其中集團管控點46中,本地化說明24個。9月分稽核月報中上報了涉及七個部分的11個稽核點。匯報內(nèi)容北京公司改革工作總體介紹改革工作進展及成果北京公司稽核管理體系改革工作中需要交流的內(nèi)容下一步工作計劃北京公司稽核管理體系《北京網(wǎng)通收入稽核管理辦法》中分級稽核管理體系：北京分公司建立兩級稽核管理體系。北京分公司運營服務(wù)中心下設(shè)收入稽核管理部，作為一級管理，對北京分公司收入稽核工作承擔(dān)管理責(zé)任。市場部、網(wǎng)運部、監(jiān)管與法律事務(wù)部等職能管理部門設(shè)立（至少一名以上）專職收入稽核崗，作為二級管理，分別負責(zé)營銷環(huán)節(jié)、運行維護環(huán)節(jié)、投訴處理環(huán)節(jié)的各項稽核管理工作。對收入循環(huán)產(chǎn)生影響的各部門、各中心、各分公司，設(shè)立（至少一名以上）專職或者兼職收入稽核崗，負責(zé)各環(huán)節(jié)收入稽核的相關(guān)工作。北京公司稽核管理體系《北京網(wǎng)通收入稽核管理辦法》中各部門職責(zé)：運營服務(wù)中心職責(zé)：是北京分公司主營業(yè)務(wù)收入稽核管理工作的主要責(zé)任部門，對收入稽核工作承擔(dān)管理責(zé)任。負責(zé)端到端收入稽核工作的縱向管理。市場部職責(zé)：負責(zé)其職能所管理部門的稽核管理工作，包括營銷資費管理、產(chǎn)品傭金和折扣政策、訂單管理、客戶資料管理、客戶信用管理、電信卡業(yè)務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的稽核管理。網(wǎng)運部職責(zé)：負責(zé)其職能所管理部門的稽核管理工作，包括網(wǎng)絡(luò)運維、業(yè)務(wù)實現(xiàn)與變更、訂單（受理單）處理

等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的稽核管理。北京公司稽核管理體系《北京網(wǎng)通收入稽核管理辦法》中各部門職責(zé)：計財部職責(zé)：負責(zé)對接收的各類收入報表數(shù)據(jù)進行核對確認(rèn)；負責(zé)稽核北京分公司業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)量總體的配比關(guān)系，對不一致的問題確定處理意見，并組織、協(xié)調(diào)、督促相關(guān)單位落實；負責(zé)組織收入循環(huán)體中資金的稽核管理工作。對端到端收入循環(huán)產(chǎn)生影響的各部門、各中心、各分公司職責(zé)：負責(zé)對本部門各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的稽核工作；負責(zé)按照稽核管理要求及時、準(zhǔn)確上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，對發(fā)現(xiàn)的問題按期整改；負責(zé)根據(jù)生產(chǎn)實際需要，定期更新和維護收入稽核動態(tài)分級管理矩陣。法律監(jiān)管事務(wù)部職責(zé)：負責(zé)其職能所管理部門的稽核管理工作，包括客戶投訴處理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的稽核管理。北京公司稽核管理體系《北京網(wǎng)通收入稽核管理辦法》中收入稽核矩陣的管理：北京分公司收入稽核矩陣由北京分公司運營服務(wù)中心根據(jù)集團公司統(tǒng)一要求組織相關(guān)部門編制。收入稽核矩陣中屬北京分公司管理范圍內(nèi)的部分由北京分公司運營服務(wù)中心稽核管理部負責(zé)根據(jù)北京分公司工作需要進行更新和維護，并在報集團公司備案后由北京分公司發(fā)布實施。運營服務(wù)中心稽核管理部負責(zé)收入稽核矩陣的版本管理。各收入稽核相關(guān)部門根據(jù)生產(chǎn)實際需要，每季度更新稽核矩陣，填寫矩陣更新模版，在季度底上報更新內(nèi)容至收入稽核管理人員。收入稽核管理人員定期更新收入稽核動態(tài)管理矩陣，并在報集團公司備案后由北京分公司發(fā)布實施。北京公司稽核管理體系《北京網(wǎng)通收入稽核管理辦法》中收入稽核工作的考核：北京分公司運營服務(wù)中心稽核管理部是北京分公司收入稽核考核的主體，負責(zé)制定北京分公司收入稽核相關(guān)的考核辦法，負責(zé)對各級稽核管理部門收入稽核工作的完成情況進行檢查和考核。收入稽核的處罰性考核：對于違反或未能完成北京分公司收入稽核矩陣要求或違反相管理流程、制度的工作差錯，由北京分公司運營服務(wù)中心稽核管理部按月向人力資源部提交《月度收入稽核處罰性考核表》，執(zhí)行處罰。收入稽核的獎勵性考核：具體包括：解決問題獎勵和稽核差錯率考評獎勵。1、解決問題獎勵。對于發(fā)現(xiàn)收入稽核相關(guān)的問題或問題隱患，提出具體的解決方案，并確實解決了問題，取得顯著效果的個人或單位，由由北京分公司運營服務(wù)中心稽核管理部向人力資源部提交《收入稽核獎勵性考核表》和所收集整理的證明問題發(fā)現(xiàn)和解決的相關(guān)資料和記錄，執(zhí)行獎勵。2、稽核差錯率考評獎勵。對于在收入稽核階段性考評中成績優(yōu)異的單位及個人，由北京分公司運營服務(wù)中心稽核管理部向人力資源部提交《收入稽核獎勵性考核表》，執(zhí)行獎勵。北京公司稽核管理體系稽核管理部門設(shè)置設(shè)置運營服務(wù)中心稽核管理部，部門職責(zé)：負責(zé)收入稽核工作的縱向管理與控制監(jiān)督。負責(zé)制定稽核管理辦法、巡檢計劃，并組織實施。根據(jù)收入稽核動態(tài)分級管理矩陣，規(guī)范公司收入稽核管理工作，實施收入循環(huán)“端到端”的稽核與管控工作，并組織對“矩陣”進行更新和維護。負責(zé)對稽核工作進行評估、檢查、指導(dǎo)和考核；負責(zé)對稽核檢查結(jié)果的落實情況進行追蹤，并督促相關(guān)職能部門與操作責(zé)任部門執(zhí)行整改。負責(zé)向集團公司提供各類稽核工作統(tǒng)計分析報告；負責(zé)組織運營服務(wù)中心承擔(dān)的內(nèi)控和審計檢查工作。北京公司稽核管理體系稽核管理部門設(shè)置崗位設(shè)置：計費賬務(wù)稽核管理崗：負責(zé)對計費、賬務(wù)、結(jié)算的稽核工作進行檢查、指導(dǎo)和考核，對稽核檢查結(jié)果的落實情況進行追蹤，并監(jiān)督其執(zhí)行整改。市場營銷稽核管理崗：負責(zé)對市場營銷稽核工作進行檢查、指導(dǎo)和考核，對稽核檢查結(jié)果的落實情況進行追蹤，并監(jiān)督其執(zhí)行整改。

網(wǎng)絡(luò)運營稽核管理崗：負責(zé)對網(wǎng)絡(luò)運營稽核工作進行檢查、指導(dǎo)和考核，對稽核檢查結(jié)果的落實情況進行追蹤，并監(jiān)督其執(zhí)行整改?；嗽u估管理崗：負責(zé)各類稽核工作統(tǒng)計分析報告；對稽核工作進行評估、檢查、指導(dǎo)和考核；組織、配合“內(nèi)控”和審計檢查工作?；艘?guī)劃管理崗：負責(zé)收入稽核矩陣的管理，包括稽核矩陣本地化的編制與發(fā)布等工作；負責(zé)制定與完善相關(guān)稽核管理辦法；負責(zé)編制收入稽核的策劃與計劃工作。匯報內(nèi)容北京公司改革工作總體介紹改革工作進展及成果北京公司稽核管理體系改革工作中需要交流的內(nèi)容下一步工作計劃改革工作中需要交流的內(nèi)容北京公司稽核工作開展主要經(jīng)驗：與職能管理部門職責(zé)相結(jié)合的工作方式：計費帳務(wù)體制改革中，工作小組由包括市場部、網(wǎng)運部、計財部、人力部等職能管理部門在內(nèi)的17個部門參加；根據(jù)改革目標(biāo)要求，稽核組成立了三個小組，由運營服務(wù)中心、市場部、網(wǎng)運部分別牽頭計費帳務(wù)、市場營銷、網(wǎng)絡(luò)維護三條主線的收入端對端稽核管理工作。由職能部門牽頭組織，力度大，推進落實快。建立兩級稽核體系也是與各職能部門職責(zé)相結(jié)合。我們認(rèn)為稽核管理是做好稽核點執(zhí)行工作檢查、監(jiān)督與考核等管理工作，具體稽核執(zhí)行、流程建立、問題解決需要各職能部門，因此，各職能部門作為二級稽核管理部門，兩者結(jié)合在一起，稽核工作才能落到實處。

與內(nèi)控流程相結(jié)合的工作方式：稽核管理作為內(nèi)控管理工作的長效機制，在稽核點的編寫、稽核體系的建立上都有很強的聯(lián)系。稽核點基本都是在原有內(nèi)控流程的基礎(chǔ)上進一步規(guī)范化、明確化。改革工作中需要交流的內(nèi)容北京公司稽核工作開展主要問題：稽核管理稽核出來的問題如何解決，由哪個部門督促、跟蹤，都是在具體工作遇到的問題，而且有些問題沒有操作流程或者有操作流程沒有執(zhí)行等。目前，北京公司是由稽核管理人員在督促、協(xié)調(diào)這些問題，但是由于問題涉及的部門比較多，解決力度不大?；斯芾聿块T承擔(dān)著全北京公司的端對端稽核管理工作，發(fā)現(xiàn)問題往往涉及多個二級部門，稽核管理需要一定的手段。目前，北京公司考慮，解決的手段應(yīng)該與考核掛鉤，但是又引出另一個問題。收入稽核工作的考核如何操作，如何與業(yè)績目標(biāo)考核結(jié)合起來等問題。在考核方面，北京公司參考了石家莊公司的做法，準(zhǔn)備與各部門的業(yè)績目標(biāo)考核結(jié)合起來，作為其中的一個指標(biāo)，由稽核管理部門每月上報各部門情況。還需要進一步與計財部、市場部、人力部協(xié)商。改革工作中需要交流的內(nèi)容北京公司稽核工作開展主要問題：集團46個管控點都是重要的稽核點，有些稽核點是各省公司很難解決的問題。接下來的工作是北京公司要拿出整改措施和解決方案。例如三方資料核對問題。在矩陣的編寫中，北京公司發(fā)現(xiàn)由于現(xiàn)有的管理模式、業(yè)務(wù)流程、規(guī)則等原因、目前集團要求的有些稽核點仍是空白；對同一管控點不同系統(tǒng)實現(xiàn)稽核程度不一。經(jīng)過與集團溝通，認(rèn)為端對端收入稽核體系的建立不能一蹴而就，需要一個過程。北京公司采取逐步落實、逐步增加稽核點的方式來完成。對比集團要求的一、二級稽核管控點，北京公司仍然空白稽核點的稽核操作流程如何建，怎么建立也是一個問題。目前，北京公司采取由稽核管理部門牽頭組織流程，納入到日?；斯ぷ鞯姆绞?。但是作為稽核管理部門否應(yīng)該有這項職責(zé)，是否較強推進力度也是問題。改革工作中需要交流的內(nèi)